Отчет о прохождении производственной практики в АО «НПФ Народного Банка Казахстана»

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2012 в 11:59, отчет по практике

Описание работы

В качестве долгосрочных приоритетов, опреде¬ляемых стратегией «Казахстан - 2030» казахстанское общество поставило перед собой цели: экономический рост, базирующийся на развитой рыночной экономике с высоким уровнем иностранных инвестиций и внутренних сбе¬режений, а также здоровье, образование и благополучие граждан Казахстана. Одним из основных факторов, характеризующих благополучие граждан в обществе и экономический рост государства, является уровень жизни пен¬сионеров.

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3
1 Общая характеристика АО НПФ Народного Банка……………………..….5
1.1 Содержание положение АО «НПФ Народного Банка Казахстана»……...5
1.2 Организационная структура АО «НПФ Народного Банка Казахстана»..12
2 Характеристика деятельности отдела Управлении по работе с клиентами Алматинского филиала АО «НПФ Народного Банка Казахстана»…………….13
2.1 Управлении по работе с клиентами Алматинского филиала АО «НПФ Народного Банка Казахстана» методы привлечения вкладчиков и механизм пенсионный системы……………………………………………………………….15
2.2 Управлении по работе с клиентами Алматинского филиала АО «НПФ Народного Банка Казахстана» по развитию пенсионных услуг……………….
3 Анализ финансовой деятельности АО «НПФ Народного Банка Казахстана
3.1 Структура инвестиционного портфеля АО «НПФ Народного Банка Казахстана»
3.2 АО «НПФ Народного Банка Казахстана» бухгалтерского учета и бухалтерской отчетности
Предложения по улучшению АО «НПФ Народного Банка Казахстана»…….
Заключение
Список использованной литературы

Скачать полностью (140.71 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

мой отчет по практике малика.docx

— 149.19 Кб (Скачать)

Co - средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов Фонда, которые находились у ООИУПА 12, 36 и 60 месяцев назад.

Средняя стоимость одной условной единицы пенсионных активов рассчитывается как среднее арифметическое значение стоимости одной условной единицы  пенсионных активов на конец каждого  календарного дня данного месяца.

     Стоимость одной условной  единицы рассчитывается как отношение  текущей стоимости «чистых» пенсионных  активов к общему количеству  условных единиц (все на конец  данного дня). 

     В соответствии с  Постановлением Правления Агентства  РК по регулированию и надзору  финансового рынка и финансовых  организаций «Об утверждении  правил лицензирования деятельности  по привлечению пенсионных взносов  и осуществлению пенсионных выплат»,  распределение начисленного инвестиционного дохода на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков (получателей) путем ежедневной переоценки стоимости пенсионных активов в условных единицах и расчетом количества условных единиц на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков (получателей), контроль за правильностью распределения начисленного инвестиционного дохода на индивидуальном пенсионном счете;

Кроме того, согласно постановлению  Правления Агентство РК по регулированию  и надзору финансового рынка  и финансовых организаций от 12 июня 2009 года N 153 «Об утверждении Правил по ведению учета пенсионных накоплений на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков в накопительных пенсионных фондах» осуществляется учет пенсионных накоплений вкладчиков, в частности (пункт 7-12 данного постановления  устанавливает):

7. Учет пенсионных накоплений  осуществляется фондом путем  переоценки стоимости условной  единицы, определяемой как удельная  величина стоимости пенсионных  активов.

8. При поступлении сумм на  индивидуальный пенсионный счет  вкладчика (получателя) фонд поступившую  сумму пересчитывает в эквивалентное  количество условных единиц по  текущей стоимости условной единицы.

9. В первый день инвестиционного  управления пенсионными активами  фонда стоимость условной единицы  принимается равной 100 (ста). В последующие  дни текущая стоимость условной  единицы рассчитывается по следующей  формуле:

ID

Ut= Ut-1 х (1+ ------------------------------------------------ ,  где

PAt-1 + C - B + Trin - Trout- Rout

Ut - текущая стоимость условной  единицы;

Ut-1 - стоимость условной единицы  за день, предшествующий дню произведения  расчета стоимости условной единицы;

ID - начисленный текущий инвестиционный  доход (убыток), определяемый как  начисленный доход (убыток) от  размещения пенсионных активов  в финансовые инструменты за  вычетом комиссионного вознаграждения  от инвестиционного дохода и  пенсионных активов. Инвестиционный  доход (убыток) также включает  штрафы, пени за ненадлежащее  управление пенсионными активами;

PAt-1 - стоимость чистых пенсионных  активов за день, предшествующий  дню произведения расчета стоимости  условной единицы;

C - сумма текущих зачисленных  обязательных / добровольных / добровольных  профессиональных пенсионных взносов,  пени;

B - сумма текущих пенсионных  выплат;

Trin - сумма текущих переводов  пенсионных накоплений в фонд;

Trout - сумма текущих переводов  пенсионных накоплений из фонда;

Rout - сумма текущих возвратов  ошибочно зачисленных пенсионных  взносов.

10. Фонд ежедневно производит  расчет текущей стоимости условной  единицы и переоценку суммы  пенсионных активов.

11. Фонд ведет ежедневный учет  стоимости условной единицы с  указанием дат и суммарного  количества условных единиц.

12. Фонд не реже одного раза  в месяц производит сверку  стоимости пенсионных активов,  рассчитанную как сумму пенсионных  накоплений вкладчиков (получателей), с организацией, осуществляющей  инвестиционное управление пенсионными  активами. В том случае, если фонд  самостоятельно осуществляет деятельность  по инвестиционному управлению  пенсионными активами, сверка осуществляется  соответствующим подразделением  фонда, в функции которого входит  осуществление данной операции.».

   Согласно Положению о  коммерческой тайне АО «НПФ  Народного Банка Казахстана»,  утвержденного решением Совета  Директоров от 29 декабря 2010 года, в перечень сведений, составляющих  коммерческую тайну АО «НПФ  Народного Банка Казахстана»  входит информация и документы,  связанные с осуществлением Фондом  деятельности по инвестиционному  управлению пенсионными активами  и брокерско-дилерской деятельности. Следовательно, вся информация  касательно инвестиционной деятельности, кроме публикуемой в СМИ является  конфиденциальной. Инвестиционная  стратегия управления пенсионными  активами любого пенсионного  фонда является конфиденциальной  информацией. 

Данные, которые необходимо постоянно обновлять и знать:

Благодаря большим активам, фонд имеет  большую ресурсную базу, что сказывается  и на инвестиционной деятельности. В частности, становятся доступными специализированные информационные системы (Reuters, Bloomberg и т.п.), с помощью которых по  к работе привлекаются более квалифицированные специалисты, имеет место повышенный интерес со стороны крупных эмитентов (казахстанских, международных и других государств).

По коэффициенту достаточности  собственного капитала норматив выполняется  со значительным запасом и учитывая консервативность портфеля он обладает меньшей склонностью к убыточности.

Необходимо на постоянной (хотя бы раз в месяц) основе просматривать  информацию на сайте (www.halykfund.kz) фонда, касательно структуры инвестиционного портфеля за счет пенсионных активов нашего фонда. Инвестиционный блок Фонда предоставляет информацию по структуре портфеля за счет пенсионных активов в разрезе финансовых инструментов установленных правилами инвестирования в процентном отношении.

Кроме того, необходимо на постоянной основе просматривать публикации в  средствах массовой информации касательно накопительной пенсионной системы  РК. Особенно статьи и интервью сотрудников  нашего фонда, потому что, во-первых, в  наших статьях раскрывается практически  вся информация, которая является общедоступной и не конфиденциальной, в том числе касающаяся и инвестиционной деятельности Фонда. Во-вторых, данная информация доступна и вкладчикам, следовательно, с их стороны могут  возникать вопросы, связанные с  темами, затронутыми непосредственно  в данной публикации.

Динамика условной единицы - Данные предоставляются Агентством РК по регулированию  и надзора финансового рынка  и финансовых организаций. Динамика условной единицы дает возможность  понять, как фонд работает в краткосрочной  перспективе.

Законодательство Республики Казахстан  по пенсионному обеспечению позволяет  фондам самостоятельно управлять пенсионными  активами. Наш фонд обладает лицензией  на инвестиционное управление активами, тем самым сокращает цепочку  посредников, что уменьшает в  первую очередь расходы, а также  уменьшает возможность мошенничества.

В дополнение к контролю по инвестиционной деятельности со стороны, банка-кастодиана существует контроль:

  • со стороны бэк-офиса (функции бэк-офиса и фронт-офиса разделены);
  • со стороны управления рисками;
  • со стороны Юридического управления.

Инвестиционное решение принимается коллегиальным органом в лице Инвестиционного совета, состав которого утверждается Правлением Фонда.  Для принятия инвестиционного решения на Инвестиционный совет выносятся рекомендация Управления инвестиционного анализа. В процессе работы Инвестиционного совета бывают споры, различные мнения, решения не всегда бывают единогласными. Процесс регулирует Председатель Правления – Председатель Инвестиционного совета. Выслушивается мнение каждого члена, тем самым исключено давление вышестоящих сотрудников, исключается или снижается риск ошибок. Все члены Инвестиционного совета имеют одинаковое количество голосов и решения принимаются коллегиально.

 

   Структура инвестиционного  портфеля за счет пенсионных  активов АО "НПФ Народного Банка  Казахстана"  по состоянию на "1" декабря 2010 г., на "1" января, февраля, март 2011 г.

№ п/п

Наименование финансового  инструмента/ эмитента

Доля от пенсионных активов, %, на 1 декабря 

Доля от пенсионных активов, % , на 1 января

Доля от пенсионных активов, %, на 1 февраля 

1

Государственные ценные бумаги Республики Казахстан

51,09

46,19

46,01

 

1.1

Министерство финансов Республики Казахстан

38,82

37,07

36,48

 

1.2

Национальный Банк Республики Казахстан

12,27

9,12

9,53

2

Долговые финансовые инструменты эмитентов, имеющих  рейтинговую оценку не ниже:

16,79

23,44

23,09

 

2.1.

ААА

              -  

            -  

              -  

 

2.2.

AA-

4,01

4,02

4,00

   

Банк JP Morgan

1,85

1,84

1,84

   

Шведская экспортная кредитная  корпорация (SEK)

0,52

0,52

0,53

   

Банк BNP Paribas

1,47

1,48

1,46

   

Банк Societe Generale

0,17

0,17

0,17

 

2.3.

А-

5,00

4,97

4,92

   

Банк Credit Suisse

0,53

0,52

0,50

   

Bank of America

0,38

0,37

0,36

   

Citigroup Funding Inc.

2,11

2,11

2,12

   

Deutsche Bank

0,90

0,88

0,86

   

Банк Goldman Sachs

1,08

1,09

1,09

 

2.4.

BBB-

2,53

7,37

7,27

   

Hyundai Capital Services Inc.

1,77

1,79

1,76

   

АО "АТФ Банк"

0,51

0,50

0,50

   

АО "Казахстанская Ипотечная  Компания"

0,24

4,84

4,77

 

2.5.

ВВ-

2,13

0,24

0,24

   

АО "Банк ЦентрКредит"

0,99

4,18

4,02

   

АО "Продовольственная  контрактная корпорация"

1,07

0,96

0,85

   

АО "Мангистауская Распределительная  Электросетевая Компания"

0,07

1,06

1,04

 

2.6.

В-

3,12

2,09

2,06

   

АО "Kaspi Bank"

0,15

0,07

0,07

   

АО "Народный Банк Казахстана"

1,17

2,89

2,86

   

АО "Евразийский Банк"

1,01

0,06

0,05

   

АО "ЦеснаБанк"

0,05

1,16

1,14

   

АО "Казкоммерцбанк"

0,51

0,99

0,99

   

АО "Казинвестбанк"

0,10

0,05

0,05

   

АО "Нурбанк"

0,12

0,43

0,42

 

2.7

D

0,01

0,09

0,09

   

АО "БТА Банк"

0,01

0,11

0,11

 

Долговые ценные бумаги эмитентов без рейтинговой  оценки, включенные в официальный  список фондовой биржи (АО "Казахстанская  фондовая биржа"):

5,60

0,01

0,01

 

2.7.

наивысшая категория 

5,54

0,01

0,01

   

АО "Sat & Company"

0,08

0,65

0,64

   

АО "КазТрансКом" ("KazTransCom")

0,00

0,59

0,58

   

АО «НГСК КазСтройСервис»

0,11

0,08

0,08

   

ТОО "Экибастузская ГРЭС-1"

0,42

0,11

0,11

   

АО «ФНБ «Самрук - Казына» *

4,94

0,41

0,39

 

2.8.

следующая за наивысшей категорией

0,00

0,00

0,00

 

2.9

буферная категория

0,06

0,06

0,06

   

АО "Досжан темир жолы"

0,06

0,06

0,06

3

Долевые финансовые инструменты эмитентов, имеющих  рейтинговую оценку не ниже:

9,67

9,96

10,30

 

3.1.

 ААА- 

              -  

            -  

              -  

 

3.2.

 АА-

              -  

            -  

              -  

 

3.3.

А-

              -  

            -  

              -  

 

3.4.

ВВВ-

0,0025

0,0024

0,0023

   

АО "АТФБанк"

0,0025

0,0024

0,0023

 

3.5.

ВВ-

3,92

4,18

4,43

   

АО "Банк ЦентрКредит"

0,10

0,10

0,11

   

АО "Казахтелеком"

0,31

0,33

0,34

   

АО "Разведка Добыча "КазМунайГаз"

3,50

3,75

3,97

 

3.6.

В-

5,75

5,77

5,87

   

АО "Народный Банк Казахстана"

5,75

5,77

5,87

 

Долевые ценные бумаги без рейтинговой оценки, включенные в официальный список фондовой биржи (АО "Казахстанская фондовая биржа"):

              -  

            -  

              -  

 

3.7.

первая категория (наивысшая)

              -  

            -  

              -  

 

3.8.

вторая категория (наивысшая)

              -  

            -

              -  

 

Депозиты в  банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих рейтинговую оценку не ниже:

5,62

8,33

8,24

 

4.1.

BBB-

3,03

2,97

2,94

   

АО "АТФБанк"

1,52

1,49

1,48

   

ДБ АО "СберБанк"

1,51

1,48

1,46

 

4.2.

ВВ-

2,59

2,55

2,52

   

АО "Банк ЦентрКредит"

2,59

2,55

2,52

 

4.3.

В-

0,00

2,81

2,78

5

Государственные ценные бумаги иностранных государств, ценные бумаги международных финансовых организаций:

6,71

2,81

2,78

 

5.1.

ААА

4,80

5,87

5,18

   

Европейский Банк Реконструкции  и Развития (EBRD)

4,80

4,21

4,25

 

5.2.

BBB-

1,91

4,21

4,25

   

Евразийский Банк Развития (ЕАБР)

0,54

1,66

0,93

   

АО "Газпром"

1,37

0,53

0,53

6

Аффинированные  драгоценные металлы, металлические  депозиты

4,23

1,13

0,40

7

Деньги на инвестиционном счете

0,29

4,18

3,95

8

Прочие долговые ценные бумаги:

0,00

1,38

2,60

 

АО "VITA"

0,00

0,00

0,00

 

АО "Казахстан Кагазы"

0,00

0,00

0,00

 

АО "Трансстроймост"

0,00

0,00

0,00

9

Всего пенсионных активов

100,00

100,00

100,00

Рейтинг по портфелю ПА    -    BB+




 

Рейтинг по портфелю ПА    -    BBB- 

Концентрация пенсионных активов по видам валют

 

на 1.12.2010

на 01.01.2011

на 01.02. 2011

Казахстанский тенге (KZT)

77,64

77,64

77,71

Доллар США (USD)

9,55

9,55

10,01

Российский рубль (RUB)

9,86

9,86

9,36

Бразильский реал (BRL)

1,17

1,17

1,16

Корейская вона (KRW)

1,77

1,77

1,76


 

Концентрация пенсионных активов  по отраслям

 

на 1.12.2010

на 01.01.2011

на 01.02.2011

ГЦБ РК

51,09

46,19

46,01

Сырьевой и производственный сектор

10,42

12,46

11,67

Финансовый сектор РК

21,28

23,65

23,46

Финансовый сектор иностранных  государств

10,78

10,78

10,68

IT и телекоммуникации 

0,31

0,33

0,34

МФО

5,34

4,74

4,78

Другие

0,77

1,85

3,06


 

Рисунок - Структура на 1февраля 2011г.

 

 


Информация о работе Отчет о прохождении производственной практики в АО «НПФ Народного Банка Казахстана»