Понятие и классификация банковских рисков и причины их возникновения

Российское представительство  международной финансовой группы FIBA Group начало работу в Москве в 1994 году. После глубокого изучения специфики российского рынка в сентябре 1997 года ЗАО «Финансбанк» был учрежден как банк со 100% иностранным капиталом и получил лицензию ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности.

С 29 марта 2007г. Финансбанк носит новое  имя КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК основан полностью за счет средств FIBA Group и является четвертой по счету банковской структурой Группы в Европе, наряду с банками в Швейцарии, Голландии и Франции. В настоящее время основным акционером банка является Finans International Holding N.V. (Нидерланды).

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК динамично растет и развивается, воплощая в жизнь  корпоративный лозунг "Ценность, обретенная с годами" и разделяя достигнутые успехи со своими клиентами, партнерами и акционерами. Сейчас в  КРЕДИТ ЕВРОПА БАНКЕ работают более 2.000 высококвалифицированных специалистов. Количество корпоративных клиентов, обслуживающихся в банке, превысило 1.000, а число физических лиц более 1 200.000 человек.

Филиальная сеть КРЕДИТ ЕВРОПА БАНКА  насчитывает 73 представительства в  Москве и регионах России.

Руководящий состав кредитной организации  остается неизменным на протяжении 8 лет. Фундаментом проводимой политики является вложение средств в реальный сектор экономики, предложение банковских услуг с учетом конкретных интересов  каждого клиента.

В результате проведения взвешенной политики в работе с денежными  средствами, организации внутреннего  контроля в соответствии с требованиями Банка России, КБ "Кредит Европа Банк" имеет устойчивую финансовую базу и  высокие показатели ликвидности.

Проверку деятельности Коммерческого Банка "Кредит Европа Банк" осуществляет ЗАО "Международный  аудиторский центр "Абико".

Ежеквартальный  баланс банка и отчет о прибылях и убытках печатаются в журнале "Бухгалтерия и банка", годовой  баланс и отчет о прибылях и убытках - в журнале "Банковский дайджест "капитал". КБ "Кредит Европа Банк" на основании лицензии может осуществлять обслуживание клиентов по всему спектру банковских услуг по внешнеэкономической деятельности, а именно: оказывать содействие в подготовке коммерческих экспортных и импортных контрактов, анализе международных торговых операций и проведении различных форм международных расчетов; осуществлять покупку и продажу безналичной иностранной валюты; осуществлять конверсионные операции; проводить операции с наличной иностранной валютой; привлекать депозиты от юридических лиц и вклады от физических лиц в иностранной валюте; осуществлять кредитование клиентов, а также проводить другие валютные операции, предусмотренные действующим законодательством.

Для физических лиц банк предлагает широкий перечень валютных вкладов в иностранной валюте используя дифференцированный подход к установлению ставок в зависимости от вида валюты, суммы и срока размещения вклада. Банк осуществляет переводы вкладов во все регионы России, в т.ч. и переводы наличной инвалюты. С помощью банков-корреспондентов производятся переводы во многие страны ближнего и дальнего зарубежья.

Банк обладает большой сетью обменных пунктов и операционных касс в которых его клиенты имеют возможность проводить разнообразные валютно-обменные операции: покупку-продажу валюты и дорожных чеков, продажу, сдачу на инкассо, замену неплатежных денежных знаков иностранных государств, сдачу на экспертизу и другие. Специалисты банка занимаются непрерывным мониторингом регионального валютного рынка, что позволяет вести выгодную для клиентов курсовую и тарифную политику.

Являясь участником Московской Межбанковской Валютной Биржи, банк оказывает юридическим лицам содействие в покупке-продаже безналичной валюты, оплачивает контракты в течение одного дня. Благодаря имеющейся в его распоряжении системе международных финансовых телекоммуникаций (S.W.I.F.T.), обеспечивается круглосуточный высокоскоростной обмен банковской информацией с более чем 5000 пользователей из 128 стран мира. Клиенты банка могут получить валютный кредит под свои контракты и размещать свои валютные средства на депозитных вкладах под стабильный гарантированный процент.

Банк предоставляет  клиентам - юридическим лицам комплекс услуг, начиная со стадии подготовки экспортного контракта, заполнения паспорта сделки и кончая контролем за поступлением экспортной выручки на их счет. Банк располагает тесными рабочими связями с органами валютного контроля Таможенного комитета и Центральным Банком РФ. На практике это означает для клиента колоссальную экономию времени при прохождении процедуры валютного контроля. В настоящий момент Банк предлагает Вам полный спектр валютно-обменных операций. Производится покупка-продажа валюты, размен, обмен неплатежных и поврежденных купюр. Существует возможность получения и обмена валюты по пластиковой карте.

Операции производятся с долларами США и Евро.

Владельцы пластиковых  карточек КБ "Кредит Европа Банк" имеют возможность конвертировать средства на картсчету по курсу, устанавливаемому Банком для конверсионных операций. Информацию по курсу Вы можете получить на сайте Банка. Таким образом, имея на счету средства в рублях можно снять в банкомате доллары США, и наоборот, с валютного счета можно снять рубли.

Банк предлагает воспользоваться дорожными чеками "American Express" для удобства транспортировки денежных средств при поездках за рубеж. Дорожные чеки - это незаменимый инструмент для путешественников, позволяющий защитить ваши деньги от непредвиденных ситуаций.

Помимо обычных дорожных чеков  Вы также можете приобрести карту  "Visa Travel Money Cash Passport", которая не только позволяет перевозить денежные средства, но и обеспечивает целый спектр дополнительных услуг (медицинское обслуживание, идентификация личности в случае потери паспорта и т.п.).

Также существует уникальная возможность  открыть вклад "Мультивалютный" сразу в трех валютах (доллары США, Евро и рубли). Данный вклад подразумевает возможность конвертации части вклада из одной валюты в другую в течение срока действия договора. Вклад "Мультивалютный" позволяет гибко реагировать на изменение ситуации на валютном рынке.

 

Анализ финансовых показателей  деятельности объекта исследования

 

На протяжении всей деятельности АБ «Кредит Европа Банк» (ЗАО) динамично развивается  на фоне благоприятной экономической  конъюнктуры. Положительные тенденции  в экономике нефтяного региона, рост реальных доходов населения способствуют увеличению спроса на банковские услуги, о чем свидетельствуют итоги деятельности банка.

 

Таблица 1 Анализ структуры пассива  баланса АБ «Кредит Европа Банк» (ЗАО) за 2009-2010г.г.

Наименование	2009 г.			2010 г.		Отклонения, (+,-)
	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.		%	2009 к 2008, тыс.руб.	2010 к 2009, тыс.руб.
Средства кредитных организаций	117737	2,412	1019		0,017	+117678	-116718
Средства клиентов	4134382	84,70	5855882		95,70	+383264	+1721500
В т. ч вклады физических лиц	2710673	55,53	3589203		58,66	+912673	+878530
Выпущенные долговые обязательства	597157	12,23	249212		4,07	+530917	-347945
Прочие обязательства	31793	0,65	11192		0,18	+18868	-20601
Резервы под возможные потери	216	0,004	1721		0,028	+113	+1505
Всего обязательств	4881285	100	6119026		100	+1050840	+1237741

 

В целом структура  пассива банка в течение 2010 к 2009 году претерпела существенные изменения. Значительно сократились средства кредитных организаций средства кредитных организаций в банке на 116718 рублей. Положительным результатом формирования ресурсной базы АБ «Кредит Европа Банк» (ЗАО) является стабильное увеличение доли вкладов населения, что свидетельствует об укреплении доверия к банку. Объем вкладов в 2010 году населения по сравнению с 2009 годом возрос и составил 3589203 тыс. руб., что составляет 58,66% в структуре пассивов банка. Количество счетов вкладчиков возросло до 146 тыс. Остатки на счетах пластиковых карт превысили 500 млн. руб., число эмитированных пластиковых карт достигло 163 тыс. (Union Card) и 43 тыс. (Visa).

 

Таблица 2 Вклады населения по срокам привлечения

Срок	2009г., тыс.руб.	2010г., тыс.руб.	Темп роста, %
			2010/2009гг.	2010/2009гг.
до востребования	894522	1112653	24,39	24,39
до 30 дней	8132	17946	120,68	120,68
от 31 до 90 дней	101650	125622	23,58	23,58
от 91 до 180 дней	108156	147157	36,06	36,06
от 181 до 1 года	623455	789625	26,65	26,65
от 1 года до 3 лет	215499	323028	49,90	49,90
свыше 3 лет	759260	1073172	41,34	41,34
Итого	2710673	3589203	32,41	32,41

 

Наибольший удельный вес в структуре  привлеченных средств занимают депозиты до востребования (31%) и вклады от 1 года до 3 лет. Это связано с тем, что  эти виды вкладов приносят наибольший доход и наиболее ликвидны для  вкладчиков. Высокими темпами привлекаются вклады населения на срок от 91 до 180 дней. Темп роста по ним составил 306,0% с начала анализируемого периода.

Таблица 3 Анализ структуры собственных и привлеченных средств банка за 2009-2010 г.г.

Показатели	2009 г.		2010 г		Темп роста, %
	Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%	2009 к 2008	2010 к 2009
Собственные средства	1247620	20,36	1474846	19,42	10,21	18,21
Привлеченные  средства	4881285	79,64	6119026	80,58	27,43	25,36
Валюта баланса	6128905	100	7593872	100	23,50	23,90

 

Приведенные данные таблицы 4 показывают, что в общей сумме ресурсов коммерческого банка на долю собственных средств на начало 2010 года приходилось 20,36% и 19,42% на начало 2010 года. Соответственно доля привлеченных средств увеличилась с 79,64% до 80,58%. Опережающий рост собственных средств характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу.

Собственная ресурсная база банка  представлена объемом фондов и прибылью. В течение анализируемого года существенных колебаний этих показателей не наблюдалось (таблица 4).

 

Таблица 4 Анализ структуры собственных средств АБ «Кредит Европа Банк» (ЗАО) за 2009-2010гг.

Наименование	2009 г		2010 г		Темп роста, %
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	2009 к 2008	2010 к 2009
Уставный капитал	900000	72,14	900000	61,02	-	-
Фонды и прибыль, оставленные  в распоряжении кредитной организации	227891	18,27	340227	23,07	56,6	49,3
Переоценка основных средств	3991	0,32	3990	0,27	-1,7	-0,03
Прибыль за отчетный период	177082	14,19	354332	24,03	0,2	100,1
Распределенная прибыль	35273	2,83	95114	6,45	-53,7	169,7
Нераспределенная прибыль	141809	11,37	256218	17,37	40,9	80,7
Риски	26071	2,09	28589	1,94	43,5	9,7
Всего собственных средств	1247620	100,0	1474846	100,0	10,2	18,2