Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Марта 2012 в 02:42, автореферат
Банковская деятельность в Казахстане в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой – внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.
УДК 336.77:338.242:336.71
ПАЛЖАН САЛТАНАТ САТЫБАЛДЫКЫЗЫ
08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Республика Казахстан
Алматы, 2008
Работа выполнена в Казахском национальном техническом университете им. К. Сатпаева
Научный руководитель
Официальные оппоненты:
Ведущая организация
Защита состоится 30 октября 2008 года в 14.30 час. на заседании диссертационного совета Д 20.01.07 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук при Университете Международного Бизнеса по адресу:
050010, г. Алматы, пр. Абая, 8а, к. 208.
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Университета Международного Бизнеса по адресу:
050010, г. Алматы, пр. Абая, 8а.
Автореферат разослан «____» сентября 2008 г.
Ученый секретарь
диссертационного совета
д.э.н., профессор
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования
Банковская деятельность в Казахстане в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой – внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.
В современных условиях формирования полноценных рыночных отношений значительно расширяется сфера кредитных отношений и увеличивается объем кредитных вложений, тем самым повышается роль кредита в развитии экономики. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Организация кредитного обслуживания предприятий, фирм, учреждений и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. Прежде всего, велика роль кредита в обеспечении бесперебойности процесса производства и реализации продукции. Потребность в кредите предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов обусловлена тем, что время поступления средств от реализации продукции не всегда совпадает со временем возникновения необходимости произвести расходы на приобретение материальных ценностей, выплаты заработной платы и оплаты услуг.
Вследствие неспособности заемщиков исполнить свои обязательства кредитная деятельность коммерческих банков сопровождается уменьшением части активов, то есть возникновением кредитных рисков. Главной причиной возникновения кредитных рисков является нестабильное финансовое состояние предприятий.
В связи с этим проблема управления кредитными рисками для банков приобретает большую актуальность, так как непосредственно связана с возможностью потери устойчивости финансового положения банков. При всем многообразии существующих методов управления банковскими рисками, природа возникновения, сущность и способы управления кредитных рисков являются недостаточно изученными. В этой связи весьма значимым становится исследование возникающих в коммерческой деятельности банков кредитных рисков: их измерение, оценка, методы и приемы снижения.
Актуальность проблемы управления кредитными рисками не получила должного развития в трудах отечественных ученых, в связи с чем предопределило выбор темы исследования.
Степень разработанности проблемы
Теоретическим и практическим проблемам реформирования экономики и банковской системы в целом были посвящены труды учёных экономистов Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Г.В. Савицкой, В.В. Ковалева, О.И. Лаврушиной, Е.С. Стояновой, Э.А. Уткина, А. Хандруева, И.Т. Балабанова, П.Г. Грабового, Б.А. Лагоши, Т.В. Осипенко, Г. Загорий, К.Д. Валравен, П. Бернстайн, А.В. Воронцовского, Е.В. Цветковой, Г. Андреевой и т.д.
В Республике Казахстан проблемы финансовых и кредитных рисков исследуются в трудах Г.С. Сейткасимова, К.К. Жуйрикова, С.А. Алпысбаева, Н.Н. Ибришева, К.К. Жангаскина, Г.Ш. Копбаевой, Г.Б. Танирбергеновой, С.Р. Раимова, К.Б. Бердалиева и т.д.
Математические методы оценок рисков, а также вопросы, связанные с выбором оптимальных решений в условиях неопределенности заложены в трудах Е.С. Вентцеля, Н.Ш. Кремера, Л.Г. Лабскера, Л.О. Бабешко, И.В. Орловой, И.И. Елисеевой, Н.А. Зенкевича, В.Д. Ширяева, А.М. Дуброва, Е.А. Хрусталева, Т.П. Барановской, Н.В. Князевской, В.С. Князевского, Г. Мулена, Е.В. Шишкина, А.Г. Чхартишвили, А.В. Кузнецова и т.д.
Как уже отмечалось выше, актуальность проблемы управления кредитными рисками не получила должного развития в трудах отечественных ученых, поэтому предопределило выбор темы диссертационного исследования.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в изучении теоретико-методологических подходов и научно-практических разработок для эффективного управления кредитными рисками банков второго уровня в условиях рынка РК. На достижение этой цели направлено решение следующих основных задач:
- рассмотреть особенности кредитных рисков как экономической категории;
- исследовать риск-менеджмент как механизм управления кредитными рисками;
- проанализировать существующие методики оценки кредитного риска;
- провести анализ современного состояния и проследить взаимосвязь развития экономики и банковского сектора РК;
- оценить уровень кредитного риска банковской системы;
- исследовать процесс управления прямыми кредитными рисками и способы их минимизаций в банках РК;
- рассмотреть кредитный рейтинг как основной метод оценки прямых кредитных рисков;
- изучить методы управления портфельными рисками и способы их минимизаций;
- построить корреляционно-регрессионную модель финансового состояния потенциального заемщика коммерческого банка;
- оптимизация стратегии диверсификации на примере банков второго уровня.
Предметом исследования выступают кредитные риски, возникающие в процессе кредитования коммерческими банками.
Объектом исследования являются кредитная деятельность банков второго уровня Республики Казахстан.
Методология и методика исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили положения теорий управления кредитными рисками, методы оценок и снижения уровня риска, а также теория прогнозирования.
В работе использованы научные труды зарубежных и казахстанских учёных, богатый мировой опыт управления кредитными рисками.
При написании диссертационной работы применялись методы системного анализа, абстракции, классификации, графической иллюстрации, экономико-математические модели, имитационное моделирование и т.д.
Достоверность и обоснованность научных исследований обеспечена методологическими положениями исследования и концептуальным подходом автора к изучению проблем управления кредитными рисками в банках второго уровня РК.
Информационной базой послужили опубликованные законодательные и нормативно-правовые документы АФН и НБРК по банковским рискам, документы международных организаций (Базель1, Базель 2), web-страницы НБРК, учебно-методический материал, научно-теоретические монографии, различные публикации, статистический материал по развитию экономики РК и банковского сектора, собственные разработки автора.
Научная новизна диссертационной работы заключается в разработке комплекса теоретических и практических положении, направленных на решение проблем, связанных с управлением кредитными рисками.
Основные результаты, определяющие научную новизну работы, состоят в следующем:
- дана авторская трактовка понятия «кредитный риск»;
- углублены теоретические положения кредитного риска как экономической категории;
- сформулированы основные этапы управления прямыми кредитными и портфельными рисками;
- разработан и обоснован рейтинговый метод оценки прямых кредитных рисков;
- оценены кредитные риски банковской системы РК;
- предложены практические рекомендации по прогнозированию финансового состояния заёмщиков банка с помощью корреляционно-регрессионного метода;
- предложены ряд рекомендаций по принятию оптимального решения при отраслевой диверсификации портфельных кредитных рисков.
Основные положения исследования, выносимые на защиту:
- теоретико-методические подходы понятия кредитного риска;
- авторский анализ методик, применяемых банковской системой для оценки кредитного риска;
- анализ современного состояния экономики и взаимосвязь развития экономики и банковского сектора Республики Казахстан;
- авторская оценка уровня кредитного риска банковской системы РК;
- концепция управления кредитными рисками и способы их минимизаций;
- управление портфельными рисками и использование корреляционно-регрессионного метода;
- авторский подход к оптимизации стратегии диверсификации на примере АО БанкЦентрКредит.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации доложены на международных и научно-практических конференциях.
Внедрение результатов исследования. Результаты исследования были использованы при разработке методов оценок и при диверсификации портфельных рисков в Банке ЦентрКредит, Альянс Банке, а также внедрены в учебный процесс КазНТУ им. К. Сатпаева.
Научно-практическая значимость сформулирована предложениями по совершенствованию формирования системы управления кредитными рисками банков второго уровня.
Практическая направленность работы состоит в использовании материалов исследования в деятельности коммерческих банков, финансовых аналитиков и менеджеров.
Разработанные методические принципы формирования системы управления кредитными рисками могут быть применены в деятельности коммерческих банков и организаций, предоставляющие банковские услуги.
Публикации. Материалы диссертационного исследования изложены в 7 публикациях автора общим объемом 2,3 печ. листа.
Структура и объём работы. Основные цели и задачи исследования определили структуру и содержание работы, которая состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованных источников.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
1 Теоретические аспекты управления кредитными рисками. Кредитный риск - это риск возникновения у банка убытков вследствие несоблюдения заемщиками первоначальных условий договоров по исполнению ими принятых на себя денежных обязательств. Исходя из этого, кредитный риск – это максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определённого периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатёжеспособностью заёмщиков к моменту погашения кредита.