Банковская система РФ на современном этапе

       По принадлежности капитала все  действующие в Российской Федерации  банки можно разделить на три  группы:

• банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);
• банки с государственным участием;
• банки с участием иностранного капитала.

       В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных между собой собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заёмщика, и предоставление значительной части кредитов заёмщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые.

       Банки с государственным  участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами. Участие субъектов РФ и органов местного самоуправления своим имуществом и денежными средствами в формировании уставных капиталов кредитных организаций возможно лишь на основании особого законодательного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления. При этом государство осуществляет своё участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов РФ, так и посредством организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, - Банка России и Российского фонда федерального имущества.

       Банки с иностранным участием – это банки, в уставном капитале которых определённая доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т. Е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам.

       Основными направлениями деятельности  кредитных организаций, контролируемых  иностранным капиталом, являются:

• кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной – местонахождением иностранного банка и Российской Федерацией;
• банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке;
• предоставление комплекса современных банковских услуг национальным организациям и населению;
• финансовое посредничество между иностранными и российскими финансовыми рынками.

     В последние годы изменилась стратегия  банков с иностранным участием на российском рынке. Если на начальном  этапе вхождения на рынок они  были нацелены главным образом на сопровождение своих глобальных клиентов, работающих в России, то сейчас эти банки широко развивают свою деятельность практически на всех сегментах  банковского рынка.

     Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных  инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата.

     Особенность современной банковской системы  России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объёмов внешнего финансирования. Предоставление преимущественно  крупных кредитов приводит к росту  рисков концентрации. Одним из возможных  путей преодоления противоречия между структурой банковской системы  и структурой реального сектора  экономики является создание групп  и банковских холдингов, что предусмотрено  действующим законодательством.

     Банковская  группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

     Банковский  холдинг – это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не представляющее собой кредитную организацию (головная организация) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

        Коммерческая организация, выступающая  в качестве головной организации  банковского холдинга, может создавать  управляющую им компанию в  форме хозяйственного общества, основной деятельностью которого  является управление деятельностью  кредитных организаций, входящий  в банковский холдинг. Головная  коммерческая организация должна  иметь возможность определять  решения управляющей компании  банковского холдинга по вопросам, отнесённым к компетенции собрания  её учредителей, в том числе  о её реорганизации и ликвидации.

     Кредитные организации, входящие в банковскую систему, могут создавать союзы  и ассоциации, не предусматривающие  цели извлечения прибыли. Их деятельность должна быть направлена на защиту интересов  организаций-членов и координацию  их усилий по различным аспектам развития банковского дела. Союзам и ассоциациям  кредитных организаций запрещено  осуществлять банковские операции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.ОЦЕНКА  СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  РФ

     2.1 Определение пассивных  операций

     Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся  на три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (осуществляются по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккредитивные, переводные и др.).

     Пассивные операции банка – это совокупность операций (способов, приёмов, методов), посредством которых формируются ресурсы банка. В результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах  (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).

     Формирование  пассивов – базовая задача любого коммерческого банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.

       Различают четыре формы пассивных  операций коммерческих банков:

1. взносы в уставный фонд банка (продажа акций или поев их первым владельцам;
2. получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
3. депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);
4. внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные средства, уже находящиеся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью  форм 1 и 2 пассивных операций формируется  первая крупная группа кредитных  ресурсов – собственные ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов –  привлечённые (заёмные) ресурсы.

     Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

     Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал; добавочный капитал; резервный  фонд, фонды специального назначения и др., а также нераспределенную прибыль.

     Собственный капитал банка представляет собой  совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Обязательным условием для включения  в состав собственного капитала тех  или иных средств является их способность  выполнять роль страхового фонда  для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в процессе деятельности банка, позволяя тем самым банку  продолжать проведение текущих операций в случае их появления. Однако не все  элементы собственного капитала в одинаковой степени обладают такими защитными  свойствами. Многие из них имеют  свои, присущие только им особенности, которые оказывают влияние на способность элемента возмещать  чрезвычайные непредвиденные расходы. Это обстоятельство обусловило необходимость  выделения в структуре собственного капитала банка двух уровней: основного (базового) капитала, представляющего  капитал первого уровня, и дополнительного  капитала, или капитала второго уровня.

     В частности, в составе источников основного капитала банка выделяются:

• уставный капитал акционерного коммерческого банка в части обыкновенных акций, а также акций, не относящихся к кумулятивным;
• уставный капитал коммерческого банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью;
• фонды коммерческого банка (резервный и иные), сформированные за счет прибыли прошлых лет и текущего года (на основании данных, подтвержденных аудиторской организацией);
• эмиссионный доход банка, созданного в форме акционерного общества;
• эмиссионный доход банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью;
• прибыль прошлых лет и текущего года, уменьшенная на величину распределенных средств за соответствующий период, данные о которых подтверждены аудиторским заключением, т.е. нераспределенная прибыль;
• часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, акций и долей участия.

     В состав основного капитала включаются фонды, использование которых не уменьшает величины имущества банка.

Источниками дополнительного капитала банка являются:

• прирост стоимости имущества за счет переоценки;
• часть резерва на возможные потери по ссудам;
• фонды, сформированные в текущем году, прибыль текущего года;
• субординированные кредиты;
• привилегированные акции с кумулятивным элементом.

     Может быть включена в состав дополнительного капитала прибыль прошлого года до аудиторского подтверждения.

     Привлеченные  средства коммерческих банков покрывают по различным оценкам от 70% до 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают населения потребительским кредитом.

     Привлечённые  ресурсы подразделяются на депозитные, которые банк получает от своих клиентов, в том числе от других коммерческих банков, с которыми у него установлены корреспондентские отношения, и недепозитные, которые приобретаются на рынке на конкурентной основе, инициатива их привлечения принадлежит самому банку. В основном привлечение недепозитных ресурсов – это операции оптового характера, на крупные суммы.