Управление финансами кредитной организации

     Следует отметить и такой факт, как заинтересованность местных органов власти в том, чтобы подразделения банка на местах не были закрыты. Встретить поддержку местных органов власти руководству коммерческого банка, временно потерявшего ликвидность, - задача вполне выполнимая.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  
 

     Таким образом, кредитные организации  играют роль важного социального института. Финансы кредитной организации состоят из собственных и привлеченных средств. В состав собственных средств  кредитной организации включаются уставный капитал, фонды кредитной организации, нераспределенная прибыль и некоторые другие активы.

     Кредитная организация,  как и любое другое предприятие, управляет финансами. Наиболее ответственной частью управления финансами кредитных организаций является планирование, в процессе которого вырабатывается кредитная политика, определяющая действия на перспективу. Управление капиталом включает приемы и методы, которые позволяют банку поддерживать достаточный размер капитала и увеличивать его соотносительно активам и рискам, обязательствам и иным нормативным требованиям.

        Промсвязьбанк – универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам. Региональная сеть банка – это 46 филиалов и более 160 дополнительных офисов в крупных городах России, филиал на Кипре, представительства в Индии, Китае, Киргизии и на Украине.

     Как следует из данных анализа управление финансами банка в 2009 году осуществлялось неэффективно,  ОАО Промсвязьбанк в 2009 году получил  чистый  убыток  в сумме 1851  млн. руб. Все рассчитанные  показатели рентабельности по сравнению с базисным  уменьшились, что говорит  о неблагоприятной ситуации.

     Показатель  рентабельности капитала уменьшился на   18,2 % и составил в отчетном году - 5,6%, так как был получен убыток.

     Показатель  рентабельности активов банка - является отражением эффективности работы его управляющих. Рентабельность активов в 2009 году стала меньше на 1,65% и составила 0,06%.

     Показатель  рентабельности от основных операций уменьшился на 9,7% и составил 40,6% против 50,3% предыдущего года.   Это произошло потому, что темпы роста расходов растут быстрее (159%), чем темпы роста дохода от основных операций (133%)

     Анализ  коэффициентов ликвидности показал, что не все показатели ликвидности банка укладываются в требуемые нормативы.

     В работе были рассмотрены основные пути совершенствования управления финансами  данной  кредитной  организации.

     Процесс управления финансами банка должен включать в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами. Банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами; строить кредитную политику так, чтобы рационально и эффективно использовать кредитные ресурсы; формировать оптимальную структуру активов с увеличением в ней доли ликвидных активов, добиваться ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, приумножая доходы и прибыль банка.

      В работе также предложено  усовершенствовать процесс управления ликвидностью. Любая, даже самая проработанная политика управления ликвидностью коммерческого банка не даёт гарантии избежание кризисных ситуаций. В связи с этим, план действий на случай кризиса различной степени тяжести дожжен являться отдельным самостоятельным элементом политики управления ликвидностью. Банковский менеджмент сможет наиболее эффективно решать проблемы управления ликвидностью в кризисной ситуации только тогда, когда заранее будет готов к реагированию на изменение внешних и внутренних определяющих кризис факторов.

      Меры по нейтрализации кризисных явлений можно свести к недопущению оттока клиентской базы банка и мобилизации ликвидных активов за счёт изменения их структуры и привлечения дополнительных средств на рынке. 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 
 
 

1. О Банках и банковской деятельности»: Закон Российской Федерации от 3 февраля 2003 г. №395-1 [Электронный ресурс] / Справочно-информационная поисковая система «Гарант».
2. «ОБ обязательных нормативах банков»: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И (ред. от 18.06.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529)// Вестник Банка России.- 2004.- № 11.
3. Аганбегян, А. Г. Об особенностях современного мирового финансового кризиса и его последствий для России / А. Г. Аганбегян // Деньги и кредит . – 2008. - № 12.- С.3.
4. Банковское дело: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008. -576 с.
5. Деятельность коммерческих банков / под ред. проф. А.В. Калтырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007. – 384с.
6. Жарковская,  Е.П. Банковское дело/ Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2005. – 440с.
7. Кедров, В.И. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков/ В.И. Кедров // Деньги и кредит. – 2005. - №11. – С.51-54.
8. Ковзанадзе, И.К. Достаточность капитала – ключевой элемент устойчивости коммерческого банка / И.К. Ковзанадзе // Банковское дело. – 2008. - №12. – С.5 – 8.
9. Козлов, А.А. О подходах к повышению качества управления и организации деятельности банков / А.А. Козлов// Деньги и кредит. – 2005. -№2. – С.3 – 5.
10. Кох, Л.В. Банковский менеджмент/ Л.В. Кох. – Владивосток: Изд-во ВГУЭС, 2006. – 280с.
11. Кузнецова,  Л.Г Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий/ Л.Г. Кузнецова // Деньги и кредит. – 2007. - №8. – С.26 – 29.
12. Основы банковской деятельности. / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательский дом «ИНФРА – М», Издательство «Весь мир», 2003. – 717с.
13. Симановский, А.Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные методики и практики / А.Ю. Симановский // Деньги и кредит. – 2005. -№2. –С.20 -36.
14. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией/ А.М. Тавасиев. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007. – 668с.
15. Ткаченко, Т.А. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций / Т.А. Ткаченко // Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.24 -31.
16. Управление деятельностью коммерческого банка / под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2005. – 688с.
17. Халуев, К. Маркетинг кредитных операций коммерческого банка /К. Халуев // Маркетинг. -2002. -№2. –С.65 – 75.
18. Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке/ В.Е. Черкасов. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 272с.
19. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам). / Г.Н. Щербакова – М.: Вершина, 2007. – 464с.