Звіт з практики в ПАТ "Укрсоцбанк"

     Власний капітал комерційних банків поділяється  на основний та додатковий. Основний капітал  банку — це грошові кошти, що забезпечують його фінансову основу. Він складається зі статутного, резервного фондів, фондів економічного стимулювання та інших фондів, що утворюються за рахунок прибутку. Додатковий капітал — це грошові кошти, що доповнюють загальний власний капітал. Він формується з невикористаних резервів, що призначаються для страхування активних операцій комерційних банків та нерозподіленого прибутку.

     За  умови  затвердження Національним банком України додатковий капітал може включати:

     — нерозкриті резерви (такі  резерви  не відображаються  в опублікованому балансі банку,  вони повинні мати такі самі якість і природу, як і розкритий капітальний резерв);

     — резерви  переоцінки  (основні  засоби   та   нереалізована вартість «прихованих»    резервів   переоцінки   в   результаті довгострокового перебування   у   власності   цінних    паперів, відображених у балансі за історичною вартістю їх придбання);

     — гібридні   (борг/капітал)   капітальні   інструменти;

     — субординований  борг   (звичайні   незабезпечені   боргові капітальні інструменти,  які  за  умовою контракту не можуть бути забрані з банку раніше  5  років,  а  у  випадку  банкрутства  чи ліквідації  повертаються інвестору після погашення претензій всіх інших кредиторів).  При  цьому сума таких  коштів,  включених  у капітал,  не  може  перевищувати  50  відсотків розміру основного капіталу із щорічним зменшенням на 20 відсотків від його первинної вартості протягом 5 останніх років угоди.

     Додатковий капітал не може бути більшим 100 відсотків основного капіталу.

     Більша  частина ресурсів КБ формується на рахунок залучених та запозичених коштів, а не власних. Залучені кошти банку — кошти, які банк залучає на вклади і депозити. Запозичені кошти — це кошти, які банк залучає шляхом випуску облігацій або одержанням міжбанківського кредиту. Можливості комерційного банку у залученні коштів регулюються НБУ.

     Залучені  та позичені кошти майже в 10 разів  перевищують розмір власного капіталу банку.

     Банк  залучає значні обсяги ресурсів шляхом виконання депозитних операцій, у  процесі яких використовуються різні види банківських рахунків. Депозити бувають до запитання і строкові.

     Депозит — грошові кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, або банківські метали, які банк прийняв від вкладника або які надійшли для вкладника на договірних засадах на визначений строк зберігання чи без зазначення такого строку (під процент або дохід в іншій формі) і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору.

     Депозити  на вимогу — це грошові кошти, що розміщені вкладниками в банках на умовах видачі вкладу на першу вимогу вкладника або здійснення платежів за розпорядженням власника рахунку. Депозити строкові — це грошові кошти, розміщені вкладниками в банку на визначений строк. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5 РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ЛІКВІДНОСТІ ПАТ «УКРСОЦБАНК» 

     Ліквідність банку — це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов’язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати).

     Банківська  діяльність піддається ризику ліквідності  — ризику недостатності надходжень грошових коштів для покриття їх відпливу, тобто ризику того, що банк не зможе розрахуватися в строк за власними зобов’язаннями у зв’язку з неможливістю за певних умов швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби без суттєвих втрат. Ризик ліквідності — це наявна чи потенційна втрата доходів або зменшення ринкової вартості банку через неможливість вчасно задовольнити потребу в коштах для виконання банком своїх грошових зобов’язань.

     Відповідно  до стандартів UniCredit Group банк здійснює управління ризиком ліквідності шляхом впровадження та моніторингу вимог щодо короткострокової та структурної ліквідності. З цією метою ліквідність на наступні декілька днів та місяців, а також на більш довгі періоди аналізується із застосуванням стандартного сценарію та стресових сценаріїв.

     Підхід  керівництва до управління ліквідністю полягає у тому, щоб забезпечити постійний достатній рівень ліквідності для погашення зобов’язань банку в належні строки, як за звичайних, так і за надзвичайних умов, без понесення неприйнятних збитків або ризику для репутації банку.

     Політика  банку стосовно управління ризиком  ліквідності ґрунтується на диференційній  моделі ризику ліквідності, а саме на розрахунку різниці ліквідності  між активами та зобов’язаннями за періодами виплат та валютою для  визначення потреб фінансування. Банк використовує статистичні моделі поведінки для обліку статей без визначених у договорі строків погашення.

     Керівництво постійно здійснює оцінку ризику ліквідності  шляхом виявлення і моніторингу  змін у фінансуванні, необхідному  для підтримання ліквідності на рівні, передбаченому вимогами НБУ та вимогами, затвердженими Материнським банком.

     Банк  щомісяця проводить стрес – тестування на основі п’яти сценаріїв, які передбачають різні потенційні зміни у фінансових перемінних величинах. Результати стрес  – тестів показують здатність банку до «виживання» у ситуаціях, передбачених різними сценаріями, і використовуються для коригування стратегій управління ризиком ліквідності, політик та позицій, а також для розробки ефективних планів дій у непередбачених ситуаціях.

     Банк  оцінює ліквідність та управляє нею  на основі нормативів, встановлених НБУ. Банк щоденно контролює та дотримується нормативів ліквідності, які на 31 грудня 2010 та 2009 років мали такі значення (табл. 5.1)

     Таблиця 5.1

Нормативи ліквідності 

 
 
 

6 ЗОВНІШНЬО  – ЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ ПАТ  «УКРСОЦБАНК»  

     ПАТ «Укрсоцбанк» активно розвивав напрямок послуг міжнародного факторингу. Нині, Укрсоцбанк — єдиний український банк, який надає послуги міжнародного факторингу. Завдяки активній діяльності та отриманому в 2007 році позитивному міжнародному рейтингу як професійного гравця на ринку міжнародного факторингу, Укрсоцбанку було надано право на отримання статусу повноправного члена міжнародної факторингової асоціації FCI, що є дуже важливим в часи динамічного технологічного розвитку України в сфері фінансових послуг. Враховуючи специфіку цього напрямку, слід зазначити, що послуги для здійснення експортно - імпортних операцій надаються виключно стійким, платоспроможним клієнтам, що мають добру репутацію.

     На   міжнародному ринку факторингу Укрсоцбанк обслуговує експортно - імпортні операції в 10 країнах світу. Досвід засвідчує: динамічна компанія потребує комплексу послуг, який включає в себе:

     — фінансування поставок товарів;

     — захист від ризиків;

     — облік та управління дебіторською заборгованістю;

     — контроль своєчасності оплати й роботу з дебіторами;

     — інформаційно - аналітичну підтримку фахівців.

     ПАТ «Укрсоцбанк» пропонує компаніям готові рішення  для того, щоб пришвидшити обіг коштів клієнтів, звільнити їх від управління боргами покупців і допомогти освоїти нові ринки.

     Протягом 2010 року Укрсоцбанк надав послуги міжнародного факторингу для здійснення понад 400 експортно - імпортних поставок та послуги внутрішнього факторингу для здійснення 239 966 поставок. Порівняно з 2009 роком обсяг факторингових операцій збільшився на внутрішньому ринку в 1,4 рази, на міжнародному ринку - в 3 рази В результаті проведеної роботи банк отримав дохід за 2010 рік в сумі 54,36 млн. грн., що в  1,7 рази більше минулого року (за 2009 р. — 31,67 млн. грн.)

     Активна робота по обслуговуванню клієнтів ПАТ «Укрсоцбанк» у галузі міжнародних документарних операцій характеризувалась у 2010 році такими показниками:

     — відкрито 143 імпортних акредитива на загальну суму 515,8 млн. доларів США;

     — авізовано 56 експортних акредитивів на загальну суму 21,4 млн. доларів США;

     — випущено 24 гарантійних зобов'язань на суму 5,8 млн. доларів США;

     — збільшено обсяги імпортних акредитивів — у 1,5 рази проти 2009 року, та експортних акредитивів — у 1,9 рази. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВИСНОВКИ 

     Отже, Публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» — є одним з провідних українських банків. Організаційно він складається з Головного офісу, філій та відділень.

     Банк  є прибутковою організацію, тому основною метою його діяльності є  отримання прибутку. Банк отримує прибуток від надання різноманітних послуг. Послуги надаються у трьох бізнес-орієнтованих напрямках: корпоративний бізнес, роздрібний бізнес та фінансово-інституційний бізнес.

     Укрсоцбанк  пропонує повний комплекс сучасних фінансових та платіжних інструментів. У рамках міжнародної ініціативи «MasterCard Банк року» представники українського бізнесу, фінансові аналітики, академіки, редактори і журналісти провідних ділових ЗМІ обирали найкращі компанії і фінансові продукти в п'яти номінаціях, зокрема, «Банк року». Входження Укрсоцбанку до трійки найкращих банків — свідчення правильності обраної ним стратегії, спрямованої на динамічний розвиток, зокрема, нарощування чистих активів і капіталу, збільшення частки на ринку кредитування населення, розвитку альтернативних каналів продажу (зали самообслуговування, мобільний та Інтернет - банкінг, Contact-центр та ін.).

     Державне  регулювання діяльності банків здійснюється Національним банком України. Оскільки банківська діяльність піддається багатьом ризикам, НБУ встановлює нормативи, виконання яких необхідне для підтримування нормальної діяльності банку та зменшення ризиків, які беруть на себе вкладники та кредитори банку. ПАТ «Укрсоцбанк» дотримується нормативу адекватності регулятивного капіталу.

     Стратегічна мета банку на 2011 – 2012 роки базується  на визначенні клієнта як центру уваги  банку. Виходячи з цього і спираючись на корпоративні цінності, вибудовуються  основні процеси його роботи:

     — діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;

     — банк є універсальною фінансовою установою і обслуговує всіх клієнтів незалежно від їх розміру і місця розташування;

     — банк використовує всі свої можливості для того, щоб як фінансовий посередник та консультант , що розуміє інтереси своїх клієнтів та має відповідні фінансові інструменти, допомагати їм вирішувати фінансові проблеми;