Депозиты банков второго уровня

 

 

 

 

 

 

 

Тема: «Депозиты банков второго  уровня»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….	3
Глава 1. Теоретические основы организации депозитных операций банков второго уровня ………………………………….…………………….	5
1.1 Сущность и экономическое содержание депозитных операций банков второго уровня…………………………………………………………………	5
1.2 Политика привлечения депозитов банков второго уровня …………….	8
Глава 2. Анализ развития депозитных операций коммерческих банков Казахстана …………………………………………………………...………...	13
2.1 Сравнительный анализ динамики и структуры рынка депозитов в Республике Казахстан ………………..……………………………………….	13
2.2 Особенности депозитной политики АО «БТА Банк»…………………...	19
Глава 3. Совершенствование  системы депозитных операций банков второго уровня ……………………………………………………….………..	23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..	38
Список использованных источников………………………………………...	30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Эффективная организация  депозитных операций необходима для  обеспечения нормальной банковской деятельности на коммерческих началах, регулирование денежной массы в  стране, успешного осуществления  традиционных операций банка, расширения предоставляемых вкладчикам услуг, поскольку депозиты являются – одним  из основных источников заемных ликвидных  средств банка.

Развитие депозитных операций до уровня мировых стандартов происходит постепенно по мере создания в Казахстане экономических условий, присущих рыночной экономике. Такими условиями являются акционирование и коммерциализация деятельности банков, полноценное функционирование двухуровневой банковской системы, обеспечение правовой защиты интересов  вкладчиков, внедрения принципиально  новых методов регулирования  и контроля за денежным оборотом и денежной массой.

Объем депозитов, привлеченных банками второго уровня во многом зависит от депозитной политики банка. Конечно, в процессе привлечения не последнее место отводится и бренду финансового учреждения и его репутации, однако в свете последних событий, когда у очередного банка была отозвана лицензия, очевидным становится одно – вопрос о качестве депозитного портфеля остается открытым и весьма своевременным.

В настоящее время исследование депозитных операций коммерческих банков продиктовано необходимостью привлечения  сбережений населения, как основного  источника внутренних инвестиций в  экономику Казахстана. В республике по привлечению сбережений населения  продолжают доминировать банки. Наше государство, нуждаясь в огромных инвестициях, еще  не полностью использует внутренние инвестиционные возможности. Поэтому  особенно важным представляется укрепление стабильности банковской и финансовой системы страны в целом

Развитие рынка капитала невозможно без развертывания взаимосвязанного процесса мобилизации сбережений и  инвестирования средств. Денежные сбережения населения выступают, как важный источник новых инвестиций и увеличения общественного капитала, а также  относительного снижения текущего потребительского спроса. В той мере, в какой  население сберегает, т.е. воздерживается от текущего потребления, общество может  направлять свои ресурсы на капитальные  вложения в развитие производства.

Одним из источников мобилизации  массовых инвестиций является банковская депозитная система. В связи с  чем, цель работы заключается в выявлении  перспективных направлений роста привлечения вкладов населения в коммерческих банках Казахстана, возможности совершенствования системы банковских депозитов с учетом мирового опыта, а также направления совершенствования депозитной политики банков второго уровня.

В соответствии с указанными целями исследования в работе поставлены следующие основные задачи:

• изучение теоретических аспектов формирования депозитных операций;
• исследование состояния и развития депозитного рынка Казахстана;
• анализ создания в Казахстане механизма защиты интересов депозиторов банков;
• разработка основных направлений по совершенствованию депозитов с учетом мирового опыта и специфики отечественной банковской системы;
• выявление перспективных направлений развития депозитного рынка.

Предметом исследования являются экономические взаимоотношения  участников депозитного рынка, депозитная политика коммерческих банков Казахстана и процесс развития депозитных операций.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков Казахстана на депозитном рынке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы организации депозитных операций банков второго уровня

1. Сущность и экономическое содержание депозитных операций банков второго уровня

Депозитные операции отражают деятельность банка, как посредника между инвесторами и пользователями средств, в приобретении ресурсов на свободном денежном рынке. Через  привлечение депозитов, банк расширяет  возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что создает  базу для получения доходов. Депозитные операции, являются операциями банков по привлечению денежных средств  во вклады или размещению, имеющихся  в распоряжении средств, во вклады в  иных банках или кредитно – финансовых институтах. Именно на основе депозитных операций формируется большая часть  кредитных ресурсов банков, они относятся  к одним из важных традиционных банковских операций по мобилизации временно свободных  денежных средств юридических и  физических лиц.

Субъектами депозитных операций выступают, с одной стороны, в  качестве должников коммерческие банки, а с другой стороны – как  кредиторы: государственные и частные  предприятия и организации; коммерческие банки и другие кредитные учреждения; общественные организации и фонды; финансовые и страховые компании; инвестиционные и трастовые компании и фонды: отдельные физические лица и их объединения.

В банковской практике депозиты классифицируются по нескольким критериям:

• по формам изъятия: до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока), срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
• по категориям вкладчиков: юридические лица (корпорации, фирмы и др. коммерческие организации, казначейство и правительственные организации, неправительственные организации), физические (частные) лица;
• по целевому назначению;
• по степени доходности.

Депозиты до востребования  являются денежными средствами, оседающими на расчетных счетах вкладчиков на неопределенное время, они могут  быть изъяты вкладчиком или переведены на другой счет в любое время без  предварительного уведомления банка. К ним относятся расчетные  и текущие счета и субсчета клиентов, средства республиканского и местных бюджетов, общественных организаций, внебюджетных фондов и  другие.

Особенности депозитов до востребования заключаются в  следующем:

• взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без каких либо ограничений;
• деньги могут сниматься со счета, как в наличной форме, так и с помощью чека;
• владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек;
• по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Национальном банке РК в большей пропорции, чем по срочным депозитам.

Главным достоинством депозитов  до востребования является высокая  ликвидность, возможность их непосредственного  использования в качестве средства платежа. Эти депозиты предназначены  в первую очередь для осуществления  текущих счетов. Деньги на эти счета  зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и  других операций, отражаемых в денежном выражении на этих счетах. Основной недостаток для вкладчика – отсутствие уплаты процентов по счету или маленький процент.

Срочный депозит имеет  четко определенный срок, по нему уплачивается фиксированный процент и, как  правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада. Срочные  депозиты представляют собой денежные средства частных лиц, компаний предприятий, помещенные на счета в банках на заранее определенный срок, но, как  правило, не менее 1 месяца.

Особенностями срочных депозитов  являются следующие:

• средства на счетах не предназначены для расчетов и на них не выписываются чеки;
• средства на счетах оборачиваются медленно;
• по срочным депозитам уплачивается фиксированный процент, при этом, максимальный уровень процентной ставки, в отдельные периоды, может регулироваться Национальным банком;
• для срочных депозитов устанавливается более низкая форма обязательных резервов, чем депозитам до востребования.

Для вкладчика смысл долгосрочного  вложения денег заключается в  получении более высоких процентов. Для банка срочный депозит  также выгоден, поскольку он может  располагать этими средствами более  длительное время, для предоставления ссуды какому либо заемщику, с получением высоких процентов. Срочные вклады, как правило, не используются для  текущих платежей, как это происходит со счетами до востребования. Применительно  к нашей банковской системе наиболее типичной формой срочных депозитов  являются сберегательные вклады частных  лиц, средства которые могут быть сняты с определенными ограничениями (например, с предварительным уведомлением). Оплачиваемый банком процент по срочным  депозитам вкладчиков должен быть ниже, чем процент, получаемый банком за пользование  данным депозитом как кредитным  ресурсом. Разница между процентами, получаемыми за кредит и уплачиваемыми  клиенту за депозит, составляет прибыль  банка.

Коммерческие банки республики осуществляют депозитные операции в  соответствии с Конституцией, Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года. № 2444, Налоговым кодексом, законом "О валютном регулировании", Уставом  банка и инструкцией Национального  банка "О порядке открытия, ведения  и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго уровня" от 4 марта 1997 года № 61 и др. нормативно – правовыми актами.

На срочные сберегательные вклады устанавливается либо фиксированный  срок, либо срок, по истечению которого, вклад может быть изъят. По срочным  вкладам банком уплачивается наиболее высокий процент по сравнению  с другими видами сберегательных вкладов. На сберегательный вклад с  дополнительными взносами регулярно  вносится, заранее оговоренная сумма  денег, и накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату. Текущие сберегательные вклады допускают  свободное поступление и изъятие  средств и используются в основном для зачисления заработной платы, пенсий, оплаты регулярных платежей. По этим вкладам  начисляется минимальная процентная ставка. В западной практике эти  счета могут быть "привязаны" к срочному вкладу для автоматического  подкрепления остатка, в случае недостатка средств для осуществления платежей по этому счету.

Сберегательный вклад  с книжкой позволяет вкладчику  следить по книжке за ростом накоплений и его устраивает отсутствие фиксированного срока и штрафных санкций при  изъятии денег. Для банков ведение  сберегательных счетов с книжкой, связано  с дополнительными расходами: оформление операций трудоемко, требуется вести  двойной учет – по счету и в  книжке, могут возникнуть расхождение  записей, случаются утери книжек.

Депозитный или сберегательный сертификат являются письменным свидетельством банка – эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика  или его правопреемника на получение  денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Сертификаты  не могут служить расчетным или  платежным средством за проданные  товары и услуги.

Банки для осуществления  своих активных операций используют до 90 % денежных ресурсов за счет привлеченных средств, т.е. они аккумулируют временно свободные денежные средства своих  клиентов. Традиционно основную часть  этих средств составляют депозиты. Частные лица, предприятия и организации  помещают свои средства в коммерческие банки по нескольким причинам:

• банки обеспечивают большую надежность вкладов;
• вкладчики в любое время, не только могут востребовать возврата своих вложений, а получить ссуды, превышающие их;
• эти вклады приносят доходы.