Пассивные операции коммерческого банка

Важным направлением совершенствования депозитных операций банков следует также считать  расширение практики привлечения средств  клиентов на сберегательные вклады и  в первую очередь вклады населения  как наиболее устойчивую часть мобилизованных банковских ресурсов. Чем больше клиентов обслуживается банком и чем мельче остатки средств на их счетах, тем  большая часть ресурсов может  быть использована банком для собственных  активных операций. Это тем более  важно потому, что сберегательные депозиты имеют, как правило, более  длительные сроки хранения по сравнению  с другими видами вкладов.

Особенно эффективным  средством дополнительного привлечения  средств индивидуальных вкладчиков как на сберегательные, так и на другие виды счетов следует считать  внедрение в банковскую практику различных видов дебетных и кредитных  карт, которые могут использоваться для оплаты различных товаров  и услуг, получения наличных и  предоставляют много других дополнительных возможностей, стимулирует их владельцев к размещению средств в банке. Хотя данный вид услуг требует от банка значительных материальных затрат, он является весьма перспективным, особенно в условиях роста конкурентной борьбы между банками.

Среди методов стимулирования привлечения средств на различные  виды депозитов важное место принадлежит  процентной политике банка. В основном процентная ставка по вкладам определяется банком с каждым конкретным клиентом на договорных началах. Вместе с тем размер процента напрямую связан с условиями депозита. С точки зрения банка, процент, выплачиваемый по депозитам, является важным инструментом управления процессами формирования и использования денежных накоплений предприятий и населения и эффективным средством в конкурентной борьбе банков за вкладчиков. Всего конкретные размеры процента по вкладным операциям складываются под воздействием спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. Однако инфляция в стране может значительно снизить эффективность данного стимула к размещению средств в банках, обесценивая вклады юридических и физических лиц. Поэтому банки для удержания средств клиентов вынуждены постоянно поддерживать процентные ставки на положительном уровне относительно темпов инфляции в стране. Данные обстоятельства обусловливают потребность в комплексном регулировании процентных ставок коммерческого банка не только за пассивными, но и по активным операциям, учитывая необходимость поддержания высокого уровня рентабельности. При этом следует помнить, что процесс роста процентных ставок по банковским активами и пассивами имеет определенные объективные пределы, которые определяются состоянием экономики страны в целом и финансов и денежного обращения в частности. Принимая это во внимание, полезным может быть использование в рамках гибкой процентной политики по вкладным операциям опыта зарубежных коммерческих банков по открытию депозитных счетов денежного рынка, распространенных, в частности, в США. Норма процента по этим счетам корректируется еженедельно с учетом других рыночных норм процента. По сути, изменение процентной ставки по данному виду депозита определяется динамикой конъюнктуры на денежном рынке в стране, а этого достаточно выгодной для клиентов банка.

В целом, учитывая определенную ограниченность современных возможностей коммерческих банков в Украине привлекать дополнительные объемы депозитов ценовыми методами, как перспективное направление  совершенствования вкладных операций, можно предложить расширение круга депозитных счетов с различным режимом функционирования, может предоставить вкладчикам банка ряд дополнительных возможностей по использованию своих средств с одновременным получением приемлемого уровня доходов.

В Украине банкам следует активнее развивать дополнительные услуги по ведению депозитов до востребования, поскольку это может оказать  значительное положительное влияние  на состояние привлеченного банковского  капитала в целом, способствуя достижению стабильности ресурсной базы коммерческого  банка, соответственно, положительно сказывается  на доходности его активов и уровне риска. Что касается предпосылок  для увеличения поступления средств  на срочные и сберегательные депозиты, то целесообразно упростить режим  функционирования соответствующих счетов, т.е. зачисления средств во вклады, выдачи наличности и перечисление с депозитных счетов. Следует более широко применять срочные вклады с дополнительными взносами, а также сократить ограничения на осуществление расчетов с использованием средств, находящихся на срочных и сберегательных депозитах.

Всего в перспективе  четкое разграничение между различными видами депозитов - до востребования, срочным, сберегательным - постепенно исчезать, что подтверждается опытом коммерческих банков развитых стран, где все больше расширяются сферы применения смешанных  типов счетов.

Как еще один эффективный  метод дополнительного привлечения  банками средств на депозиты целесообразно  рассмотреть возможности комплексного обслуживания клиентуры, т.е. удовлетворение потребностей клиентов в самых услугах  и с высоким качеством. Это  означает, что кроме традиционного  обслуживания банки предоставляют  своим клиентам целый ряд дополнительных услуг. Например, в отношениях с индивидуальными  лицами банки могут взять на себя обязательства осуществлять регулярные платежи за коммунальные услуги, а также погашать другие обязательства со счетов вкладчиков, расплачиваясь, скажем, с торговыми организациями. Кроме того, по поручению того или иного лица банк может взять на себя полное распоряжение ее средствами, вкладывая их в различные виды доходных активов.

Предприятиям банки  могут оказывать разнообразные  консультационные услуги по управлению активами, анализируя формы использования  и источники денежных средств  хозяйственных организаций. Может быть полезен опыт зарубежных банков, которые полностью берут на себя расчетно-учетное обслуживания клиентов: ведение амортизационных и пенсионных счетов, бухгалтерский учет операций, начисление и уплата налогов, расчет заработной платы, контроль за динамикой товарных запасов и продаж, анализ затрат и другие услуги. Постоянное расширение диапазона банковских услуг, снижение их стоимости, улучшение качества кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставления различных консультаций, льготное обслуживание постоянных вкладчиков и другие подобные мероприятия могут в целом способствовать увеличению объема кредитных ресурсов банка, обеспечивая ему надлежащий уровень доходности при осуществлении активных операций.

В целом рассмотрены  направления совершенствования  депозитных операций коммерческих банков могут существенно повысить их потенциальные  возможности в увеличении объема средств, привлекаемых на различные  виды вкладов, что может способствовать решению неотложных задач макроэкономической стабилизации путем оптимального распределения  и использования кредитных ресурсов, привлеченных банковской системой. Следует  отметить, что указанные направления  касаются прежде микроуровня организации  отношений между субъектами рынка  в плане непосредственной связи "банк - клиент". Это означает, что  каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает для себя и для собственной  клиентуры наиболее оптимальные способы организации депозитных операций, направленные на увеличение и поддержание стабильности своей ресурсной базы.

Однако далеко не все возможные аспекты совершенствования  указанных операций зависят от эффективности  функционирования самих коммерческих банков. Важное место в данной сфере  денежно-кредитных отношений принадлежит  оптимальному применению отдельных  инструментов и рычагов регулирования  макроэкономических процессов со стороны  государства как активного участника  процесса расширенного воспроизводства.

Речь идет прежде всего об отдельных инструментах влияния Национального банка  Украины на деятельность коммерческих банков.

НБУ следует принять  ряд мер, направленных на пересмотр  существующих основ резервной политики. Такая политика наиболее административным инструментом регулирования из всего  набора рычагов влияния, которыми сегодня  оперируют центральные банки  в странах с развитыми рыночными  отношениями, ведь норма резервирования, по сути, определяет, какую долю привлеченных ресурсов банки могут направить  в различные виды вложений с целью получения прибыли. Поэтому в современных условиях в ряде развитых стран имеет место тенденция к постепенному отказу центральных банков от активного применения резервной политики и перехода к преимущественному использованию более "мягких" форм регулирования банковской деятельности, в частности, через операции на открытом рынке, т.е. куплю-продажу государственных ценных бумаг.

Понятно, что в  Украине в силу ограниченного  развития фондового рынка полный отказ от резервной политики на сегодня  невозможно. Однако существующая норма  резервирования, установленная Нацбанком  для всех видов привлеченных ресурсов на уровне 17%, что требует пересмотра в двух важных направлениях.

Во-первых, слишком  высока сама величина резервирования, которая в принципе не вызывает возражений в условиях гиперинфляции как  необходимый инструмент финансовой стабилизации из-за ограничений механизма депозитной мультипликации коммерческих банков. Однако снижение темпов инфляции требует и соответствующей корректировки нормы обязательных резервов также в сторону снижения. Во-вторых, необходимо дифференцировать норму резервирования в зависимости от вида привлеченных ресурсов, ведь при действующих инструкциях НБУ коммерческий банк в Украине независимо от того, привлек он средства на вклад до востребования, или на депозит сроком, скажем, на 5 лет, обязан придерживаться одинаковой нормы резервирования - 17%. Понятно, что при таких обстоятельствах определенной степени теряются стимулы к привлечению денег на депозиты с длительными сроками хранения средств, а именно эти депозиты служат основой ресурсного обеспечения долгосрочного кредитования банками экономики, что является необходимым условием оживления хозяйственной конъюнктуры в Украине. Поэтому должны быть приняты меры по дифференциации норм резервирования ресурсов, привлеченных коммерческими банками: выше - для вкладов до востребования, ниже - для срочных депозитов (при этом чем больше срок депозита, тем ниже норма) Необходимо также внести соответствующие коррективы и в нормативные показатели ликвидности баланса коммерческих банков с целью обеспечения четкого соответствия сроков депозитного хранения средств и сроков кредитования и инвестирования.

Следовательно, необходимо комплексное сочетание микроэкономических направлений совершенствования  депозитных операций коммерческих банков с мерами макроэкономического воздействия  с целью расширения ресурсной  базы для банковских депозитных операций, в целом может стать одним  из ключевых элементов антикризисной  экономической политики в Украине, направленной, в частности, на обеспечение  оптимального функционирования денежно- кредитной системы.

Использование данных направлений развития пассивных  операций может привести, как показывает зарубежная практика, к улучшению  деятельности банка. Практическое их применение позволит банку увеличить объем  своей базы, которую он может использовать для проведения активных операций, и, как следствие, увеличить прибыльность банка и завоевать лидирующие позиции на рынке банковских услуг.

3.2 Увеличение собственного капитала коммерческого банка

Из всего спектра  применяемых методов основным источником реального роста капитала коммерческих банков является акционирование банковского  капитала и увеличение нормы прибыли, которая отчисляется на прирост  уставного, резервного и других фондов.

 На практике  процесс акционирования сдерживается  определенными причинами, главная  из которых заключается в неравенстве  доходов простых акционеров и  акционеров – учредителей банка.

 Открытые доходы  учредителей – это дивиденды  на их паевые взносы в капитал  банка. Однако, как правило, существуют  и скрытые доходы учредителей,  которые обеспечиваются через  их льготы при кредитовании, установление  чрезмерно высоких процентных  ставок по депозитам и т.д.  Рост этих доходов вызывает  снижение рентабельности работы  банка, уменьшение доходов на  акции, что делает непривлекательными  вложения в данный банк для  обычных акционеров.

 В современных  условиях, когда банки стремятся  расширить круг своих потенциальных  партнеров и клиентов, политика  предоставления льгот акционерам  является важным механизмом, однако  она должна быть сбалансирована.

 Для улучшения  качества обслуживания можно  предложить страхование дивидендов  акционеров банка от инфляции.

 Объектом страхования  являются убытки, причиненные страхователю (вкладчику) вследствие обесценения  его денежных средств при инфляции.

 Страховым случаем,  при котором выплачивается возмещение, является:

1) фактическое обесценение  денежной единицы Украины по  отношению к американскому доллару  (%) свыше установленной в договоре  страхования величины (%) в любой  момент времени в период действия  договора страхования. Фактический  курс гривны на любую дату  определяется межбанковской Валютной  биржей Украины.

2) фактическое снижение  в связи с обесценением (инфляцией)  покупательной способности национальной  денежной единицы Украины на  любую дату в период действия  договора страхования свыше установленной  в договоре величины (критический  уровень инфляции). Фактический уровень  инфляции определяется Министерством  статистики Украины.

 Страховая сумма  по каждому договору страхования  определяется умножением заявленной  суммы, которая страхуется от  инфляции, на критический уровень  (темп роста) инфляции (устанавливается  в каждом конкретном договоре  страхования) и на коэффициент  объективности уровня инфляции. Основанием для подтверждения  наступления страхового случая (или  его отсутствия) является индекс  инфляции в Украине, который  ежемесячно рассчитывается Министерством  статистики Украины.

 Выплата страхового  возмещения осуществляется при  превышении указанного в договоре  критического уровня инфляции  или критического изменения курса  валюты на протяжении срока  действия договора.

 Предложенная  система льгот может способствовать  расширению объемов привлечения  потенциальных инвесторов к процессу  акционирования, что будет способствовать  увеличению их уставных фондов.

 Оптимальная  дивидендная политика представляет  собой достаточно актуальный  вопрос для управления собственным  капиталом коммерческого банка.

 По поводу  дивидендной политики существуют  разнообразные дискуссии, формируются  противоположные концепции, которые  конкурируют между собой.

 В развитии  теории дивидендной политики  значительную роль играет концепция  Миллера-Модильяни. Суть концепции  заключается в том, что ожидаемая  прибыль акционеров не зависит  от того, какой будет распределенная  чистая прибыль банка. Полученные  дивиденды увеличат сегодняшнюю  прибыль акционеров, но уменьшат  прирост капиталов банка в  будущем на ту же сумму. Полученные  дивиденды могут быть также  капитализованы под больший процент,  и тогда прибыль увеличится, что  компенсирует незначительный прирост  капитальной прибыли от изменения  цены акций.