Бағалы қағаздар нарығындағы коммерциялық банктер

ААҚ «Алматы  сауда-қаржы банкісінің» бағалы қағаздары

                                                                                                              Акциялар

   Банк бар бағаны акцияеың алты  эмиссиясын тірекеді. Алғашқы бесеуі 1996 жыл ақпаннан 2000 жылдың маусымға  дейін жай атаулы акциядан  құралып, номиналдық құны 550 000,00 теңге, ҰИН – КZ1С35970416. Акция шығарған бес эмиссия формасы – құжатты. 22 мамыр 2001 жылы компания акция номиналының өзгеруімен байланысты бұл бес эмиссия жойылып, жаңадан алтыншы эмиссияда 2 011 000 акция номиналдық құны 1000 теңгемен шықты. Шығарылу формасы – құжатсыз. Реестр жүргізуді тәуелсіз регестратор – ЖАҚ «Қор орталығы» жүзеге асырады.

   Алтыншы эмиссия акциялары КАSЕ «А» категориясы бағалы қағаздардың арнайы тізіміне 11 маусым 2001 жылы, АТFВ р сауда кодымен тіркелді. Сауда саттық секторында 1 053,1мың дол 7 мәміле жасалды. Жаңа эмиссия бойынша 400 млн. теңге (акцияға шаққанда дивидент 182,0 теңге) дивидент төленді.

   ААҚ «Казпромбанк» пен ААҚ  «АТФБ» қосылуы (24.08.01) жөнінде  кезектен тыс жиналысында банктің  жетінші эмиссиясын тіркеу туралы шешім қабылданды. Бұл эмиссия 1088,9 млн тг сомасында 1 088 900 жай атаулы акцияның номиналдық құны 1000 теңге құрады.  Жетінші эмиссия акциялары жабық түрде «АТФБ» акционерлері арасында таратылды.

                                                                                                          Облигациялар

   Бірінші эмиссия тіркеу күні  - 18.09.00 купондық атаулы облигациялар  теңгенің долларға қатысты өзгеруін  индексациялайды. Реестрді ЖШС  «Дар» жүргізеді. КАSЕ сауда тізіміне 26.09.00 енді, маркет-мейкері ААҚ «АТФБ» табылады.

   Барлық облигацияларды алғашқы  орналастыру жалғыз аукцион шегінде  жүргізілді. Орташа өлшенген табыстылық  жылдық процент 11, 3753 құрады. Облигацияның  барлық айналысы 9 мәмілені 2077,9 млн  долл құрады. Облигацияның бірінші эмиссиясының ерекшелігі болып банктің 500 мың долл көлемінде 2001 жылдың қаңтарында Қырғызтан қор биржасына эмиссиясын орналастыруы. Банк Қырғызтандағы алғашқы шетел эмитенті және Қырғызтан қор биржасы листингідегі бірінші шетел кәсіпорын болды. Қазіргі кезде қарыз өтеліп, оның номиналдық құны 4 554 мың долл, яғни 147,97 курс бойынша 673 855 380 теңге болды. 

ААҚ «Валют-Транзит-Банк»  бағалы қағаздары

                                                                                                                Акциялар

   Банктің алғашқы акциялары КАSЕ «В» категориялы бағалы қағаздардың арнайы тізіміне енді. Акцияның номиналдық құны – 200, шығару формасы – құжатсыз, орналастыру тәсілі – ашық, КАSЕ басқарма шешімі 02.02.01 ж. биржалық кеңес тапсырысна сәйкес жай акциялар (КZ1С3-3Z91013, сауда коды - VТВN) және артықшылықты атаулы акцияларды (КZ1Р33291018 VТВN р) «В» категориясынан КАSЕ арнайы тізімінің «А» категориясына орналастырды. Маркет мейкері ЖШС «Инвестмент Менеджмент Групп» табылады. Оның міндетті катировка көлемі жай акция бойынша 1000, ал артықшылықты – 1200 бағалы қағаз.

   01.06.01 ж. Ұлттық косиссиясының  есебі жетінші эмиссияны бекітті,  оның сомасы 300 млн теңге. Осыдан  банктің жарғылық капиталы 1,3 млрд  теңге өсіп, эмиссиясының толық  орналастыруына дейін төленді.

                                                                                                            Облигациялар

   КАSЕ биржылық кеңестің 04.10.01 ж шешімімен банктің атаулы купондық облигациялары 10 млн $ көлемімен, номиналы – 100 долл. «А» категориялы тізіміне кіргізілді. Сауда коды - VTBN b 1 Маркет-мейкер статусы ЖШС «RG Securities» алды, оның минималды катировка көлемі қарыздың номиналдық құнының 3000 долл мөлшерінде құрайды. 

ААҚ «Темірбанк»  бағалы қағаздары

                                                                                            Акциялар

   8 қазан 1998 жылы жай атаулы және  артықшылықты акциялар КАSЕ арнаулы тізіміне «А» категориясы бойынша енді. Жай атаулы акцияның номиналдық құны – 1000 теңге, данасы – 1360547. Реестр ұстаушы болып ЖШС «Казрегистр» табылады. Бірінші сауды күні – 26.10.98. эмиссия 23.02.98 тіркелді. Артықтышылықты атаулы акцияның номиналды құны  1000 тг, данасы 10 000. Иемденуші хұқы дауыс хұқығынсыз, қаржылық жылдық ніәтижесіне байланыссыз 25 процент мөлшерінде дивидент төленеді. 08.06.01 ж. акционерлердің жиналысымен 25 процент мөлшері 1 процент дейін қысқартылды.

                                                                                                     Облигациялар

   Атаулы купондық облигацияның алғашқы эмиссиясы 07.08.00 ж. КZ75КАМJ8А57 сауда коды -ТЕВN Ь, номинал 100 долл эмиссия көлемі – 5млн долл айналыс кезеңі 19.08.00-19.08.05. КАSЕ «А» категориясының Листинг процедурасынан өтіп, сауда 21.08.00жылы ашылды.

   11 қыркүйек 2001 жылы КАSЕ басқармасымен шешіммі бойынша атаулы купондық субординацияланған облигациялар банктің екінші эмиссиясында шығарылды. ТЕВN b 2 маркет-мейкер статусы ЖШС «Туран Алем секьютеритиз» жүзеге асырады. Оның минималды котировка көлемі 3000 долл көлемінде .

   Сонымен қатар банк болашақта  евроноталар шығаруды жобалап  отыр. ААҚ «Темірбанк» КАSЕ еншілес компания  «Temir Capital В.V» құрып 05.10.01 ж. Роттердам қаласында 16.10.01 ж тіркеді. « Temir Capital В.V» - банктік операциялардың 20 000 евро капиталда шығарылған жеке түрлері қызметі болып табылады.                                
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.1.1. Коммерциялық банктің  акцияларды шығару  мен тіркеу тәртібі. 

   Коммерциялық банктер акцияларды  меншік капиталды қалыптастыру  мақсатында жарғылық капитал  формасында шығарады. Банктер акционерлік  қоғам түрінле құрылады.

   Бағалы қағаздардың шығарылымы  инвесторлар саны мен шығарылым  көлеміне қарамастан ҚРҰБ міндетті мемлекеттік тіркеуге ұшырайды.

   Банк акциясының алғашқы шығарылымы  жалпы ереже бойынша эмиссия  проспектісінің  бір уақытты тіркеуінсіз  тіркеледі. Акциялардың бірінші  шығарылымы жай атаулы акциялардан  құралыуы керек, артықшылықты  акциялар бұл кезде шығарылмайды. Бұндай жағдай банктің алғашқы қызмет ету жылдарында артықшылықты акциялар бойынша жарияланған мөлшерімен дивидент төлей алмауымен байланысты болады.

   Жарғылық капиталын өсіру үшін  акционерлік банк акция шығаруды  тек алдыңғы шығарылған акциялар  бойынша акционерлерге толық төлеуі аяқталғанда ғана мүмкін болады. Жарғылық капитал өскен кезде жай және артықшылықты акциялар шығарылады. Артықшылықты акциялар банктің жарғылық құжаттарында қарсы болмаса әртүрлі номиналдық құнмен шығарылуы мүмкін.

   Егер банктің бағалы қағаз шығаруын тіркеу эмиссия проспектісінің тіркелуінсіз жүргізілсе, онда шығарылым процедурасы келесі этаптардан құралады:

• эмитенттің шығарылым туралы шешім қабылдау;
• бағалы қағаз шығарылуын тіркеу;
• бағалы қағаздарды тіркеу;
• шығару нәтижесін тіркеу.

   Егер бағалы қағазды шығаруды  тіркеу эмиссия проспектісінің  тіркелуімен жүргізілсе, онда шығарылым  поцедурасы келесі этаптардан  тұрады:

• эмитенттің шығарылым туралы шешім қабылдау;
• эмиссия проспектісін дайындау;
• бағалы қағаз шығару және эмиссия проспектісін тіркеу;
• бағалы қағаз шығару туралы бұқара ақпарат құралдарында және эмиссия проспектісінің баспасында жария ету;
• бағалы қағаздарды орналастыру;
• шығару нәтижесін тіркеу;
• шығару нәтижесін баспасөзде жариялау.

   Бағалы қағаздар шығару туралы  шешім заңға және банктің жарғылық құжаттарына сәйкес өкілеттілігі бар органмен қабылданады. Акционерлердің жалпы жиналысы банктің деректорлар кеңесін жыл араклық жиналыс кезеңінде акциялардың шығарылуын және оның көлемін жүзеге асыруы туралы шешеім қабылдайды. Банк кеңесі акционерлердің кезекті жиналысында өткен жылдың белгіленген жарғылық капиталының өсімшесі туралы есеп береді. Шығару туралы шешім оның тәртібі, құрылу көздері, жүзеге асыру әдісі мен мерзімі туралы жалпы жағдайларды ескеруі керек.

   Эмиссия проспектісі банктің басқармасымен дайындалып, Басқарма төрағасымен қол қойылып, бас бухгалтермен құжатталып, тігіліп банк мөрімен басылады. Эмиссия проспектісі тәуелсіз аудиторлық фирмамен расталуы керек. Проспект мына мазмұнаннан тұрады:

• эмитент туралы мәліметтер;
• эмитенттің қаржылық жағдайы туралы мәліметтер;
• шығарылатын бағалы қағаз туралы ақпарат.

   Акция шығаратын банк соңғы  үш қаржылық жыл ішінде немесе  құрылу кезеңінен бастап шығынсыз  қызмет етуі керек. Жаңадан құрылған банктер үшін акцияларды шығару тек банктің есеп айырысу және кепілдендіретін сәйкес құжаттарды растайтын, яғни толық қаржылық жыл аяқталысымен банк пайда алатынын кепілдендіретін мәліметтер қарастырады. Сонымен қатар, банк-эмитенттер мемлекеттік органдар тарапынан санкцияларға ұшырамауы салық бойынша бюджетке қарыз болмауы және эмиссия проспектісін құраған кезде несиелік қарыздың болмауы, Ұлттық Банкте алынған крреспонденттік шот бойынша дебеттік сальдоның қарызы болмауы керек.

   Акция шығарылымын тіркеу кезінде  оларға мемлекеттік тіркеуші номер беріледі. Егер банк бірнеше типті акциялар бойынша шығаруды жүзеге асырса, оларға бірегей комплекті тіркеуші құжаттар толтырылады. Бірақ акцияның әрбір түрі өзінің жеке тәртіптік және мемлекеттік тіркеуші номірге ие болады. Параметрлерді есекеретін акцияларлың қайталамалы шығарылымы алдыңғы шығарылған акциялар сияқты өзінің ұлттық идентификациялық номірін сақтайды.

   Эмиссия проспектісін тіркегеннен  кейін банк-эмитент оны сатып  алушыларға ақпарат ретінде қажетті  деңгейде, көлемде басылымға шығарады. Осымен бірге бұқара ақпарат құралдарында акциялардың келешек сатылатын шығарылымы туралы ақпарат жариялайды. Онда акцияның түрі, жүзеге асыру көлемі мен бағасы, матудың мерзім басы ммен аяқталуы, сатып алушылардың акция проспектісімен танысуға болатын орны және сатып алу орны көрсетіледі.

   Акция шығарылымын жүзеге асыратын  банктер бекітілген формада жыл  сайынғы есеп беруде жүзеге  асырады. Ол келесі бөлімнен  тұрады:

1. банк туралы мәліметтер; толық және қысқартылған аты, 5 процент жарғылық капиталда иеленетін акционерлердің тізімі; банктің Кеңесі мен Басқармасының мүшелер тізімі;банктің басқа кәсіпорындар, фирамалар мен ұйымдардағы жарғылық капиталдың 5 процент үлесі, оның бөлімдері; филиалдарымен өкілдіктерінің тізімі;
2. банктің қаржылық жағдайы туралы мәліметтер; қаржылық жыл нәтижесі бойынша бухгалтерлік баланс; банк пайдасын қолдану туралы есеп беру; резервтік қордың қаражаттарын құру және пайдалану туралы есеп; санкциялар туралы ақпарат; банкпен шығарылған акциялар және басқа да бағалы қағаздар туралы есеп беруі. Жылдық есеп беру тәуелсіз аудиторлық фирмамен расталуы керек.

2.1.2. Коммерциялық банктердің  облигация шығару  тәртіптері.  

   Қосымша ақша қаражаттар тарту  мақсатында банктер активті операцияларын  жүзег асыруы үшін облигациялар  шығаруы мүмкін. Облигация шығарудың басты шарты банктің шығарған акциялары бойынша толық төленуі. Заңдық және нормативтік құжаттраға сәйкес акциялар мен облигацияларды бір уақытта шығаруға тиым салынған.

   Сонымен қатар, облигацияны шығару  банктің қызмет етуі үш жылдан кем емес уақытта жүзеге асырады. Облигациялар атаулы, ұсынушыға қолма-қолсыз түрде деп бөлінеді. Облигация шығарылымын тіркеу акция шығарылымы мен тіркеудің жағдайларына ұқсас эмиссия проспектісін жүргізеді. Эмиссия проспектісін тіркеп, жарияланғаннан кейін банк-эмитент облигация шығарылымын жүзеге асыруға құқығы бар. Банк қаржылық делдалдық көмегіне жүгінуі мүмкін.

   Банк бұрын шыққан конвертталған  облигацияның орнына жаңа заңмен  шығарылым шарттарына сәйкес  жаңадан шыққан бағалы қағаздарға  айырбасталуы мүмкін.