Стратегический банковский менеджмент и его теоретико-методологическое содержание

• доверительные (трастовые) операции;

• операции по предоставлению клиентам юридических  и др. услуг.

 

Лекция 9.

Тема: Стратегия управления пассивами коммерческого банка

 

1. К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные  операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций рыночно приходится до 95% их пассивов.   В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений их структура перетерпела существенные изменения. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу аккумуляции группируются следующим образом:

• депозиты
• не депозитные привлеченные средства

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства,  внесенные  в банк клиентами – частные  и юр. лицами.

Депозит – деньги, передаваемые одним  лицом (депозитором) другому лицу –  банку (в т. ч НБ РК) на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того должны ли они быть возвращены по первому требованию или  через какой – либо срок полностью  или по частям, с заранее оговоренной  надбавкой, либо без таковой, непосредственно  депозитору либо переданы по его поручению  третьим лицам. (ст.2) (вклад)

Современная банковская практика характеризуется  большим разнообразием вкладов  депозитов и депозитных счетов.

По экономическому (признаку) содержанию депозиты можно разделить на группы:

• депозиты до востребования, включая остатки средств на расчетных и текущих счетах
• срочные депозиты
• сберегательные вклады
• ценные бумаги.

В настоящее  время банки принимают такой  вид вклада только у физических лиц. Система начисления процентов во многих банках схожа с системой начисления процентов в развитых банковских системах. Необходимо отметить, что  в существующем виде вклад до востребования  мало функционален. Очень перспективным  для развития данного вида услуг  явилась бы возможность использования  овердрафта для вкладчиков и подключение  таких вкладов в безналичный  оборот, и систему электронных  платежей.

Овердрафт может допускаться для каждого  клиента в зависимости от его  платежеспособности, которая определяет допустимый размер дебетового сальдо. Кредит типа овердрафт выдается автоматически, процент по такому кредиту, как правило, в полтора раза выше действующей  ставки рефинансирования. Внедрение  овердрафта способствовало бы привлечению  новых клиентов, так как «быстрый»  банковский кредит актуально интересен  для самых широких слоев населения.

Необходимо  создавать условия для внедрения  эффективного механизма, характеризующегося понятием дата валютирования. Этот механизм снижает риск банка при автоматическом начислении процентов по вкладу и  овердрафту. Его особенность в  том, что операционная дата не совпадает  с датой для определения суммы  процентов, которая называется датой  валютирования. В банковских системах многих развитых стран этот механизм активно используется.

Вопрос  подключения вкладов до востребования  в безналичный оборот и систему  электронных платежей вызывает необходимость  разработки нормативных актов о  безналичных расчетах и электронных  платежах. Опыт развития данного вида услуг в развитых странах показывает эффективность такой интеграции. Для юридических лиц понятие вклада до востребования отсутствует. Хотя используемый в практике сейчас расчетный (текущий) счет можно, с некоторыми оговорками, назвать вкладом до востребования с начислением нулевых процентов и отсутствием овердрафта. Поэтому в случае с юридическими лицами необходимо рассмотреть вопрос повышения функциональности расчетного (текущего) счета, который в перспективе также может быть подключен в безналичный оборот и систему электронных платежей.

В общем, необходимо отметить, что работа по развитию данного вида вкладов очень  перспективна.

Депозитные  операции банков

Средства  на текущих, расчетных счетах в настоящее  время являются наиболее выгодным видом  ресурсов для банков и, несмотря на это, достаточно емким. Достаточно явно ощущается конкуренция между  банками за клиентов. Это позволяет  сделать вывод, что средства на текущих, расчетных счетах как ресурс банка  высокочувствительны к колебаниям ликвидности банка.

В соответствии с требованиями клиентов многие банки  внедряют механизм персональных менеджеров счета, и, хотя еще рано говорить о  результатах этой акции, само появление  такого механизма наводит на мысль  о желании банков улучшить свои услуги.

Хотя  в Казахстане текущие, расчетные  счета выделяются в отдельный  вид ресурсов, можно говорить в  ближайшем будущем о депозитах, включая остатки на текущих, расчетных  счетах. Во многом этому способствует порядок определения состава  депозитов, принятый в развитых банковских системах.

Сейчас  банки в общем порядке не платят клиентам за средства на их счетах, хотя раньше такая плата осуществлялась. Логично предположить, что конкуренция  между банками приведет к возобновлению  такой практики, либо к появлению  каких-либо других видов поощрений.

Депозитный  рынок в Казахстане формируется, постоянно претерпевая не только количественные, но и качественные изменения.

Развитие  депозитного рынка в Казахстане

О рынке  сбережений и накоплений в целом  можно говорить только с середины 1994г.: именно в этот период появились  реальные условия для накопления. Как раз в это время произошла  относительная стабилизация курса  тенге, произошло значительное снижение уровня месячной инфляции, были произведены  выплаты бюджетникам за несколько  месяцев. Скорее всего, с этого времени  экономический показатель «склонность  к накоплению» стал, отличен от нуля, что на уровне обыденного понимания  означает, что каждый человек задумывается о том, сколько денег откладывать  на сбережение, и анализирует, какие  вложения наиболее выгодны.

Банковский  депозитный рынок стал осязаемым  в конце 1994г., когда процентные ставки по депозитам стали позитивными.

Необходимо  указать причины, вынудившие банки  активизировать депозитную политику, которые выявляются при изучении сложившейся в то время ситуации на финансовом рынке. Эти причины  можно назвать конъюнктурными, так  как они важны на коротком периоде  времени и при изменении ситуации уже могут стать неактуальными. Это вторая локальная причина, потребовавшая  глубокого анализа и изменения  депозитной политики.

Ко всему  этому необходимо добавить, что ряд  банков внедряют различные программы, привлекательных для потенциальных  вкладчиков. То есть на финансовом рынке  появился элемент конкуренции между  банками за вкладчиков. Конкуренция, на депозитном рынке начиная с  того времени, усиливается, так как  работа банков в этой сфере продолжается. Это является третьей локальной  причиной для проведения активной, можно даже сказать агрессивной  депозитной политики.

В развитых банковских системах банки играют важную роль при привлечении сбережений населения, предприятий, заставляя  работать огромные денежные массы на развитие экономики.

Согласно  программе реформирования банковской системы, принятой в половине 1994г., аукционные ресурсы Национальным банком должны были выдаваться только для решения  проблем ликвидности. Это придавало  вопросу о проведении активной депозитной политики несколько вынужденный  характер.

Начиная с конца 1994г. Банки диверсифицируют  виды депозитов, по некоторым видам  депозитов дополнительно проводится лотерея. Изменяется дизайн документов, предназначенных для клиентов. Интересным направлением является привлечение   средств клиентов на спецкартсчета. Конкуренция на депозитном рынке, возможно, усилится, так как работа банков в этой сфере продолжается.

Важно также  заметить, что благодаря существенному  снижению инфляции к концу 1994г. банковские проценты по вкладам и депозитам  стали положительными в реальном отношении  (событие характерно для  многих сегментов финансового рынка  в тот период). Этот факт сделал привлекательным  вложение средств именно в систему  банков. В настоящее время между  банками идет процентная борьба за потенциальных клиентов. Каждый банк в зависимости от своих возможностей дает высокие процентные ставки.

Наблюдается интересный фактор: если раньше при  формировании процентных ставок банки  в значительной степени ориентировались  на ставку рефинансирования, то сейчас банки при расчете процентных ставок в первую очередь ставят экономическую  целесообразность. Этот факт подтверждается различием стоимости ресурсов на депозитном и межбанковском рынках.

Депозитный  рынок в настоящее время –  наиболее быстро растущий и емкий  по сравнению с другими источниками  ресурсов, достаточная емкость и приемлемые для банков проценты по депозитам делают депозитный рынок перспективным.

Процентная  ставка банка по депозитам складывается из двух величин: процент, покрывающий  уровень инфляции, плюс процент, который  является платой за использование средств  депозитора. Величина второго слагаемого зависит от срока депозита и  величины депозита и может быть достаточно легко определяемой.

Можно с  уверенностью сказать, что 1995г. стал годом  дальнейшего становления и расширения депозитного рынка. Именно в этом году банкам удалось отчасти восстановить былой авторитет банковской системы  благодаря более высокой надежности банков (по сравнению с другими  финансовыми организациями) и конкурентоспособности  процентных ставок по сравнению с  другими видами вложений. Между банками  появился элемент конкуренции за потенциальных депозиторов, что  выразилось в проведении активной рекламы  и повышении процентных ставок по депозитам по мере возможностей того или иного банка.

Сумев привлечь средства депозиторов под более  низкие процентные ставки, чем на межбанковском  рынке, банки формируют достаточно емкий и недорогой рынок ресурсов, роль которого, на наш взгляд, будет  постоянно увеличиваться.

Банки предлагают новые виды вкладов, которые отражают потребности потенциальных вкладчиков.

Очень интересным и перспективным направлением деятельности банков на депозитном рынке является внедрение банковских карт. Несколько  крупных банков активно занимаются продвижением на рынок своих карточных  технологий. Для повышения привлекательности  банки устанавливают повышенные процентные ставки, вводят льготное обслуживание по транзакциям.

      Важным для банка при привлечении  депозитов является установление  экономически целесообразных процентных  ставок, то есть таких ставок, которые делают данную операцию  рентабельной.

Перспективы развития депозитного  рынка.

В настоящее  время, когда уже, наверное, никто  не сомневается в значительности депозитного рынка, мы имеем сложившийся  динамичный сегмент финансового  рынка, интерес к которому  будет  постоянно повышаться.

В Мировой  банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до востребования  получили широкое развитие, такие  как NOW счета и удостоверенные чеки.

Нау-счета – это депозитные счета  до востребования, на которые можно  выписывать расчетные документы  в пользу третьих лиц. Эти счета  сочетают принципы ликвидности с  возможностью получения доходов  в виде процентов. Эти счета сочетают принципы ликвидности с возможностью получения доходов в виде процентов. Эти счета открываются только частным лицам и бесприбыльным  фирмам.

Счета удостоверенных чеков – это  депозитные счета до востребования, на которых обособляются денежные средства  для оплаты удостоверенных чеков. Последние  представляют собой чеки, на которых  банк делает особую отметку о наличии  средств для их оплаты. В отечественной  банковской практике этот вид расчетных  чеков имел название «расчетные чеки, акцептованные банком»

2. Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства на крупные суммы.

3. Межбанковские ресурсы в настоящее время наиболее дорогие для банков по сравнению с другими видами обязательств. Межбанковский рынок качественно изменился за последнее время. Плюсами межбанковского рынка ресурсов, не забывая о его дороговизне, можно назвать его оперативность и достаточную емкость.

4. Депозитная политика банка. Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках проблему привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспективы развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».