Отчет о практике в ДБ АО «Сбербанк»

Введение

Во времена  становления капитализма банковская система вышла из монополизированного  государством банковской структуры  в коммерческую. С тех времен банковская система постоянна развивалась  и внедрялась во все новые сектора  экономики изобретая новые продукты финансовых услуг. В настоящее время невозможно представить мир без банков. В настоящее время Казахстан существует 39 банков второго уровня и 1 Центральный банк, который осуществляет надзор за исполнением пруденциальных норм.

В условиях развитой экономики многие традиционные взгляды, касающиеся изученности проблемы как рационально организовать финансовую деятельность банка для его дальнейшего процветания; как повысить эффективность управления финансовыми ресурсами; насколько правильно банк управляет финансовыми ресурсами в течение определенного периода, требует своего нового теоретического обоснования.

На эти и  многие другие жизненно важные вопросы  может дать ответ объективный  финансовый анализ, так как его  результаты характеризуют финансово  состояние банка.

Под финансовым состоянием понимается способность  банка финансировать свою деятельность. Результаты анализа финансового  состояния банка помогают правильно  распределять финансовые ресурсы банка, так как от этого зависит вся  его дальнейшая деятельность.

Таким образом, финансовое состояние определяет конкурентоспособность  банка, его потенциал в деловом  сотрудничестве, оценивает, в какой  степени гарантированы экономические  интересы самого банка и его партнеров  по финансовым и другим отношениям. Наилучшим способом объективной достоверной оценки финансового состояния банка является его анализ, который позволяет отследить тенденции развития банка, дать комплексную оценку выполнения плана по поступлению финансовых ресурсов и их использованию с позиции улучшения финансового состояния банка на основе изучения причинно-следственной взаимосвязи между разными показателями производственной, коммерческой и финансовой деятельности.

Состояние изученности  вопроса разным аспектам проблем  исследования финансового состояния банка посвящены работы казахстанских авторов: Сейткасимова Г.С., Мельникова В.Д; российских: Лаврушина О.И., Ковалева В.В; иностранных: Юджин Брикхем и других. Однако подходы к решению данной проблемы требуют дальнейшего изучения.¹

Основной целью  данной работы является получение небольшого числа ключевых (наиболее информативных) параметров, дающих объективную и точную картину финансового состояния ДБ АО «Сбербанк», его прибылей и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, в расчетах с дебиторами и кредиторами. И от того на сколько правильно будет проведен анализ и выявлены положительные и отрицательные стороны в деятельности банка будет зависеть его дальнейшая деятельность.

В процессе достижения поставленной цели решаются следующие  задачи:

1. Исследовать теоретические аспекты финансового анализа.

2. Проанализировать проблему финансовой деятельности банка.

3. Определить перспективы развития оценки финансового состояния банка.

Объект наблюдения ДБ АО «Сбербанк».

Предмет исследования - это механизм работы, принципы и направления, которые используются при финансовом анализе.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили фундаментальные положения  экономической теории, труды отечественных  и зарубежных авторов по проблеме финансового анализа.

Информационной  базой исследования поступили данные бухгалтерского баланса банка, а  также приложения к нему в виде и форм финансовой отчетности. Данные отечественных и зарубежных статистических исследований, периодических печатей, законодательные акты РК.

Исследование  проводилось с применением экономико-статистических методов.

Место прохождения производственной практики – филиал ДБ АО «Сбербанк» в г. Актобе с 21 января по 30 марта 2013 года.

Целью производственной практики является закрепление и  углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения в ВУЗе, приобретение профессиональных навыков необходимых в дальнейшей профессиональной деятельности, ознакомление с историей банка, его организационной структурой, а так же проведение анализа финансово – хозяйственной деятельности банка.

Задачами производственной практики являются:

• Изучить общую характеристику ДБ АО «Сбербанк», рассмотреть цели и задачи, которые реализует банк в процессе своей деятельности, изучить структуру уставного капитала банка, описать историю развития банка.
• Охарактеризовать организационную структуру управления ДБ АО «Сбербанк», функции, выполняемые финансовой администрацией в области работы банка, описать основные направления деятельности отделов и служб банка.
• Провести анализ финансово-хозяйственной деятельности ДБ АО «Сбербанк».

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Общая характеристика ДБ АО «Сбербанк»

 

История Дочернего Банка  Акционерного Общества «Сбербанк» в  Казахстане начинается в конце 2006 г., когда Сбербанк России, флагман российской финансовой системы, крупнейший финансовый институт Центральной и Восточной Европы, приобретает 99,99% акций ТексакаБанка, признанного банком с лучшим уровнем клиентского обслуживания по версии журнала National Business.

В 2007 году Банком была получена лицензия на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте. В том же году уставный капитал Банка был увеличен почти в 15 раз и составил 29 млрд. тенге (более 240 млн. долларов), что позволило ДБ АО «Сбербанк» войти в число 10 крупнейших банков Республики Казахстан по размеру уставного капитала.

ДБ АО «Сбербанк» имеет  широкие связи с крупнейшими  банками мира, а также огромный опыт работы с клиентами и партнерами, занятыми в различных областях экономики. На сегодняшний день ДБ АО «Сбербанк» имеет филиальную сеть, состоящую из 95 структурных подразделений, 13 из которых являются филиалами. Центральный офис Банка находится в г.Алматы (Приложение 1).

По состоянию  на 01.01.2013 год активы Банка выросли  на 96,7% и составили 732 393 823 млн.тенге. Вклады юридических лиц выросли на 98,6% и составили 374 716 512млн. тенге, вклады физических лиц выросли на 95% и составили 119 053 175 млн. тенге. Собственный капитал составил 88 246 249млн. тенге. Чистая прибыль банка 13 529 824. тенге (Банк на 7-ом месте).

В Совет директоров водят:

• Горьков Сергей Николаевич - Председатель Совета директоров;

• Асташкин Николай Юрьевич;

• Камалов Александр Ильясович;

• Кузнецов Николай Анатольевич;

• Логофет Вадим Геннадьеви;ч

• Звягинцев Денис Александрович - Независимый директор;

• Исенгалиев Бахытжан Изтлеуович - Независимый директор;

• Тазабеков Куаныш Амеркулович - Независимый директор;

• Смирнов Олег Евгеньевич.

Банк входит в банковскую систему Республики Казахстан и является банком второго уровня, в своей деятельности руководствуется законодательной базой Республики Казахстан, нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Народного Банка Республики Казахстана. Банк является юридическим лицом.²

Банк является коммерческой организацией, основной целью его деятельности является получение прибыли в интересах акционеров банка, а также предоставление на казахстанском финансовом рынке банковские услуги международного класса.

ДБ АО "Сбербанк" является участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц. Обязательства банка по возврату вкладов (депозитов) физических лиц в тенге и иностранной валюте гарантируется в порядке установленном законодательстве Республики Казахстан.

В соответствии с выданными лицензиями ДБ АО "Сбербанк" имеет право осуществлять следующие операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий;
• переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов.

Банковские  операции банк осуществляет на основании  соответствующих лицензий, выдаваемых Народным Банком Республики Казахстана в порядке, установленном законодательными актами.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных  операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в  соответствии с действующим законодательством  Республики Казахстан и в порядке, установленном Народным Банком Казахстана.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие  сделки:

выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение  права требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и  иным имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

операции с  драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

лизинговые  операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Основными направлениями преобразований и  стратегическими целями Банка являются успешная реализация стратегии и достижение стратегических целей, которые требуют концентрации усилий на нескольких основных векторах преобразований. Такими направлениями в Банке в среднесрочной перспективе станут трансформация модели работы с клиентами, существенная модернизация технологической базы и внутренних процессов, а также внедрение системы деятельности, способной к постоянному совершенствованию и инновационному развитию.

Выполнение  сценария интенсивного органического  роста Банка невозможно без существенного  увеличения его клиентской базы. В  условиях возрастающей на рынке финансовых услуг Казахстана конкурентной борьбы за клиентов во всех сегментах банковской деятельности, рост клиентской базы  возможен только при условии превращения Банка в клиентоориентированную организацию.

Для максимизации доходов от возрастающей клиентской базы Банк должен организовать работу таким образом, чтобы учитывать индивидуальные потребности каждой клиентской группы и таким образом добиться значительного увеличения глубины и качества отношений с клиентом.

Существующие  бизнес-процессы и информационная инфраструктура существенно ограничивают рост Банка  уже в настоящее время. Для выполнения сценария органического роста Банку потребуется осуществить масштабную перестройку бизнес-процессов и их перевод на новую технологическую базу и перейти к проведению банковских операций на промышленной основе. Значительные изменения в этой области коснутся как подразделений поддержки, так и всех без исключения бизнес-подразделений. Соответственно, перестройке работы подвергнутся и подразделения поддержки. Существенная часть данных изменений будет связана с повышением эффективности процессов кредитования и оценки рисков, а также с серьезной перестройки ИТ-инфраструктуры.

Важнейшей задачей  Банка будет всеобъемлющая реализация идеологии постоянного совершенствования  путем транслирования на всю структуру  Банка принципов Производственной Системы Сбербанка (ПСС).

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Характеристика организационной структуры банка

 

Дочерний банк АО "Сбербанк", является кредитной организацией. Полное фирменное наименование банка: Дочерний банк акционерное общество Сберегательный банк Российской Федерации. Сокращенное фирменное наименование0 банка: ДБ АО «Сбербанк».

Органами управления банка являются: высший орган (общее  собрание акционеров), орган управления (совет директоров), исполнительный орган (правление).

В ДБ АО «Сбербанк» входят следующие отделы:

• операционный отдел
• отдел кассовых операций;
• отдел кредитных операций;
• отдел валютных операций;
• отдел ценных бумаг;
• юридический отдел;
• отдел бухгалтерского учета, отчетности и налогообложения;
• отдел продаж.