Оценка эффективности структуры имущества хозяйственной деятельности

Санаторий имеет право оказывать большой комплекс медицинских услуг, диагностического и лечебного профиля. Кроме того, достаточно большое количество бытовых и прочих услуг, направленных на повышение комфортности лечения и проживания. Все виды деятельности санатория лицензированы и аккредитованы. В санатории оказывается более 25 видов медицинской деятельности и более 15 видов бытовых, развлекательных, спортивных услуг. Медицинская помощь оказывается по следующим направлениям: натуральный кумыс круглый год, бальнеотерапия (естественные минеральные, радоновые ванны) морские, йодобромные, скипидарные и др. ванны, лечебный бассейн с каскадным душем, лечебное питье (минеральная вода „Юматовская“), аэрофитотерапия, ингаляции, спелеоклиматотерапия, фитотерапия, иглорефлексотерапия, мануальная терапия, все виды лечебного массажа, электролечение, лечебная физкультура, функциональная диагностика, гирудотерапия, эндоскопия, УЗИ, мониторная очистка кишечника, ортопедическая стоматология, клинико – диагностическая, биохимическая лаборатории.

Организационная структура санатория «Юматово» - линейно-функциональная,  представлена на рис. 1

Рисунок 1 - Организационная структура  ГУП санаторий «Юматово»

84

Руководитель    Предприятия - директор, является единоличным исполнительным органом, назначаемым и  освобождаемым  от должности руководителем органа исполнительной власти.

                  Руководитель Предприятия  осуществляет  свою  деятельность на основании  и  в  соответствии  с  условиями  трудового   договора, заключаемого с ним органом исполнительной власти по согласованию с Министерством имущественных отношений Республики Башкортостан.

По штатному расписанию ГУП санаторий «Юматово» на 2009 год утверждена штатная численность работников в количестве 483 ед. Фактически в санатории работает 477 человек.

              Средняя заработная плата в  2008, 2009 году представлена в таблице 2.

Таблица 2 Средняя заработная плата работников ГУП санаторий «Юматово»

руб.

В целом по санаторию средняя заработная плата в 2009 году составила       8 598 рублей, это на 14% больше, чем в предшествующем году.

В таблице 2.2 и 2.3 представлены основные результаты деятельности санатория за прошедший год, в которые включены ряд показателей, отражающих экономическую, хозяйственную, медицинскую и социальную деятельность. Как видно из данных таблиц основные индикаторы демонстрируют, что экономико-организационная деятельность санатория в 2008 году была успешной.

Таблица 3 Сводные показатели финансово - хозяйственной деятельности ГУП санаторий «Юматово»

За 2009г. в санатории оздоровилось 9565 человек, и ими охвачено 119409 койко-дней при плане 117047 койко-дней. По сравнению с 2008г. количество выполненных койко-дней снизилось на 3,4%. Общая выручка санатория за 2009 год  выросла на 8,0%  по сравнению с  аналогичным периодом прошлого года  и составила – 167268 тыс. руб. План получения выручки, согласно программы деятельности санатория на 2009 год, выполнен на 99,2%.

Таблица 4 Отчет о себестоимости койко-дней

Получено выручки за 2009г по основной деятельности, т.е. от реализации путевок, на сумму 139971 тыс. руб., против 126204 тыс. руб. в 2008г. Рост составляет 11%. А плановые показатели по санаторно-курортной деятельности выполнены на 101%.

Анализ роста выручки от продажи путевок показывает, что цена реализации 1 койко-дня составила 1172,0 руб. в 2009г., а в 2008 году – 1021,1 руб. - рост цен на путевки составил 14,8%. Рост выручки от продажи путевок составил всего 11% значит, объем реализации  путевок снизился на 3,8%.

По другим видам реализации имеют тенденцию роста такие виды услуг как:

- платные медицинские услуги; выручка на сумму 3272 тыс. руб. против 3060тыс. руб. в 2008г. - рост 7%;

- Услуги подсобного хозяйства (реализация жеребят) выручка на сумму 854 тыс. руб., рост 63%

- Реализации продукции растениеводства (мука фуражная, лук) выручка на сумму 104 тыс. руб., рост 53%

- прокат (выручка – 92 тыс. руб., рост – 23%)

- кино, концерты (выручка  – 193 тыс. руб., рост – 22%)

- катание на лошадях (выручка – 73 тыс. руб., рост 58%)

В  соответствии с программой развития санаторно-курортных учреждений на 2002-2010 гг.  в санатории ведутся следующие работы:

   Реконструкция водолечебницы. Была начата в 2004 году – общая сметная стоимость 67 млн. руб., за счет собственных средств было потрачено – 11 млн. руб. Продолжили реконструкцию за счет бюджета. В 2007-08 гг. был выделен лимит капвложений на сумму в 19,2 млн.  руб. (в т.ч. СМР – 18,7 млн. руб.), освоено – 11,8 млн. рублей. 

Реконструкция Центра досуга была начата за счет бюджетных средств в 2007 году. Сметная стоимость – 190 млн. рублей. Выделен лимит капвложений в размере 17,7 млн. руб., в т.ч. СМР – 17,4 млн.  руб.,  из них освоено – 9,9 млн. руб.

На реконструкцию 1 спального корпуса за счет собственных средств было освоено – 19,8 млн.рублей.

Кроме того, согласно Программы деятельности санатория на 2008г., для реконструкции спального корпуса № 1 был получен целевой кредит в сумме 10 млн. руб. под 14% годовых на 3 года.

Всего получено кредитов на сумму 15 млн. рублей, а освоено по  водолечебнице и корпусу №1 -  31 млн. рублей.

За счет собственных средств в 2009 году был проведен ремонт и благоустройство территории на сумму 5278,6 тыс. рублей. Приобретение и реконструкция основных средств были произведены на сумму 8133,4 тыс. руб., в том числе:

реконструкция кумысного цеха – 1136 тыс. руб., конюшня подсобного хозяйства – 425,8 тыс.рублей.

По договорам с Фондом социального страхования за 2009 года обслужено 2429 человек или 25% от общего количества оздоровленных санаторием,  или 42 % от общего количества койко-дней.