Признаки  страхования:

       1. Чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой общественного производства;

       2. Замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;

       3. Возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные взносы);

       4. Возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в среднем 5 лет.

     Функции страхования представлены в таблице 1 

     Таблица 1

     Функции страхования 

1.2 Нормативно-правовая  база страхования 
 

       Уровень развития рынка страхования, заинтересованность потенциальных потребителей в страховых  услугах и степень доверия  к нему со стороны потребителей зависят  от общего состояния экономики и  уровня развития правовых отношений  в государстве. Стремление к стабилизации и обеспечению положительной динамики экономического роста, рост инвестиций, экономической активности и доходов населения влечет увеличение потребности в надежных страховых услугах и необходимой законодательной регламентации страховых правоотношений. Страховые правоотношения между страхователем, страховщиком и выгодоприобретателем являются гражданскими правоотношениями и подчиняются гражданскому законодательству.

       Действующее законодательство, регулирующее страховые  правоотношения, можно разделить на три категории:

• общее законодательство,
• специальное законодательство,
• подзаконные акты и ведомственные нормативные документы [6, c. 27].

       Общее законодательство - правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Основополагающим из них является Гражданский кодекс Российской Федерации. Общее законодательство устанавливает организационно-правовые формы и определяет единый порядок создания предприятий, в том числе и страховых организаций; регулирует условия заключения договоров, несения ответственности и обязательств по договорам, в том числе и договорам страхования, взаимоотношения предприятий между собой и государством. Правовые нормы общего законодательства создают условия для формирования специального законодательства и принятия на их основе нормативных документов различных органов исполнительной власти, рекомендаций и методик по вопросам хозяйствования [6, c. 28].

       Основы  гражданских правоотношений в области  страхования регулируются главой 48 “Страхование” Гражданского кодекса Российской Федерации. Глава 48 отражает, прежде всего, вопросы страховых правоотношений, связанные с договорами, обязанностями и ответственностью участников страховых правоотношений.

       Основу  специального законодательства составляет Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. Закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями и учреждениями, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. В Законе даны определения основных страховых понятий (страхового риска, страхового случая, страховой суммы, страхового тарифа и другие), устанавливаются общие требования к порядку создания, лицензирования и деятельности страховых организаций, в том числе касающиеся вопросов обеспечения их финансовой устойчивости. До введения в действие Закона Российской Федерации от 31 декабря 1997 года № 157-ФЗ “О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации “О страховании” Закон регулировал договорные правоотношения, возникающие между участниками страхования. В настоящее время данные положения, как было отмечено выше, регламентируются главой 48 “Страхование” Гражданского кодекса Российской Федерации.

       К другим специальным нормативным  актам относится Закон Российской Федерации от 28 июня 1991 года № 1499-1 “О медицинском страховании граждан  в Российской Федерации” (в редакции Закона Российской Федерации № 4741-1 от 02.04.93, Указа Президента № 2288 от 24.12.93 и Закона Российской Федерации № 9-ФЗ от 01.07.94), определяющий правовые, экономические и организационные основы медицинского страхования в Российской Федерации, Закон Российской Федерации от 13 декабря 1991 года № 2028-1 “О налогообложении доходов от страховой деятельности” (в редакции Законов Российской Федерации № 3317-1 от 16.07.92 и № 4178-1 от 22.12.92), ряд других законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в которых содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья, а также указы Президента и постановления Правительства Российской Федерации по вопросам страхования.

       К третьей группе правовых актов, регулирующих деятельность страховщиков, могут быть отнесены нормативные акты ряда министерств и ведомств, регулирующие отдельные вопросы страховых отношений, а также указания и рекомендации по различным вопросам страхования, принятые федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в пределах своей компетенции, в том числе условия лицензирования страховой деятельности, положение о порядке регистрации объединений страховых организаций, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков и соблюдению резерва платежеспособности страховщиками.

       Одним из важнейших нормативных актов, принятых федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью  является инструкция о порядке расчета  нормативного соотношения активов  и обязательств страховщиков, утвержденная приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 года № 02-02/20. Но следует отметить, что данная инструкция утрачивает силу с 31 декабря 2002 года в связи с изданием приказа Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н, которым утверждено Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств [6, c. 29].

       В целом в РФ складывается трехступенчатая  юридическая основа регулирования  страхового дела:

      первая  и высшая ступень – гражданское  право;

      вторая  ступень – специальное (отраслевое) законодательство – страховое право;

      третья  ступень – подзаконные нормативные  документы министерств и ведомств.

      Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) является главным юридическим  регулятором всего рыночного  хозяйства, устанавливающим границы обязанностей, прав и полномочий субъектов этого хозяйства, т.е. рамковые условия (по западной терминологии). Предназначение первой ступени состоит прежде всего в том, чтобы поставить всех субъектов различных отраслей рыночного хозяйства страны в одинаково равное положение.

       Каждый  страховщик (страховая фирма) на основе гражданско-правовых (юридических) актов  получает, в частности:

       1) строго определенный круг обязанностей  и прав;

       2) полномочия по трансформированию  этих обязанностей и прав применительно к особенностям своей деятельности в такие рабочие документы, как:

• общие условия и правила страхования;
• заявление на страхование;
• договор страхования;
• страховой полис (сертификат, свидетельство);
• заявление о наступлении страхового случая;
• страховой акт и др. [5, c. 27]

       Таким образом, нормативно-правовую базу страхования образуют общее законодательство, специальное законодательство и подзаконные акты. 
 

      1.3 Классификация и характеристика видов страхования 
 

                 В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.

       В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями определенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности. Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения, но вой техники и технологии [14, c. 37].

       Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.

       Имущественное страхование делиться на несколько  подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных  предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

       Страхование уровня жизни граждан имеет две  подотрасли: социальное страхование  рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

       По  страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

       В страховании предпринимательских  рисков - две подотрасли: страхование  риска прямых и косвенных потерь доходов [7, c. 37-38].

       К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к косвенным - страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной выгоды.

       Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношения  страховые интересы страхователей  должны получить свое выражение в потребности застраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей, которые угрожают этим объектам.

       При выяснении видов страхования  происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности  и соответствующих тарифных ставок.

       Видом страхования называется страхование  конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

       Видами  имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.