Роль банковского кредита в воспроизводственном процессе

ГБОУ СПО  СО ЕКАТЕРИНБУРГСКИЙ КОЛЛЕДЖ ТРАНСПОРТНОГО  СТРОИТЕЛЬСТВА

Специальность  «Банковское дело»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Финансы, денежное обращение и кредит

 

на тему: «Роль банковского кредита  в воспроизводственном процессе»

 

                                                    Исполнитель: студент группы БД-22 Т.К. Корякина

                                                      Руководитель: преподаватель         Т.Г. Мальцева

Екатеринбург 2012

Оглавление

Введение 3

Глава 1 Кредит 4

1.1 Сущность, принципы и функции кредита 4

1.2 Формы и виды кредита 7

1.3 Роль и значение кредита 9

1.4 Страхование кредитов 9

Глава 2 Роль банковского кредита в воспроизводственном процессе 10

2.1 Банковский кредит 10

2.2 Роль банковского кредита в воспроизводственном процессе. 14

Предварительная работа при получении запроса на предоставление кредита 15

Регистрация писем-запросов о возможности предоставления кредитных средств 15

Проведение переговоров с потенциальным заемщиком 16

Анализ документальных данных о заемщике 17

Анализ предлагаемого заемщиком обеспечения, залога, гарантии (поручительства), страхования кредита 21

Заключение 29

Список литературы 30

Приложения 31

 

 

Введение

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заёмные  ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций. Оно содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объёме банковских операций, приносящих доход.

Обладая значительными позитивными  качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их ещё в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, которые возникают при совершении кредитных операции. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента.

Использование кредита  позволяет значительно сократить  время для расширения масштабов  производства, обновить продукцию и  повысить эффективность производства и труда. Крупные компании имеют  неоспоримые преимущества в кредитовании, в размерах, сроках получения кредита  и в процентах в его использование. Эти преимущества  играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут  к поглощению мелкого бизнеса  более крупным. Кредит также способствует сокращению издержек обращения. Благодаря банковскому кредиту мобилизуются средства для удовлетворения потребностей в дополнительном оборотном капитале. Кредит позволяет сократить удельные затраты на хранение запасов.

Тема курсовой работы является актуальной, поскольку  кредит выступает опорой современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического развития. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры.

Цель курсовой работы: раскрыть сущность кредита, указать формы, виды и функции кредита, рассмотреть банковский кредит.

Задача курсовой работы: определить роли банковского кредита в воспроизводственном процессе.

Глава 1 Кредит

1.1 Сущность, принципы и  функции кредита

Кредит - это совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заёмщиком по поводу ссуженной стоимости, движение которой должно обеспечить её эффективное размещение, использование и возврат. 

Система кредитования — совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т. е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставлению ссудных ресурсов со стороны кредитора. 

Для определения  сущности кредита нужно рассмотреть:

• структуру кредита;
• стадии движения кредита;
• Основу кредиту.

Структура кредита есть то, что остаётся устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются прежде всего субъекты кредитных отношений — кредитор и заёмщик.

Кредитор — это участник сделки, предоставляющий деньги другому участнику взаймы на определённых условиях. Он несёт ответственность за возврат кредита и процентов и обязан создать для этого правовую базу, т. е. заключить с заёмщиком договор. Кредитный договор должен содержать все условия предоставления, пользования и возврата кредита в соответствии с действующим законодательством.

Заёмщик — это участник сделки, получающий деньги взаймы от другого участника на определённых условиях. Привлечение кредита создаёт предпосылки для расширенного воспроизводства. Ссудозаёмщик должен быть платёжеспособным и использовать кредит в операциях, приносящих прибыль. Для возврата кредита необходимо, чтобы денежные средства были высвобождены из оборота и направлены на погашение кредита и уплату процентов. Кредитор вправе контролировать процесс использования ссуды для того, чтобы обеспечить ее своевременный возврат. Это основные условия привлечения кредита.

Помимо кредиторов и заёмщиков  элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи — то, что передаётся от кредитора  к заёмщику и совершает обратный путь от заёмщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость  как особая часть стоимости.

Стоимость в рамках кредитных отношений  обладает особой добавочной потребительской  стоимостью — она ускоряет воспроизводственный  процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости  является её авансирующий характер.

Стоимость, «уходящая» от кредитора  к заёмщику, сохраняется в своём  движении.

Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

Стадии движения кредита. Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк → Пкз → Ик ...Вр ...Вк … →Пкс

Размещение кредита (Рк) — важный момент для практики. Кредитор, принимая решение, должен быть уверен в том, что оно приведёт к наиболее рациональному вложению кредитных ресурсов.

Получение кредита заёмщиками (Пкз) — может использоваться им для достижения разнообразных целей. Переход стоимости во владение заёмщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита (Ик).

Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заёмщика.

Эта стадия является материальной базой  для перехода кредита на следующую  стадию.

Возврат кредита (Вк) выражает переход временно заимствованной стоимости от заёмщика к кредитору. Стоимость, совершившая определённую «работу» в хозяйстве заёмщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит к кредитору.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещённых в ссуду (Пкс), могут совпадать.

Основа кредита — это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, главное в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.

Принципы кредита.

Важнейший принцип кредита —  это возвратность. Она обусловленна природой ссуженной стоимости, временным характером предоставления средств в займы и означает, что кредит должен совершить кругооборот, обслуживая процесс воспроизводства, и перейти от заёмщика обратно к кредитору.

Для того чтобы иметь гарантию возврата кредита, необходимо, чтобы заёмщик  предоставил что-либо в его обеспечение. Обеспеченность кредита — это также один из принципов кредита. Поскольку банки привлекают свободные денежные средства, они также должны гарантировать беспрепятственный доступ к ним клиентов, разместившим деньги на счёте или во вкладе.

Целевой характер — это также один из принципов кредита. Он означает, что для получения кредита заёмщик должен чётко определить объект кредита и цель его получения.

Платность кредита как одного из его принципов обусловлена тем, что деньги имеют цену, как любой товар. Цена денег — это процент, начисленный на сумму денег, предоставленных в кредит.

Срочность кредита означает, что он имеет временные ограничения, обусловленные продолжительностью той операции, для осуществления которой привлекался кредит. Срок кредита зависит от характера кредитуемого объекта или сделки. Он должен соответствовать периоду окупаемости затрат. Чем короче срок кредита, тем выше скорость обращения денег, что свидетельствует о спекулятивном характере операции. По срочности кредит   делят на краткосрочный (сроком до одного года), среднесрочный (от одного года до пяти лет), долгосрочный (свыше пяти лет).

Функции кредита

Важнейшие функции кредита

• перераспределение стоимости;
• контроль за движением ссуженной стоимости;
• стимулирование экономии затрат.

Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заёмщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворять потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счёт капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает существенное воздействие на структурные сдвиги в экономике. Она приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности. Благодаря этой функции рынок насыщает теми товарами, активами, услугами, которые пользуются спросом, приводя к снижению цен, доходности и поиску новых сфер вложения капитала. Воздействие кредита на цены и доходность вложения капитала носит опосредованный характер. Однако значение кредита нельзя недооценивать из-за ограниченности собственных средств, необходимых для удовлетворения потребностей.

Замещение действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном  хозяйстве действительные деньги (золотая  монета) не обращаются: в обращении  находятся денежные знаки, выпускаемые  на основе кредита. Это дает возможность  ряду авторов считать, что функция  кредита как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в  современном хозяйстве вхождение  ссуженной стоимости в хозяйственный  оборот выполняет функцию не всеобщего  замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и т.д.).

1.2 Формы и виды кредита

Формы кредита

Формы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений.

Формы кредита в соответствии с  характером ссуженной стоимости.

• Товарная форма кредита.
• Денежная форма кредита.

Формы кредита в  зависимости от статуса кредитора  и заёмщика.

• Банковский кредит;
• Коммерческая форма кредита означает, что кредитором является некредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки;
• Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.
• Государственная форма кредита означает, что кредитором является государство.
• Международный кредит может предоставляться государством-кредитором коммерческим организациям либо другим государствам;
• Личный кредит — это кредит, предоставляемый или привлекаемый соответственно кредитором или заёмщиком — физическим лицом.

Формы кредита в зависимости  от целевого назначения.

• Производственный кредит;
• Финансовый кредит;
• Потребительский кредит. 

Виды кредита

Классификация кредита осуществляется в соответствии со следующими признаками:

• целями кредита;
• объектами кредита;
• субъектами кредита;
• способами обеспечения кредита;
• сроками кредита;
• платностью кредита.