Понятие и формирование финансовой отчетности в Казахстане

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За предыдущий период

Доход от реализации продукции

010

82859

-

Себестоимость реализованной  продукции

020

67821

-

Валовая прибыль

030

15038

-

Доходы от финансирования

040

-

-

Прочие доходы

050

60

-

Расходы по реализации продукции

060

-

-

Административные расходы

070

8135

-

Расходы на финансирование

080

-

-

Прочие расходы

090

16

-

Доля прибыли/убытка организаций

100

-

-

Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности

110

6946

-

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

120

-

-

Прибыль (убыток) до налогообложения

130

6946

-

Расходы по корпоративному подоходному налогу

140

-

-

Итоговая прибыль (убыток) за период до вычета

150

6946

-

Доля меньшинства

160

-

-

Итоговая прибыль (убыток) за период

170

6946

-

Прибыль на акцию

180

-

-

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За предыдущий период

I. Движение денежных средств от операционной деятельности

1. Поступление денежных  средств, всего

010

65432628,15

-

 в том числе: 

реализация товаров

011

61151876,47

-

предоставление услуг

012

-

-

авансы полученные

013

-

-

дивиденды

014

-

-

прочие поступления

015

4280751,68

-

2. Выбытие денежных  средств, всего

020

51330011,83

-

в том числе:

платежи поставщикам  за товары и услуги

021

31771118,48

-

авансы выданные

022

857018,00

-

выплата по заработной плате

023

-

-

выплата вознаграждения по займам

024

-

-

корпоративный подоходный налог

025

-

-

другие платежи в  бюджет

026

624162,35

-

прочие выплаты

027

18077713,00

-

3. Чистая сумма денежных  средств от операционной деятельности

030

14102616,32

-

II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

1. Поступление денежных  средств, всего

040

109463,51

-

в том числе:

реализация основных средств

041

-

-

реализация нематериальных активов

042

-

-

реализация других долгосрочных активов

043

-

-

реализация финансовых активов

044

-

-

прочие поступления

047

109463,51

-

2. Выбытие денежных  средств, всего

050

-

-

в том числе:

приобретение основных средств

051

-

-

приобретение нематериальных активов

052

-

-

приобретение других долгосрочных активов

053

-

-

приобретение финансовых активов

054

-

-

прочие выплаты

057

-

-

3. Чистая сумма денежных  средств от инвестиционной деятельности

060

109463,51

-

III. Движение денежных средств от финансовой деятельности

1. Поступление денежных  средств, всего

070

3568746,57

-

в том числе:

-

эмиссия акций и других ценных бумаг

071

-

получение займов

072

3570000,00

-

получение вознаграждений по финансируемой аренде

073

-

-

прочие поступления

074

(1253,43)

-

2. Выбытие денежных  средств, всего

080

435504,65

-

 в том числе:

-

погашение займов

081

-

-

приобретение собственных  акций

082

-

-

выплата дивидендов

083

-

-

прочие

084

435504,65

-

3. Чистая сумма денежных  средств от финансовой деятельности

090

3133241,92

-

Итого: увеличение, уменьшение денежных средств

17345321,75

-

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За предыдущий период

Денежные средства и  их эквиваленты на начало отчетного  периода

-

-

Денежные средства и  их эквиваленты на конец отчетного  периода

17345321,75

-

Код строки

Капитал материнской  организации

Доля меньшинства

Итого капитал

Выпущенный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль

Всего

010

-

-

-

-

-

-

Изменение в учетной  политике

020

-

-

-

-

-

-

Пересчитанное сальдо

030

-

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток от переоценки активов 

031

-

-

-

-

-

-

Хеджирование денежных потоков

032

-

-

-

-

-

-

Курсовая разница от зарубежной деятельности

033

104,04

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток, признанная в самом капитале

040

-

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток за период

050

-

-

(6718,96)

-

-

-

Всего прибыль/убыток за период

060

-

-

-

-

-

-

Дивиденды

070

-

-

-

-

-

-

Эмиссия акций

080

-

-

-

-

-

-

Выкупленные собственные долевые инструменты

090

-

-

-

-

-

-

Сальдо на 31 декабря  отчетного года

100

-

-

-

-

-

-

Сальдо на 1 января предыдущего  года

110

-

-

-

-

-

-

Изменение в учетной  политике

120

-

-

-

-

-

-

Пересчитанное сальдо

130

-

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток от переоценки активов

131

-

-

-

-

-

-

Хеджирование денежных потоков

132

-

-

-

-

-

-

Курсовая разница от зарубежной деятельности

133

-

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток, признанная непосредственно в самом капитале

140

-

-

-

-

-

-

Прибыль/убыток за период

150

-

-

-

-

-

-

Всего прибыль/убыток за период

160

-

-

-

-

-

-

Дивиденды

170

-

-

-

-

-

-

Эмиссия акций

180

-

-

-

-

-

-

Выкупленные собственные  долевые инструменты

190

-

-

-

-

-

-

Сальдо на 31 декабря  предыдущего года

200

-

-

-

-

-

-

Субконто

Сальдо на начало периода

Оборот за период

Сальдо на конец периода

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

3120

323287,14

423876

100588,86

Индивидуальный подоходный налог

323287,14

423876

100588,86

Налог (взносы): начислено/уплачено

323287,14

423876

100588,86

3130

11600790,03

11600224,42

-565,61

Налог на добавленную  стоимость

11600790,03

11600224,42

-565,61

Налог (взносы): начислено/уплачено

11600790,03

11600224,42

-565,61

3150

39547,36

523652,03

127704,67

Социальный налог

39547,36

523652,03

124704,67

Налог (взносы): начислено/уплачено

39547,36

523652,03

127704,67

Итого

12320024,53

12547752,45

227727,92

Субконто

Сальдо на начало периода

Оборот за период

Сальдо на конец периода

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

2410

450614,03

MFC Canon Laser Base 3228

27192,98

450614,03

Компьютер ПК TFT 17 Acer

148684,21

148684,21

Компьютер ПК TFT” 17 Acer

148684,21

148684,21

Сервер TFT 17” Acer

126052,63

126052,63

2420

30040,92

30040,92

2421

30040,92

30040,92

MFC Canon Laser Base 3228

1812,86

1812,86

Компьютер ПК TFT 17 Acer

9912,28

9912,28

Компьютер ПК TFT” 17 Acer

9912,28

9912,28

Сервер TFT 17” Acer

8403,5

8403,5

Итого

450614,03

30040,92

420572,11