Депозитные операции

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………..2

 

РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. Сущность депозитных операций…………………………………………3
2. Политика банков в сфере привлечения средств банковских депозитов……………………………………………………………………8
3. Участие банков в Фонде гарантирования вкладов……………………..11

Вывод по разделу 1……………………………………………………………..20

 

РАЗДЕЛ 2. РАЗВИТИЕ РЫНКА ДЕПОЗИТОВ В БАНКАХ УКРАИНЫ

2.1. Анализ рынка депозитов  юридических лиц………………………………22 2.2. Анализ рынка депозитов физических лиц. ……………………………….29

Выводы по разделу 2………………………………………………………………37

Пути  повышения эффективности проведения депозитных операций……….38

 

 

Список  использованной литературы…………………………………………..41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Во все  периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) – были и  есть главным видом их пассивных  операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных  операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов  банка, а в дальнейшем и его  прибыли.

Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль привлеченных средств исключительно  высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и  юридических лиц на рынке кредитных  ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность  народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения  в потребительском кредите.

Благодаря использованию дешевых заемных  средств и привлеченных средств, относительно небольшая прибыль  от банковских операций, в конечном счете, достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств –  депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.

Безусловно, сейчас в банковской системе существует ряд проблем, в результате которых  банки теряют одну из главных статей своего дохода – доход от привлечения  денежных средств во вклады и депозиты.

Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих  перед банками в настоящее  время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Что возможно повышением привлекательности депозитных вкладов за счет увеличения процентных ставок по ним. Также необходимо завоевывать доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности.

РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

1. Сущность депозитных операций

Депозитные  операции составляют основную группу пассивных операций коммерческих банков, и являются преобладающей частью банковских ресурсов.

Привлеченные  средства формируются при помощи следующих банковских операций:

• Открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов;
• Привлечение во вклады денежных средств физических лиц;
• Выпуск банком собственных долговых обязательств.

 

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы средств (включая стоимость  ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, вследствие действующего порядка осуществления  банковских и финансовых операций, на определенный срок оседают на счетах банка.

Привлеченные  таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами. Рассмотрим депозитные (они относятся  к пассивным операциям банка) операции физических лиц:

• Срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты;
• Вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по пластиковым картам.

По степени  ликвидности они расположены  в данном перечне в обратной последовательности.

Согласно  Закону Украины «О банках и банковской деятельности», вклад (депозит), это:

Средства  в наличной или безналичной форме, в валюте Украины или в иностранной  валюте, которые размещаются клиентами  на их именных счетах в банке на договорных условиях, на определенный срок хранения или без определения  такого срока и подлежат выплате  вкладчику в соответствии с законодательством  Украины и условиям договора. «Депозит» в переводе с латинского  обозначает вещь, отданную на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

Депозиты  физических лиц по форме изъятия  средств подразделяются на:

• Депозиты до востребования
• Срочные депозиты
• Условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Депозиты  до востребования предназначены  для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностями  производить расчеты,  совершать  платежи и получать денежные средства в свое распоряжение. Средства с  этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет какого-либо другого лица без  каких-либо ограничений (полностью  или частично) в любое время, по первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по счетам до востребования самые минимальные  ставки.

Однако,  невзирая на высокую подвижность  средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток  и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет  доли средств, хранящихся, на счетах до востребования, которую возможно перевести в разряд срочного депозита (с целью увеличения дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования) производится по формуле:

Д=(Оср/Коб)*100%

Где, Д  – доля средств, хранящихся в течение  года на расчетных  и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

Оср – средний остаток средств на расчетном или текущем счету за год;

Коб – кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

Срочные депозиты  - это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный  срок с целью получения по ним  дохода. Таким образом, срочные депозиты не используются для осуществления  текущих платежей. Уровень дохода по срочному депозиту определяется процентной ставкой,  величина которой варьируется  банком в зависимости от срока  депозита (чем более долгий срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему), а также он находится  в прямой зависимости от величины самого депозита.

Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства только по истечении  его срока (вместе с причитающимися процентами). Внесение средств на срочный  депозит оформляется специальным  договором банковского вклада, который  обязательно должен составляться в  письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного  договора, которая по каждому отдельному виду вклада носит типовой характер.

Группа  срочных депозитов обычно классифицируется по срокам:

• До 3 месяцев;
• 3-6 мес.;
• 6-12 мес.;
• Более 12 мес.;
• Депозитные сертификаты.

Сертификат  – это письменное свидетельство  кредитной организации про депонирование  средств, которое доказывает право  вкладчика на получение депозита. На депозитный сертификат устанавливается  срок изъятия вклада и размер процентной ставки.

В договоре предусматривается: сумма депозита, срок его действия, проценты, порядок  начисления и выплаты процентов, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность  сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальный  размер срочного депозита, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей  стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение,  что может выражаться в установлении пеней или штрафов  за несвоевременную выдачу средств владельцам депозитов ли выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в судебном порядке.

Договор вклада (депозита) – реальный договор, т.е. считается заключенным с момента  внесения (перечисления) в банк согласованной  суммы. Внести сумму  можно путем  передачи наличных денег в кассу  банка либо путем безналичного перечисления  денег на обусловленный счет. Всякий вариант внесения суммы – также  и договоренности о счете, на которой  должна быть зачислена сумма.  Договоренность о сумме достигается в большинстве случаев в устной форме, о счете – в письменной (в виде отдельного документа, обычно соединяющего в себе черты предварительного договора о внесении вклада и самого договора вклада).

При досрочном  изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных  договором процентов частично или  полностью. Как правило, в этих случаях  проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по депозитам до востребования.

Банки принимают  от физических лиц вклады, как в  гривне, так и в иностранной  валюте. Вклады могут быть именными и на предъявителя. Именной вклад  – это вклад на имя одного конкретного  физического лица.  Вклад может  быть внесен как лично самим вкладчиком, так и через его представителя, т.е. доверенным лицом.

Выдача  вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика  о перечислении (списании) денежных средств со счета по вкладу осуществляются банком при предъявлении  вкладчиком документа, удостоверяющего его  личность, сберегательной книжки или  договора банковского вклада, который  всегда составляется в двух экземплярах, один из которых хранится в банке, а другой передается вкладчику. Сведения о вкладчиках, вкладах и банковских счетах вкладчиков, а также об операциях  по счетам составляют банковскую тайну.

Отдельной группой выделяют сберегательные вклады населения. Они не имеют фиксированного срока. Наиболее распространенными  видами персональных депозитных счетов являются  сберегательные вклады с  книжкой, для которых:

• Отсутствует фиксированный термин хранения средств;
• Не нужно предупреждение об изъятии средств;
• При взносе и снятии денег со счета подается сберегательная книжка, в которой отображается движение средств.

Сберегательные  вклады населения классифицируются по сроку и условиям вложения средств. Они делятся на:

• Срочные
• Срочные с дополнительными взносами
• Выигрышные
• Денежно-вещественные выигрыши
• Молодежно-премиальные
• Условные
• На предъявителя
• На текущие счета
• До востребования

 

2. Политика банков в сфере привлечения средств банковских депозитов

 

Каждый  банк должен располагать собственной  политикой в отношениях с клиентами, в том числе физическими лицами. Коротко о такой политике можно  сказать следующее.

Если  банк сегодня хочет развиваться, то он должен выходить на рынок розничных  услуг: все привлекательные корпоративные  клиенты уже поделены, экспортный сектор в избытке обеспечен ресурсами.

Большинство банков прилагает немалые усилия для завоевания доверия клиентов. При этом речь идет не столько о  том, чтобы удовлетворить краткосрочные  потребности рентабельных клиентов, а о том, чтобы максимально  долго продлить отношения с потенциально выгодными клиентами, т.е. установить с ними прочные и долгосрочные связи. Стоящая перед банками  цель повышения общей рентабельности заставляет их наряду с политикой  снижения издержек разрабатывать проекты  развития отношений с клиентами. Привлечение новых клиентов обходится  банку дорого, тем более что  клиент, даже удовлетворенный предоставленными ему услугами, не всегда остается верным банку. В результате в условиях обостряющейся  конкуренции каждый клиент становится для банка уникальным, и потому важно развивать различные сценарии  развития отношений с клиентами  с учетом не только нынешних, но и  будущих отношений.