Банковсий процент

     Оглавление 

Введение……………………………………………………………………...…3

Глава 1.Банковский процент сущность и значение………………………..…5

          1.1. Понятие и сущность банковского  процента………………….….5

          1.2.Виды процентных ставок ссудного процента и метод начисления                             процентов……………………………………………………………………….7

          1.3. Депозитный процент………………………………………………16

Глава 2. Процентная политика, как инструмент   эффективной      работы

              банка…………………………………………………………..……..20

          2.1 .  Понятие процентной политики и принципы ее построения…..20

          2.2. Процентная политика ЦБ РФ…………………………………..…28

Заключение…………………………………………………………...……......34

Список  нормативных актов литературы………………………………….…36

 

Введение 

Актуальность  данной работы состоит в том, что основная общественно-экономическая функция коммерческих банков состоит в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению денежных потоков от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики и ставки банковского процента коммерческих банков

     Объектом  исследования является тема «Банковский процент сущность и значение»

     Предметом исследования служат особенности процентной политики   ЦБ РФ.

     Целью данной курсовой работы является исследование понятия банковского процента , а так же принципы процентной политики ЦБ РФ.

     В рамках поставленной цели необходимо рассмотреть следующие задачи:

     - понятие и сущность банковского  процента

     - виды процентных ставок ссудного процента и методы начисления процентов

     - депозитный процент

     - Понятие процентной политики и принципы ее построения

     - Процентная политика ЦБ РФ.

     Информационной  базой написания курсовой послужили  работы следующих авторов: Лаврушина О. И., Батраковой Л. Г., Жукова Е. Ф., Иванова Б. И., Кроливецкой В. В., Куликова Л. Г., Моисеева С. В. И др. авторов. 

     Методами  исследования в данной работе мною был использован анализ процентной политики ЦБ РФ

     В первой главе работы мною было дано определение банковского процента,  раскрыта его сущность.  Так же описаны ссудный и депозитный проценты. Во второй главе курсовой работы  дано определение процентной политики ЦБ, а так же рассмотрена процентная политика Банка России. В заключении курсовой работы выявлено влияние процентной политики на деятельность банков.

 

      Глава 1.Банковский процент сущность и значение 

     1. 1. Понятие и сущность банковского  процента 

     Банковский  процент – одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента, когда  банк выступает в качестве одного из субъектов кредитных отношений¹.

     Начисление  процента на депозит, процентная ставка или банковский процент - это одно из самых старых и любопытных изобретений  человечества. Можно предположить, что начислять процент (процентную ставку) начали еще в далекой древности, одновременно с появлением денег.

     Процент является одной из разновидностей факторных доходов. Свой доход в виде процентов получает владелец фактора, капитала. Организация производства невозможна без наличия физического капитала. Физический капитал является капитальным благом, используя которое можно в дальнейшем получить поток доходов. Капитал пользуется спросом, потому что он производителен. Величина чистой производительности капитала определяется разностью между суммой потребителя благ, произведенных с помощью этого капитала, и суммой потребителя благ, который приносит пожертвование для создания капитала.

     Спрос на физический капитал выражается в  виде спроса на инвестиционные средства. Эти средства предоставляются производителям, домашними хозяйствами из собственных сбережений при этом владельцы денежного капитала за представление своих денег в пользование заёмщика получает доход в виде процентов. Заёмщики же платят процент за использование денег, с помощью которых они приобретают и используют те блага, которые в настоящее время не заработали.

     Ставкой процента называется – отношение дохода на капитал, предоставленный ссуду к самому размеру сужаемого капитала, выраженное в процентах. Различают номинальную и реальную ставку процента.

     Ставка  процента - сложный агрегат. Она формируется  как на рынке товаров и услуг, так и на финансовом рынке. На ее уровень влияют ожидания инфляции и  связанные с ними ожидания доходности различных финансовых инструментов. На ставку процента также оказывают воздействие динамика обменного курса и ожидания валютного рынка. В макроэкономических исследованиях ставка процента участвует как одна из базовых переменных. Банковский процент одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента, когда банк выступает в качестве одного из субъектов кредитных отношений.

     Ссудный процент – своеобразная цена ссужаемой  во временное пользование стоимости  (ссудного капитала). Ссудный процент  существует в различных формах, которые  классифицируются по ряду признаков,  например формам кредита, по субъектам кредитных отношений, по видам операций, по срокам кредитования.²

     Банк  как кредитное учреждение размещает  в  ссуду, прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой  компенсацию за посредничество, риск невозврата долга, принятым банком, и оценку кредитоспособности заемщика. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнений обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемый в банк, с тем чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

     Однако  сущность и источники ссудного процента по-разному определяются представителями разных направлений теоретической экономики . Наибольшее распространение на Западе по данному вопросу получили взгляды сторонников предельной полезности и кейнсианства.

     Первые  считают, что ссудный процент  категория психологическая – цена капитала, уплачиваемая за пользование им. В своей главной работе «Капитал и процент» Бем-Баверк объяснял существование ссудного процента психологическими «основаниями»,  связанными с более высокой оценкой потребителями текущих благ по сравнению с будущими. Мерой различия этих оценок, в основе которого лежит принцип убывания полезности во времени, является уровень процента.

     Дж. М. Кейнс писал, что «норма процента есть вознаграждение за лишение денег на определенный период… Норма процента в любое время, будучи вознаграждением за расставание с ликвидностью, есть мера нежелательная со стороны тех, кто владеет деньгами, расставаться с непосредственным контролем над ними… Это цена, которая уравновешивает настойчивое желание удерживать богатство в форме наличных денег с находящимся в обращении количеством денег».³

     Научный ответ на этот вопрос дал К. Маркс  в 3-м томе «Капитала». Он подчеркивает, что объектом купли-продажи в  сделке является специфическая стоимость денег как капитала – способность денег превращаться в капитал и приносить прибыль 

      1.2.Виды процентных ставок ссудного процента и методы начисления процентов 

     Процентная  ставка — это относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за определенный период времени, обычно за год. Рассчитывается как отношение абсолютной суммы процентных платежей за год к средней величине заемных средств.

     Существует  большое разнообразие процентных ставок в зависимости от того, в какой  форме предоставляются кредиты, на каком рынке, какими кредитными учреждениями, каким заемщикам и на каких условиях ссужаются деньги.

     К основным видам процентных ставок, на которые ориентируются и кредиторы  и заемщики, относятся:  базовая банковская ставка, процентная ставка денежного рынка, процентная ставка по межбанковским кредитам, процентная ставка по казначейским векселям, процентная ставка рынка капиталов и др.

     Базовая банковская ставка (ее также называют справочной или прайм-рейт) — это  минимальная ставка, устанавливаемая  каждым банком по предоставляемым кредитам. Банки предоставляют ссуды, прибавляя некоторую маржу, т. е. надбавку к базовой ставке по большей части розничных кредитов. Таким образом, фактическая ставка по кредиту будет определяться как сумма базовой ставки и надбавки. Базовая ставка включает операционные и административные расходы банка и прибыль, а надбавка представляет собой премию за риск неисполнения обязательств заемщиком, а также премию за риск, связанный со срочностью кредитования. Ставка устанавливается самостоятельно каждым банком. При этом на практике повышение или понижение ставки у одного из банков вызовет аналогичные изменения у других банков.

     Процентные  ставки денежного рынка — это ставки по краткосрочным долговым финансовым инструментам. В силу краткосрочности инструменты денежного рынка высоколиквидны и наименее рискованны. Поэтому их цены и доходность наименее подвержены колебаниям.

     Межбанковские процентные ставки — процентные ставки по кредитам на межбанковском денежно-кредитном рынке. Эти ставки являются наиболее подвижными и в большей степени ориентированы на рыночную конъюнктуру. Межбанковский рынок — это оптовый рынок кредитных ресурсов, он позволяет коммерческим банкам получить доступ к денежным активам для целей обеспечения ликвидности и получения доходов повременно свободным денежным средствам, которые нельзя разместить на более выгодных условиях.

     На  международном межбанковском финансовом рынке наиболее известны следующие  процентные ставки:

     LIBOR — ставки предложения денежных средств на межбанковском рынке лондонскими банками на разные сроки: 1, 2, 6 и 12 месяцев. Каждый крупный лондонский банк самостоятельно устанавливает и изменяет ставку ЛИБОР в зависимости от конъюнктуры рынка. В узком смысле ЛИБОР — это средняя процентная ставка по предложению средств крупнейшими банками Великобритании;

     PIBOR — ставки предложения ресурсов парижскими банками;

     NIBOR — ставки предложения ресурсов нью-йоркскими банками.

     В числе агрегированных ставок российского межбанковского рынка можно выделить:

     МИБИД — объявленные ставки по привлечению межбанковских кредитов крупнейшими московскими банками;

     МИБОР — объявленные ставки по размещению кредитов крупнейшими московскими  банками;

     МИАКР — фактические процентные ставки по предоставлению коммерческими банками межбанковских кредитов.

     Указанные выше ставки межбанковского кредитного рынка рассчитываются Банком России на основе данных представляемых банками форм финансовой отчетности. Объявленные ставки МИБОР и МИБИД исчисляются как среднее арифметическое от заявленных ставок группы крупнейших банков, определяемой Комитетом по денежно-кредитной политике Банка России. Средняя фактическая ставка МИАКР определяется как средняя взвешенная по объему предоставленных кредитов по каждому сроку.

     MosPrime Rate — индикативная ставка предоставления  рублевых кредитов (депозитов) на московском денежном рынке. Показатель формируется национальной валютной ассоциацией на основе объявляемых 8 банками — ведущими операторами рынка МБК депозитных ставок сроками «overnight», 1 неделя, 2 недели, 1, 2, 3 и 6 месяцев.