Потребительское кредитование в России (на примере ОТП Банка)

     Таким образом, из проведенного анализа платежеспособности и ликвидности наблюдается положительная  динамика по ряду показателей, что свидетельствует о сбалансированной финансовой политики банка.

     Проведем  анализ дебиторской и кредиторской задолженности ОАО «ОТП Банк»  за 2007-2009гг. по данным бухгалтерского баланса (таблица 7).

     Таблица 7 – Анализ динамики дебиторской и кредиторской задолженности ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009гг.

     По  данным таблицы 7 наблюдаются следующие  изменения:

     Кредиторская  задолженность увеличилась к 2009г. на 346000575 тыс. р. (с 40579846 тыс. р. до 386580421 тыс. р. в сравнении с 2007г. (темп роста  – 952,6%), в сравнении с 2008г. на 308093418 тыс. р. (темп роста – 492,5%) Дебиторская задолженность увеличилась к 2009г. на 25584615 тыс. р. с 27776803 тыс. р. до 53361418 тыс. р. в сравнении с 2007г. (темп роста – 192,1%) , в сравнении с 2008г. на 12063293 тыс. р. (темп роста – 129,2%).

     Таким образом, из проведенного анализа выявлено, что кредиторская задолженность  превышает дебиторскую задолженность: в 2007 году на 12803043 тыс. рублей, в 2008 году – на 37188878 тыс. р., в 2009 году на 333219003 тыс. р.

     Это свидетельствует о том, что большая  часть задолженности сформирована из средств кредитных организаций  и средств (депозитов) клиентов. Наблюдается  увеличение величины, как дебиторской  задолженности, так и кредиторской задолженности.

     Анализ  активов и активных операций банка начнем с анализа динамики и структуры актива баланса по данным бухгалтерского баланса за 2007-2009 годы по таблице 8.

     Таблица 8 – Анализ динамики и структуры  активов ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009гг.

     Исходя  из данных таблицы 8, наблюдается рост общей величины активов к 2009г. на 35324346 тыс. р. в сравнении с началом  анализируемого периода (2007г.) или отмечен  прирост, таким образом, темп роста  составил – 179,9%.

     Увеличение  активов Банка произошло за счет роста по следующим анализируемым показателям, а именно:

     - по статье «Денежные средства»  отмечено увеличение на 1054174 тыс.  р. (с 2017557 тыс. р. до 3071731 тыс.  р.) за анализируемый период, то  есть темп роста составил –  152,2%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 4,56% до 3,86% или на 0,7% за анализируемый период;

     - «Средства кредитных организаций»  с 3484701 тыс. рублей на начало  анализируемого периода до 7612495 тыс.  рублей к концу отчетной даты  или на 41277947 тыс. рублей, таким образом, темп роста составил 218,5%. Наблюдается так же увеличение его доли в общей величине активов банка с 7,89% до 9,58% или на 1,69% за анализируемый период;

     - по статье «Средства в кредитных  организациях» отмечено увеличение  на 1844 69 тыс. р. за анализируемый  период, то есть темп роста  составил – 179,2%. Доля данного  показателя в общей величине  актива отмечена снижением с  5,27% до 5,25% или на 0,02%;

     - по статье «Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения» на 2675043 тыс. р., та же тенденция отмечена и с долей данного показателя, который отмечен ростом с 0,00% до 3,37% или на 3,37% за анализируемый период;

     - по статье «Чистая ссудная задолженность» отмечено увеличение на 25584615 тыс. р. за анализируемый период, то есть темп роста составил – 192,1%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена ростом с 62,89% до 67,13% или на 4,24%;

     - по статье «Чистые вложения  в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи» отмечено увеличение с 1128919 тыс. р. на начало 2007 года до 2011976 тыс. р. к концу 2009 года или на 883057 тыс. р. Таким образом, темп роста составил 178,2% за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине активов банка была отмечена снижением на 0,03%;

     - по статье «Основные средства, нематериальные активы и материальные  запасы» отмечено увеличение  на 1102952 тыс. р. за анализируемый  период (с 1077437 тыс. р. на начало  анализируемого периода до 2180389 тыс. р. к концу отчетной даты), то есть темп роста составил – 202,3%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена аналогичным увеличением с 2,44% до 2,74% или на 0,30%;

     - по статье «Прочие активы»  - на 3648043 тыс. р. за анализируемый  период (с 433744 тыс. р. до 4081787 тыс. р.), то есть темп роста составил – 941,1%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена ростом с 0,98% до 5,14 % или на 4,16% за анализируемый период.

     Исключением являются показатели, по которым отмечено снижение за анализируемый период:

     - по статье «Обязательные резервы»  на 649270 тыс. р. За анализируемый  период, таким образом, темп роста  составил – 7,15%, удельный вес  данного показателя в общей  величине активов отмечен снижением  на 1,52%;

     - по статье «Чистые вложение в торговые ценные бумаги» на 5539302 тыс. р. За анализируемый период, темп роста составил – 5,46%. Доля данного показателя в общей величине активов снизилась на 12,87%;

     - по статье «Требования по получению  процентов» - на 56099 тыс. р. за анализируемый период (с 56099 тыс. р. до 0 тыс. р.), то есть темп роста составил – 100,0%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 0,13% до 0,00% или на 0,13% за анализируемый период.

     Таким образом, наибольший удельный вес в  активах Банка занимает статья «Чистая ссудная задолженность» со следующим числовым значением: на 01.01.2008г. – 62,89%, на 01.01.2009г. – 67,88%, на 01.01.2010г. – 67,13%.

     В целом по анализируемым статьям  актива наблюдается положительная  динамика, что можно расценить как благоприятный факт в деятельности банка. В конечном итоге тенденция роста анализируемых показателей окажет положительное влияние на конечный финансовый результат деятельности анализируемого кредитного учреждения.

     Кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ОАО «ОТП Банк». В числе основных направлений в кредитных операциях ОАО «ОТП Банк» в соответствии со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, автокредитование, ипотечное кредитование, а также потребительское кредитование.

     Кредитование  предприятий малого бизнеса обеспечивает хеджирование кредитных рисков и  диверсификацию вложений банка. Кредитование малого бизнеса осуществляется по технологии Европейского банка реконструкции  и развития, которая учитывает потребности разных категорий предприятий малого бизнеса.

     Оказывая  финансовую поддержку развивающемуся сектору малого предпринимательства, ОАО «ОТП Банк» стимулирует рост жизнеспособных предприятий, сохраняя и создавая новые рабочие места.

     Наибольший  процент прироста произошел по двум продуктам: неотложные нужды и автопрограмма, имеющие отработанную схему кредитования и востребованностью у населения. В течение анализируемого периода  условия кредитования изменялись в  соответствии с требованиями рынка: расширены возможности клиентов по приобретению автотранспорта, пересмотрены пакеты документов, предоставляемых банку заемщиком, упрощающий процедуру сбора документов, появился кредит на покупку первичного жилья.

     Банк  традиционно продолжал развитие отношений с крупными предприятиями-клиентами ОАО «ОТП Банк», имеющими длительную положительную кредитную историю, предлагая своим надежным партнерам весь спектр банковских услуг.

     Уровень профессионализма специалистов и возможности  банка позволяют предлагать клиентам не только стандартные, но и эксклюзивные кредитные продукты, для решения финансовых и производственных задач предприятия.

     Рассмотрим  структуру кредитов по отраслям за 2007-2009 годы, используя таблицу 9. 

     Таблица 9 – Структура кредитов по отраслям ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009гг.,%