Кредитная система

     ТЕМА 10. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА  И ЕЕ СТРУКТУРА

     1. Понятие и структура кредитной системы

     2. Банковская система: понятие, функции и роль в экономике

     2.1. Становление и развитие банковской  системы

     2.2. Эволюция банковской системы  России 

     Вопрос 1. Понятие и структура кредитной системы

     Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют важнейшую роль в развитии хозяйственных структур. Чем эффективнее кредитно-финансовая система выполняет свои функции, тем больше возможностей для реализации своих устремлений получает каждый человек, тем выше уровень производства и благосостояния общества в целом.

     Все экономические единицы (действующие в экономике субъекты) могут быть отнесены к одной из следующих групп:

     а) домашние хозяйства (в отечественной практике принято говорить - население);

     б) фирмы (предприятия, организации и т.д.);

     в) государство.

     Каждый  из названных экономических субъектов, в разные периоды времени, может находиться в одном из трех состояний:

1. состоянии сбалансированности бюджета, характеризующимся равенством доходов и планируемых расходов;
2. состоянии профицита бюджета, когда доходы превышают планируемые расходы;
3. состоянии дефицита бюджета, когда расходы превышают доходы.

      Посредством кредитно-финансовой системы осуществляется перевод покупательной способности от экономических субъектов с профицитным бюджетом к экономическим субъектам с дефицитным бюджетом. Соединение интересов обеих групп - основная функция кредитно-финансовой системы.

     Кредитную систему рассматривают с функциональной и институциональной точек зрения. Кредитная система, с функциональной точки зрения, представляет coбой совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

     Кредитная система, с институциональной точки зрения, представляет собой совокупность кредитно-финансовых институтов, осуществляющих деятельность в сфере кредитно-денежных, финансовых отношений на основании лицензии под контролем уполномоченных государственных органов и в соответствии с законодательством.

     Эволюция  кредитной системы и кредитного дела определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования.

     Каждому этапу развития соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие определенным потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных экономических субъектов.

     Механизм  функционирования кредитной системы  постоянно меняется, что обусловлено  изменениями, происходящими в организационной  структуре, формах кредитных отношений и методах кредитования.

     К кредитной системе относятся  различные кредитно-финансовые институты, каждый из которых выполняет свои специфические функции, но вместе с тем, они призваны аккумулировать временно свободные денежные средства и распределять их между экономическими субъектами, заинтересованными в их привлечении.

     Для большинства экономически развитых стран характерны кредитные системы, включающие два уровня (рис.).

     На  первом уровне находится банковская система, как правило, двух-звенная: центральный банк и коммерческие банки.

     Основой кредитной системы являются банки. Несмотря на постепенное стирание различий между банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами, именно на банковскую систему возложены  функции эмиссии (выпуска) денег в оборот и организация платежного оборота.

     На  втором уровне находится парабанковская система, представленная специализированными  кредитно-финансовыми институтами. В некоторых странах отдельным  уровнем считаются страховые  компании и пенсионные фонды. К специализированным кредитно-финансовым институтам относятся: инвестиционные фонды (компании), кредитные союзы, общества взаимного кредите, финансовые компании, трастовые компании, ломбарды, лизинговые и факторинговые компании и др.

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рис. Организационная структура кредитной  системы 

     В отдельных странах, помимо вышеназванных  специализированных кредитно-финансовых институтов, к кредитной системе  относятся и другие. Например, в Великобритании к кредитно-финансовым институтам относятся также: строительные общества, учетные дома и система Национального сберегательного банка. Строительные общества традиционно занимаются приемом депозитов и предоставлением кредитов под закладные. Учетные дома обеспечивают широкий круг услуг в области потребительского и коммерческого кредита, включая учет векселей, предоставление кредита на оплату покупок в рассрочку, лизинг и факторинг. Система национального сберегательного банка призвана аккумулировать сбережения населения на различных счетах, занимается посредническими операциями с ценными бумагами, предоставляет кредиты, как корпорациям, так и индивидуальным заемщикам. Система национального сберегательного банка функционирует через разветвленную сеть почтовых отделений и контролируется государством.

     Специализированные  кредитно-финансовые институты отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного - двух видов операций. Их деятельность концентрируется в большинстве случаев на обслуживании отдельно сегмента финансового рынка.

     Во  многих странах для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных и иных операциях, специализированные кредитно-финансовые институты подпадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. 

     Вопрос  2. Банковская система: понятие, функции и роль в экономике 

     Вопрос 2.1. Становление и  развитие банковской системы

     Важнейшим элементом кредитной системы  является банковская система.

     Банковская  система, являясь финансовым посредником, не просто аккумулирует на своих счетах денежные средства хозяйствующих субъектов и населения с последующим их размещением в различного рода активы, но и осуществляет эмиссию (выпуск) денег в оборот (тем самым формирует денежное предложение), организует платежный оборот и осуществляет расчеты между различными экономическими субъектами.

     В большинстве стран сложилась  двухуровневая банковская система, включающая центральный банк и кредитные  организации: банки и другие кредитные учреждения, которая начала складываться во второй половине ХIХв.- начале XXв.

     Главным звеном банковской системы является центральный банк. Первые из них появились в XVII в. в процессе развития банковского дела. В 1686 г. был создан Риксбанк (Швеция), в 1694 г. Банк Англии, считающиеся старейшими банками.

     В других странах центральные банки  были созданы в XIX в.: во Франции - в 1800 г.; в Германии - в 1875 г.; в Японии - в 1882 г., в Италии - 1893 г.; в России - в 1860 г.

     Появление центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в наиболее надежных коммерческих банках, пользовавшихся всеобщим доверием, чьи банкноты могли без каких-либо ограничений выполнять функции средства обращения и платежа. Данные банки стали именовать эмиссионными.

     Центральный банк выполняет важнейшие функции, которые закрепляются законодательно:

• эмиссия наличных денег;
• регулирование деятельности банков (функция банка банков);
• является банкиром правительства;
• осуществляет денежно-кредитное регулирование.

     Исторически центральные банки образовывались как акционерные общества, наделенные особыми полномочиями. На определенном этапе развития государственной власти их национализировали (акционерный статус при этом может сохраняться, например, Банк Италии, Национальный банк Австрии). В большинстве стран капитал центрального банка полностью принадлежит государству (Великобритания. ФРГ, Франция, Канада, Россия), акционерными являются центральные банки США, Италии, Японии (акционерами являются государство, коммерческие банки и другие финансовые институты).

     Наиболее  часто центральный банк подотчетен парламенту или специальной банковской комиссии, созданной при нем. Председатель (управляющий) центрального банка не входит в правительство и его назначение не совпадает по срокам с формированием нового кабинета. Назначение на должность председателя центрального банка осуществляется, как правило, главой государства или парламентом. Совет управляющих (совет директоров) центрального банка может быть не ограничен сроком пребывания в должности (Дания, Финляндия, Норвегия) или назначаться на длительный срок, например на 7 лет - в Ирландии, Канаде; 8 лет - в ФРГ; 14 лет - в США (ФРС).

     Коммерческие  банки представляют второй уровень банковской системы и являются важнейшим финансовым посредником между различными экономическими субъектами, выполняя роль как заемщика (привлекая денежные средства), так и кредитора (размещая привлеченные средства в соответствии с потребностями участников общественного производства). Огромное значение имеет деятельность коммерческих банков в организации и проведении денежных расчетов.

     Первым банком (в современном понимании) является специализированный кредитно-расчетный институт, появившийся в Италии в 1407 г. Первыми банкирами были менялы, поэтому и само понятие «банк» происходит от итальянского слова «banco», что в переводе означает скамья менялы, денежный стол.

     В настоящее время ко второму уровню банковской системы относятся не только коммерческие банки (самая многочисленная группа), но и иные кредитные организации, деятельность которых лицензируется и регулируется центральным банком.

     По  характеру выполняемых операций различаются универсальные и  специализированные банки.

     Универсальные банки предоставляют своим клиентам весь комплекс банковских услуг. Деятельность универсальных банков не ограничивается по отраслям экономики, категориям клиентуры, регионально и количественно.

     Специализированные  банки, выполняя банковские операции, ориентируются либо на определенную категорию клиентуры, отрасль, регион, либо на выполнение одного-двух видов банковских услуг. Критериями специализации банковской деятельности являются:

1. функциональная
2. отраслевая,
3. территориальная.

      Наиболее  ярко выражена функциональная специализация. К банкам такого типа относятся: ипотечные, земельные, инвестиционные, инновационные, клиринговые и сберегательные. Функциональная специализация непосредственно отражается на характере деятельности таких банков, методике выполнения операций, структуре пассивов и активов.

     Инвестиционные  и инновационные банки специализируются на проведении долгосрочных операций. Привлечение средств осуществляется, преимущественно, за счет эмиссии долговых ценных бумаг, а размещение связано с активной деятельностью банков данного типа на рынке ценных бумаг в качестве профессиональных участников.

     Ипотечные и земельные банки осуществляют долгосрочное кредитование под залог недвижимого имущества. Активная деятельность отражается и на пассивных банковских операциях, которые предполагают привлечение денежных средств на длительный срок во вклады или путем выпуска ипотечных облигаций.

     Клиринговые банки являются посредником при  проведении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств.

     Сберегательные  банки ориентируются на работу с  физическими лицами, привлекая денежные средства, как правило, в небольших суммах во вклады и при достижении определенной массовости операций способны аккумулировать значительные финансовые ресурсы. Вложение средств осуществляется в соответствии с потребностями их основной клиентуры (населения) в форме кредитов и инвестиций в ценные бумаги.

     Отраслевые  банк – это банки, деятельность которых ориентирована на обслуживание клиентов определенной отрасли. Как правило, уставный капитал отраслевых банков формируется за счет средств предприятий той или отрасли. Специфика деятельности отраслевого банка и его финансовое состояние во многом определяются экономической конъюнктурой, складывающейся в отрасли, особенностями организации хозяйственной деятельности предприятий, организаций, их кредитоспособностью, сезонными колебаниями производственного процесса и т.д.