Экономический анализ Регионального Банка Развития (ЗАО)

    Рассчитаем  экономический эффект прогноза.

    А) По Доходам

Расчет  произведем по следующей формуле:

Привлеченные  сред-ва прогноз -  Привлеченные сред-ва ПГ * К роста дох.

    Б) По оборачиваемости

(Об-ть  в дн. Прогнозная – Об-ть в  дн. ПГ)*Однодневный дох.

    В) По прибыли

Прибыль ПГ-Прибыль погноза

    Для удобства изложения расчетные данные представим в виде таблицы:

    Таблица 14 – Прогнозируемый эффект

    Из  полученных данных наблюдается значительное высвобождение средств. 
 

    Заключение

    Был проведен комплексный экономический  анализ Урал Капитал Банка по результатам  его деятельности за 2009, 2008 года.

      В первой главе проанализирован  баланс, его структура и динамика. существенным негативным фактором  стало  значительное сокращении  валюты баланса на 574324 тыс. руб.  или 13%. На уменьшение Активов  повлияло уменьшение: чистой ссудной  задолженности, средств кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации, средств   в кредитных организациях.

    Банком  были увеличены Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы  (112167 тыс. руб.; 46,928%) их доля в  активе возрасла с 5 до 9% что приблизило ее к нормативному значению в 10%, что  повысило и норматив ликвидности  Н1.

      Структурно по балансу доля  ликвидных активов составляла 18,22%, а в 2009 году это значение  уменьшилось до 14,28%, что не соответствует  нормативу 25%. Однако близка к  нормативному значению доля работающих  активов, она составила более  76% как в 2008 тик и в 2009 году.  Соответственно и доля неработающих  активов в отчетном году тоже  близка к идеальному состоянию  в 20%

    Несмотря  на рост привлекаемых банком средств(значительно  растут вклады физических лиц - на 36% в  сравнении с прошлым годом), в  целом, наблюдается уменьшение рентабельности банка, так как в отчетном периоде  наблюдался убыток (-88871 т. р.), это негативно  характеризует деятельность. Рентабельность активов, капитала, работающих активов  принимают в динамике отрицательные  значения. Процентная маржа прошлого года показывает значение в 0,82%, что  значительно ниже установленных  нормативов (3-6%) это говорит о  низкой доходности вложений средств  банка, а по результатам 2009 года маржа  принимает и вовсе отрицательное  значение.

    Связано это с большем темпом роста  расходов (31,23%) в сравнении с темпами  роста доходов (26,45%) что прослеживается в анализе 102 формы во второй главе. Данная ситуация обусловлена конъюнктурой кредитного рынка, сохранившийся после финансового кризиса.

    Налоговая нагрузка в 2008 году составляет 94,33% достаточно высокий показатель, однако он сокращает  до 38,56% по результатам 2009 года но это  вызвано негативной динамикой в  прибыли банка.

      В третей главе по нормативам, характеризующим ликвидность банка,  ситуация выглядит достаточно  стабильно. на все отчетные  даты значения нормативов Н1  – Н4 значительно превышают  требуемые величины. С ростом  объема проводимых банком операций  увеличивалась сумма активов,  включаемых норматива Н1. При этом  рост собственных средств был  несоразмерен росту активов.

      При расчете ряда экономических  коээфициентов в третей главе  (см. таблица 12),  Коэффициенты  управления расходами и Коэффициенты  оценки доходности банка показали  значения не вписывающие в  установленные нормы. Коэффициент  управления расходами К16.1, не  соответствуют нормативу, однако  достаточно близок к нему –  0,8%, что нельзя сказать про  К16.2, значение которого составляет  лишь 0,17% что говорит о том,  что банк не способен управлять  своими процентными рисками, присутствует  негативная динамика превышения  роста расходов над доходами  банка. Аналогичное состояние  при расчете К15.2 - динамика роста  показывает негативное для банка  значение в - 0,08%

    Прогноз, созданный в четвертой главе, основывается на положительной динамике предшествующих лет и рассчитывается исходя из среднего темпа роста доходов  и расходов, однако следуют учесть ряд рекоминдаций, по увеличению прибыли, и в первую очередь направить  усилия на управление процентными рисками, и  увеличение процентной моржи, а  не на бездумное  привлечение средств  банком со стороны физических лиц.

     Список используемой литературы 

1. С.Ю. Буевичь  «Анализ финансовых результатов  банковской деятельности» М. Кронус 2004г
2. Бердникова Т.Б.  «Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия»   Инфра-М   2007г  
3. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка »
4. Савицкая Г.В. «Экономический анализ» М.: Новое знание 2004 г.
5. Официальный сайт Банка Реконструкции и Развития – www.rbrbank.ru
6. Официальный сайт ЦБРФ – www.cbr.ru

Приложение