Виды банковских операций. Чистые активы: структура и анализ по 200 ведущим банкам РФ

     На 1 октября 2009-го из первой сотни норматив нарушали только «Петровский» (в прошлом  ВЕФК) и «КИТ Финанс»  (1,41 и 9,03% соответственно). Зато у 38 банков Н1 оказался более 20%.

     Объем субординированных займов на балансах топ-100 по работающим активам к 1 октября  составил 1,2 трлн рублей, или 31,3% от общей  величины капитала. Из них 267,4 млрд рублей предоставил банкам ВЭБ. Всего с начала запуска программы предоставления субордов он одобрил заявок примерно на 392 млрд рублей. К 1 октября денег в рамках схемы «один к одному» от него еще не получили Промсвязьбанк, «Русский стандарт» и Банк Москвы, а по схеме «три к одному» – Альфа-банк и Газпромбанк. Правда, «Альфе» деньги пришли в октябре, а Газпромбанк, по сообщению агентства Reuters, ожидает поступлений в четвертом квартале. Участие государства в процессе докапитализации постепенно сходит на нет. Программа выпуска специальных ОФЗ в обмен на префы банков не работает и, как полагают некоторые аналитики, в ближайшее время не будет востребована – пусть остается про запас. Те же эксперты видят в сворачивании антикризисных «капитальных» проектов признаки оздоровления банковской системы, которые ее регулятору должны быть заметны лучше, чем кому бы то ни было. Недавно зампред ЦБ Геннадий Меликьян подтвердил это, а заодно популярно объяснил, почему не публикуются результаты стресс-тестов: «МВФ предлагал нам провести стресс-тесты, вероятность наступления событий по которым составляет 1 и 5%. И если бы их опубликовали, то никто бы потом никому не объяснил так, как я сейчас объясняю – что вероятность такого сценария составляет лишь 1%. А сказали бы, что ЦБ прогнозирует такую ситуацию!»

     Состояние: банковская система не нуждается  в экстренной докапитализации.

     Риски: дальнейший рост просрочки и, как  следствие, увеличение резервов, несомненно, продолжат давить на капитал. Реальный уровень проблемных долгов до сих  пор остается тайной. С 2010 года перестает действовать указание ЦБ, которое позволяет банкам более лояльно подходить к оценке ссуд и создавать по ним меньшие резервы. Возвращение к прежнему порядку учета заставит некоторые кредитные организации искать источники пополнения капитала. 

       
 

     

 

     Кредиты, полученные от ВЭБ, млн  руб.

 

     Соотношение основного и дополнительного  капитала нескольких банков РФ на 01.10.09 г. (в млрд. руб.):

 

 

      Качество активов.

     Эксперты  дают разные прогнозы по просроченной задолженности и даже разные оценки ее нынешнего состояния. Одни приводят цифры – 10% от ссудного портфеля к концу года, другие – 15%. Одна из причин разногласий – массовые реструктуризации, реальный объем которых оценить довольно сложно. Тем не менее, данные ЦБ и отчетность топ-100 банков показывают, что просрочка растет месяц от месяца. Резервы на возможные потери по ссудам тоже. За 12 месяцев в целом по системе просроченная задолженность увеличилась на 295,4%, а резервы – на 143,47%. Выглядит устрашающе. Особенно если учесть мнения специалистов, утверждающих, что ее реальные объемы гораздо выше.

     Больше  всего проблемных долгов генерируют компании. В корпоративном сегменте просрочка растет гораздо быстрее, чем у граждан, несмотря на то, что  реструктурируют в основном именно кредиты юридических лиц. Доля просрочки в ссудах тоже увеличивается. Это происходит не только из-за ухудшения их качества, но и по причине стагнации кредитных портфелей. К концу третьего квартала у 34 из топ-100 банков, отчетностью которых располагает «Ф.», отношение совокупного объема просрочки к капиталу превысило 30%. Больше всех этот показатель (если не брать во внимание санируемые банки) у «Ренессанс Капитала» – 185,48%, Москоммерцбанка – 92,13%, Альфа-банка – 89,3% и «Русского стандарта» – 85,42%. Впрочем, столь высокое соотношение у «Альфы» может объясняться активной работой в судах по взысканию задолженности. В этом случае на счета просрочки переносится вся сумма долга, а не только ее просроченная часть.

     Из  обзора ЦБ также следует, что качество кредитов неумолимо ухудшается. Если на 1 января 2008 года 40,3% резервов приходилось  на категорию «сомнительных» ссуд, а 10,1% – на следующую по категории качества – «проблемные» ссуды, то через год соотношение изменилось на 35,2 и 17,1%, а к 1 сентября этого года оказалось равным 20,8 и 22,5% соответственно. Кроме того, растет доля резервов по безнадежным ссудам. Учитывая, что фактически сформированный резерв в процентном отношении к ссудной задолженности по каждой категории качества меняется не сильно, а совокупный портфель растет сейчас медленно, можно предположить: ссуды перекочевали из одной качественной группы в другую – более низкую.

     Все это отражается на рентабельности банковского  бизнеса. Согласно данным доступной  отчетности, 19 банков из первой сотни  закончили третий квартал с убытками. А из октябрьского обзора ЦБ следует, что из 1078 кредитных организаций по итогам восьми месяцев этого года убытки получили 196. В прошлом году был иной расклад – 92 банка из 1124. Но более показательны, конечно, годовые данные. Если по итогам 2007-го убытки получили 11 кредитных организаций, то в 2008-м – 56. Думается, в 2009 году число убыточных кредитных организаций окажется выше.

     Кроме того, 31 декабря прекращает действие указание ЦБ № 2156-У, и оценка финансового  состояния многих заемщиков может  резко ухудшиться, что приведет к  увеличению резервов и, как следствие, снижению прибыли и капитала.

     Состояние: качество кредитов низкое и продолжает ухудшаться.

     Риски: поскольку истинный объем проблемной задолженности, масштабы реструктуризации неизвестны, нельзя исключать новые кризисные проявления. Например, разорения отдельных банков. Кроме того, кредитные организации, вероятно, вновь столкнутся с дефицитом капитала. 

       
 

     

 

     2. Банковские операции. Вопрос теории.

     2.1. Федеральный Закон  “О банках и  банковской деятельности”.  Статья 5. Банковские  операции и другие сделки кредитной организации.

     Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной  организации

     К банковским операциям относятся:

     1) привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

     2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

     3) открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц;

     4) осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

     5) инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа  иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

     7) привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

     8) выдача  банковских гарантий;

     9) осуществление  переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Указанием ЦБР от 30 марта 2004 г. N 1412-У установлено, что при осуществлении валютных операций физическое лицо - резидент имеет  право перевести из РФ без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту или валюту РФ в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США

     Открытие  кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

     Кредитная организация помимо перечисленных  в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1) выдачу  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств в денежной форме;

     3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

     4) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской Федерации;

     5) предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и ценностей;

     6) лизинговые  операции;

     7) оказание  консультационных и информационных  услуг.

     Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

     Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

     Об  ответственности за осуществление  кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности (смотри статью 15.26 КоАП РФ). 

     Статья 15.26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности

     1. Осуществление  кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности - влечет наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

     2. Нарушение  кредитной организацией установленных  Банком России нормативов и иных обязательных требований - влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

     3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), - влекут наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.