Реорганизация коммерческих банков

 Всего  за период с 1 января 2006 года  до 1 января 2008 года Банком России  были назначены временные администрации  в 109 кредитных организациях в  связи с отзывом у них лицензий  на осуществление банковских  операций. По состоянию на 1 января 2008 года действовали 9 временных администраций по управлению кредитными организациями.    

     В случае выявления в действиях бывшего руководства и/или собственников кредитных организаций признаков уголовно наказуемых деяний временные администрации направляют сведения об этом в правоохранительные органы и Банк России. Так, соответствующая информация направлена в правоохранительные органы временными администрациями по управлению ОАО КБ "Внешагробанк", АКБ "Пресня-Банк", КБ "Республиканское финансовое объединение", АКБ "Деловая Москва", "Алмаззолотобанк", ООО Банк "Пошехонский", ООО КБ "Роскомветеранбанк", КБ "БИ-СИ-ДИ-БАНК" ООО, КБ "МБЭР" (ООО), ООО КСКБ, ООО КБ "Мособлинвестбанк", "Федеральный банк развития" (ОАО), "ПИКО-БАНК", ОАО КБ "Магаданский", ОАО КБ "Р.И.Г.". Кроме того, Банком России на основании информации, полученной от временных администраций, в правоохранительные органы направлены сведения о наличии признаков иных уголовно наказуемых деяний в деятельности 30 кредитных организаций.

Принятие  решений о ликвидации кредитных организаций   

 В  соответствии с законодательством  Российской Федерации о банках  и банковской деятельности кредитная  организация, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление  банковских операций, должна быть ликвидирована.    

 По  состоянию на 1 января 2008 года подлежат  ликвидации 157 кредитных организаций.  В том числе по 150 кредитным  организациям приняты решения  о ликвидации (банкротстве) и в  них осуществляются ликвидационные  процедуры. Из них 78 кредитных организаций (52,0% общего количества кредитных организаций, в отношении которых приняты решения о ликвидации) признаны арбитражными судами банкротами и в них открыто конкурсное производство. В том числе 23 кредитные организации, по которым первоначально арбитражными судами были приняты решения о ликвидации, впоследствии в связи с выявлением недостаточности имущества для удовлетворения требований кредиторов по заявлениям ликвидаторов были признаны арбитражными судами банкротами.   

 В  72 кредитных организациях (48,0% общего количества кредитных организаций, в отношении которых приняты решения о ликвидации) осуществляются ликвидационные процедуры, предполагающие отсутствие признаков несостоятельности (банкротства), из них:   

- в  отношении 64 кредитных организаций арбитражными судами приняты решения о принудительной ликвидации и в них назначены ликвидаторы;   

- 8 кредитных  организаций ликвидируются на  основании решения их учредителей  (участников) о добровольной ликвидации.    

 По  состоянию на 1 января 2008 года в 119 кредитных организациях (75,8% общего количества ликвидируемых кредитных организаций) функции конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществлялись Агентством, из них в 29 кредитных организациях ликвидационные процедуры завершены и арбитражными судами вынесены соответствующие определения. По 42 кредитным организациям, ликвидированным Агентством, в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации в связи с ликвидацией. Всего с начала своей деятельности в качестве конкурсного управляющего (ликвидатора) Агентство осуществляло соответствующие функции в 161 банке, причем в 31 из них оно было назначено конкурсным управляющим (ликвидатором) после отстранения конкурсных управляющих (ликвидаторов) – индивидуальных предпринимателей.

Организация ликвидационных процедур   

 По  состоянию на 1 января 2008 года ликвидационные  процедуры завершены в 118 кредитных  организациях, лицензии у которых были отозваны после 1 января 2002 года, в том числе в 46 кредитных организациях ликвидация осуществлялась Агентством⁴ и 72 кредитные организации были ликвидированы конкурсными управляющими (ликвидаторами) – физическими лицами.    

 Согласно  представляемой в Банк России  ежеквартальной отчетности, требования  кредиторов по указанным 118 ликвидированным  кредитным организациям удовлетворены  в сумме 4 403 904 тыс. руб., что составляет 5,27% от общей суммы установленных требований кредиторов. Средний процент удовлетворения требований кредиторов в разрезе очередей характеризуется следующими данными:   

- 1 очередь  – 74,66%,   

- 2 очередь  – 73,49%,   

- 3 очередь  – 2,69%.   

 Доля  денежных средств в составе  конкурсной массы, направленных на удовлетворение требований кредиторов, составила 76,30%. Соответственно, 23,70% конкурсной массы было направлено на осуществление конкурсного производства (ликвидации) кредитных организаций.    

 При  этом доля денежных средств,  направленных на удовлетворение требований кредиторов, в общей сумме сформированной конкурсной массы в кредитных организациях, ликвидированных Агентством, составила 84,42%, по сравнению с 71,99% по кредитным организациям, ликвидированным физическими лицами, или на 12,43 пункта выше.   

     Особого упоминания заслуживают меры, предпринятые Агентством в отношении руководителей АКБ "Внешагробанк", ООО КБ "Содбизнесбанк" и ООО КБ "Ярбанк".   

 АКБ "ВНЕШАГРОБАНК" за 1,5 месяца до отзыва у него лицензии приобрел у заведомо неплатежеспособных фирм неликвидные векселя, стоимость которых составила 90% всех активов. В результате манипуляций с векселями из банка были выведены все ликвидные активы, что предопределило его банкротство. По заявлению Агентства в отношении бывшего председателя правления банка было возбуждено уголовное дело по ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство), в рамках которого на его имущество был наложен арест. Приговором суда от 29 декабря 2007 года бывший председатель правления признан виновным и осужден к двум годам лишения свободы условно. Вопрос о размере удовлетворения гражданского иска будет рассмотрен в порядке гражданского судопроизводства.    

 ООО КБ "СОДБИЗНЕСБАНК" в январе 2003 года также приобрел неликвидные активы, стоимость которых составила 70% всех балансовых активов. Вследствие этого банк утратил финансовую устойчивость. Однако, перекредитовывая неплатежеспособных должников и фальсифицируя отчетность, на протяжении полутора лет банк скрывал реальное положение. Собственные расходы банка покрывались путем массированного привлечения вкладов граждан. Выяснить данные обстоятельства удалось лишь в ходе ликвидационных процедур, что стало основанием для признания банка банкротом.    

 В  ходе конкурсного производства  Агентством подан иск о привлечении  к субсидиарной ответственности  лиц, совершивших сделки, повлекшие  банкротство, и лиц, скрывавших его неудовлетворительное финансовое состояние, что привело к увеличению размера неудовлетворенных требований кредиторов. В результате рассмотрения иска 5 декабря 2007 года Арбитражным судом Московской области принято решение о взыскании 1 420 млрд. руб. с бывшего председателя правления банка Реусова С.И., участвовавшего в принятии решения о приобретении неликвидных активов, его заместителя Давыдова Д.В., непосредственно приобретшего неликвидные активы, и председателя правления банка Петрова Р.В., впоследствии скрывавшего несостоятельность банка.    

 Причиной  банкротства ООО КБ "ЯРБАНК" явилось совершение руководством Банком действий по выдаче заведомо невозвратных кредитов и приобретение прав требования к должнику с неудовлетворительным финансовым состоянием (фактически банкроту). Указанные сделки заключались в интересах узкого круга контрагентов, связанных с руководителями банка.    

 Агентством  подан иск в Арбитражный суд Красноярского края о привлечении лиц, виновных в банкротстве банка, к субсидиарной ответственности. 20 сентября 2007 года судом первой инстанции вынесено решение о взыскании 278 млн. руб. с членов правления банка, которые приняли решение о заключении сделок в ущерб банку и его кредиторам. 06.09.2006 на основании заявления Агентства было возбуждено уголовное дело в отношении бывшего председателя совета директоров банка. В ходе расследования дела ему предъявлено обвинение по ст.ст.196, 160 УК РФ. На имущество данного лица наложен арест.   

 Особое  внимание Агентство уделяет сделкам  по выводу активов. Такого рода  операции имели место в большинстве  банков, чьи лицензии отозваны  в 2004 году – первом полугодии  2005 года. Непосредственно перед отзывом  лицензии активы в виде оборотных средств, высоколиквидных ценных бумаг, кредитной задолженности финансово состоятельных компаний заменялись на кредиты и векселя, должниками по которым являлись "технологические" компании. Недвижимое имущество продавалось по заниженным нерыночным ценам.   

 Другим  основанием для оспаривания сделок  является продажа активов банка  по явно заниженным ценам, что  имело место, например, в КБ "Лиос-банк".    

 Обследования, проводимые Агентством на предмет  наличия сомнительных сделок, указывают на тенденцию к снижению общего количества таких сделок, а также количества банков, в которых они проводились. Эта положительная тенденция коррелирует с другой, столь же важной тенденцией, отмечаемой экспертами Агентства, а именно ростом средневзвешенного процента удовлетворения требований кредиторов.    

 Одним  из важных факторов, способствовавших  этому, стало начало работы  по возвращению утраченного имущества  еще на стадии выявления признаков  банкротства в ходе работы  назначенных Банком России временных администраций, и дальнейшая деятельность Агентства по привлечению бывших руководителей и владельцев банков к имущественной и уголовной ответственности.   

 В  деятельности проблемных кредитных  организаций в ходе работы  временных администраций и ликвидаторов выявляются и иные сомнительные операции, проведенные до отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Так, можно отметить следующие проблемы, выявленные в ходе ликвидации кредитных организаций.   

 ЗАО АКБ "ГРАНИТ"    

 В  соответствии с Федеральным законом  "О выплатах Банка России  по вкладам физических лиц  в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного  страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в редакции, действовавшей на дату отзыва у ЗАО АКБ "ГРАНИТ" лицензии на осуществление банковских операций, предельный размер выплаты Банка России составлял 100 тыс. руб. В результате неправомерных действий ЗАО АКБ "ГРАНИТ" до отзыва у данной кредитной организации лицензии и в период действия Предписания Банка России о введении запрета на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, открытие банковских счетов физических лиц, более сотни вкладов, сумма каждого из которых превышала 100 тыс. руб., были "раздроблены" с целью противоправного увеличения суммы выплат Банка России, которая в итоге должна была увеличиться в несколько раз.   

 Таким  образом, указанными действиями  руководство банка преследовало  цель переложить на государство бремя ответственности перед вкладчиками за допущенные просчеты в управлении банком, повлекшие невозможность исполнения обязательств перед вкладчиками, и, как следствие этого, отзыв лицензии. Конкурсный управляющий отказал в установлении такого рода требований. Законность решения конкурсного управляющего в дальнейшем была подтверждена арбитражным судом.

Таблица 2

Данные  о привлечении  к гражданско-правовой и уголовной ответственности  должностных лиц  кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами) за период с 2005 г. по 01.01.2008

Гражданско-правовая ответственность  за ущерб, причиненный  кредитной организации   

 Привлечены  к гражданско-правовой ответственности  бывшие руководители (члены совета  директоров) кредитных организаций: