Роль банковского кредита в воспроизводственном процессе

Цели кредита. В соответствии с целями кредита различают две категории:

кредиты без указания целевого назначения и целевые кредиты.

Кредиты без указания целевого назначения могут использоваться в любые цели, обеспечивающие выполнение условий кредитного договора. Целевые кредиты выдаются в соответствии с целями, установленными кредитным договором.

Объекты кредита. В соответствии с объектами кредита различают: Кредит под товарно-материальные ценности, кредит под производственные затраты,  кредит под сезонные затраты и кредит под кассовый разрыв.

Кредит под товарно-материальные ценности — наиболее распространённый. Он обеспечивает экономию собственных средств и позволяет развивать производство и расширять объём реализации товаров, работ, услуг.

Кредит под производственные затраты обусловлен необходимостью обеспечения своевременных платежей и расчётов, связанных с подготовкой, освоением и организацией производства товаров, работ, услуг, с использованием природного сырья, с обслуживанием производственного процесса и др.

Кредит под сезонные затраты применяется в сезонных отраслях производства.

Кредит под кассовый разрыв используется в том случае, если поступление средств и оплата за товары, работы, услуги не совпадают по времени,  что обусловлено особенностями платёжной системы и сроком платежа.

Субъекты кредита. В зависимости от субъекта кредита следует различать: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, межбанковские и межгосударственные кредиты.

Способы обеспечения  кредита. В соответствии со способами обеспечения кредита различают: обеспеченные, необеспеченные кредиты и кредиты под гарантии и поручительства.

Сроки кредита. В соответствии со сроками кредита различают: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные, кредиты с фиксированным сроком погашения.

Кредиты с фиксированным сроком погашения  предоставляются на условиях их возврата по первому требованию кредитора по истечении фиксированного срока с момента получения заёмщиком письменного уведомления от кредитора.

Платность кредита. В зависимости от платности кредита различают: процентный и беспроцентный кредиты.

Процентный  кредит — это кредит, предоставляемый на платной основе исходя из того, что кредит используется как капитал. Беспроцентный кредит — это кредит, предоставляемый на бесплатной основе в целях стимулирования экономической деятельности.

1.3 Роль и значение кредита

1. Кредит позволяет субъектам рынка расширить масштабы экономической деятельности и потребления, способствуя производства и жизненного уровня населения.
2. Кредит стимулирует развитие определённых сегментов рынка.
3. Кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами.
4. Кредит также обеспечивает платёжно-расчётную дисциплину между субъектами экономической деятельности.
5. Кредит повышает жизненный уровень населения.
6. Кредит способствует развитию международных экономических связей.

Роль кредита  является динамичной и изменяется в  зависимости от конкретных задач  и целей экономического развития. Расширение сфер применение кредита  во многом зависит от используемых форм и видов кредита. Роль кредита  характеризуется также состоянием банковского законодательства и  банковской системы. Чем совершение банковская система, тем многообразнее формы и виды кредита.

1.4 Страхование кредитов

Целью страхования кредитов является защита интересов кредитора и устранение кредитных рисков в случае неплатежеспособности должника, или неоплаты долга по каким-либо причинам. Страховая компания возместит кредитору ущерб в случае невыплаты должником процентов по кредиту, или невыполнения им обязательств по возврату кредита.

Страхование кредитов обычно делится на два вида: страхование непогашения кредита  и страхование ответственности  заемщика за непогашение кредита. В  первом случае объект страхования - ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и оплата процентов по договору, а страхователем является банк. Во втором виде страхования договор со страховой компанией заключает сам заемщик, объектом страхования является ответственность заемщика перед банком за полное погашение кредита и/или процентов по нему.

Глава 2 Роль банковского  кредита в воспроизводственном  процессе

2.1 Банковский кредит

Банковский  кредит одна из наиболее распространённых форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовым организациям, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заёмщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банка получает в виде ссудного процента или банковского процента.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый или привлекаемый соответственно кредитором или заёмщиком  банка.  

Ссудный процент – это плата за использование кредита или своеобразная «цена» за использование ссужаемой стоимости (ссудного капитала).

Банковский  кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

• Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заёмщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.
• Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трёх лет на цели производства и коммерческого характера.
• Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объектами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.
• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).
• Овернайт (с англ. Overnight – на ночь) – сверхкраткосрочный кредит, используемый на рынке межбанковских кредитов, сроком на сутки либо на выходные с вечера пятницы до утра понедельника.

2. По способам погашения:

• Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заёмщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.
• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного процента:

• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент её общего погашения.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заёмщика в течение всего срока действия кредитного договора.
• Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заёмщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита:

• Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счёт заёмщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.
• Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчётно-денежных документов, предъявленных заёмщику для погашения.

5. По методам кредитования:

• Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключённом сторонами.
• Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед заёмщиком предоставить ему в течение определённого периода времени кредиты в пределах согласованного лимита и срока действия договора.

Кредитные линии бывают:

• Возобновляемые – это твёрдое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заёмщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
• Сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.
• Овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путём списания средств по счёту клиента, сверх остатка средств на счёте. В результате этого, на счёте клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт – это отрицательный баланс на текущем счёте клиента. Овердрафт может быть разрешённым, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешённым¸ когда клиент выписывает чек или платёжный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

6. По видам процентных ставок:

• Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заёмщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.
• Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынках.
• Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов:

• Кредиты, предоставляемые одним банком.
• Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заёмщику.
• Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заёмщиком условий сделки, заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения:

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.
• Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдаётся при использовании контокоррентного счёта, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
• Договор залога. Залог  имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
• Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заёмщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заёмщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
• Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.
• Страхование кредитных рисков. Предприятие – заёмщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заёмщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевого назначения кредита:

• Ссуды общего характера, используемые заёмщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
• Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заёмщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определённых условиями кредитного договора.

10. Категории потенциальных заёмщиков:

• Аграрные ссуды – одна из наиболее распространённых разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций – агробанков. Характерной их особенностью является чётко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.
• Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заёмных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объём кредитных операций российских банков.
• Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике – изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.
• Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками.
• Межбанковские ссуды – одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учётную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального Банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

2.2 Роль банковского кредита  в воспроизводственном процессе.

Воспроизводство — непрерывное возобновление, постоянное повторение процесса производства; включает воспроизводство материальных благ, рабочей силы и производственных отношений. Различают простое воспроизводство, когда процесс производства повторяется в неизменных размерах, и расширенное воспроизводство, при котором оно возобновляется в увеличивающихся масштабах.