Денежный оборот и его структура

Автор: Пользователь скрыл имя, 11 Февраля 2013 в 16:01, курсовая работа

Описание работы

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства. Эффективное развитие экономики страны во многом определяется состоянием денежного обращения, стабильным функционированием денежной системы. Денежное обращение пронизывает собою всю финансовую систему.

Содержание

Введение.........................................................................................................3
ГЛАВА 1. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ ОБОРОТЕ ГОСУДАРСТВА
Денежный оборот: понятие, структура, роль в экономике.......................5
Взаимосвязь платежного, денежно-платежного оборота и денежного обращения................................................................................................................8
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА В РОССИИ
2.1. Наличный денежный оборот в Российской Федерации.............................15
2.2. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации .......................19
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТОВ В РОССИИ
3.1. Основные проблемы организации налично-денежного и безналичного оборота....................................................................................................................27
Стратегические направления оптимизации наличного и безналичного оборота в России....................................................................................................29
Заключение..................................................................................................32
Список литературы.....................................................................................35
Приложение А.............................................................................................37
Приложение Б

Работа содержит 1 файл

ДКБ курсовая.docx

— 87.71 Кб (Скачать)

 

 

 

1.2 Взаимосвязь платежного, денежно-платежного  оборота и денежного обращения

 

Важно наряду с понятием денежного оборота  рассмотреть ряд тесно связанных  с ним понятий, которые позволили  бы дать развернутую характеристику движения денег и иных платежных  средств в экономике. К таким  понятиям относятся следующие: «платежный оборот», «денежно-платежный оборот», «денежное обращение». Покажем соотношение  между этими понятиями.

Платежный оборот представляет собой процесс  непрерывного движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот. Данное понятие характеризует динамику всех платежных средств, способных  обслуживать хозяйственный оборот в качестве средств обращения  и платежа: наличных денег, т.е. законных средств платежа; денег в безналичной  форме, выпускаемых кредитными учреждениями, в качестве общепризнанных денег; принимаемых  всеми или многими хозяйствующими субъектами при осуществлении хозяйственных  сделок, иных инструментов (векселей, чеков, ценных бумаг).

Последние получили название «обращающихся инструментов». Они не являются деньгами в точном понимании этого термина, но могут  выполнять некоторые функции  денег. Очевидно, что основной характеристикой  таких инструментов является их способность  более или менее регулярно  замещать наличные и безналичные  деньги, т.е. участвовать в нескольких сделках в качестве средства обращения  и средства платежа, - их способность  к перемещению между хозяйствующими субъектами.

Важным  отличием обращающихся инструментов является то, что они имеют ограниченный срок использования и не обладают мгновенной ликвидностью, т.е. в конечном итоге должны замещаться деньгами.

Поскольку в современной экономике функции  денег как средства платежа является преобладающей по сравнению с  функцией средства обращения, и эту функцию в хозяйственном обороте могут в определенных масштабах выполнять обращающиеся инструменты, поскольку все чаще используется обобщающий термин «платежное средство». С середины XIX в. все более важную роль в платежном обороте начинают играть обращающиеся инструменты. Это относится к банковским чекам, простым и переводным векселям.

Важно помнить: на заре своего возникновения переводной вексель являлся средством перевода денег между банками, находящимися в различных городах и даже странах. Удобство его использования  при транспортировке на дальние  расстояния по сравнению с перевозкой золота было очевидно.

Это, в  конечном итоге, и послужило причиной того, что постепенно вексель перестал быть исключительно средством перевода денег, а превратился в важнейшее  платежное средство. Подобное произошло  и с чеком, который первоначально  представлял собой всего лишь приказ банку о выдаче наличных денег  или переводе средств на счет чекодержателя.

Надежные  векселя и чеки начинают обращаться наряду с деньгами. Это стало возможным  в связи с появлением индоссамента (надписи на обороте векселей или  именных ценных бумаг, свидетельствующие  о передаче их другому лицу). По замечанию  известного русского экономиста начала ХХ в. А.И.Новосельцева, благодаря индоссаменту вексель «поднялся на такую высоту, на которой могли стоять только денежные знаки», что позволяло именовать  их «купеческими деньгами».

В современных  условиях список платежных инструментов стал значительно шире. Все они  представляют собой документы, используемые в хозяйственном обороте для  обеспечения денежных платежей по сделкам  и отражающие право на получение  денежного платежа.

Способность обращающихся инструментов выступать  в роли платежного средства определяется двумя моментами. Во-первых, для обслуживания хозяйственного оборота в качестве платежного средства документ должен содержать определенные признаки. Одним из самых важных моментов является содержащееся в документе указание на то, что платеж осуществляется в пользу указанного в нем лица или предъявителя, т.е. указание на возможность передачи собственности. При этом титул может передаваться путем вручения документа или передаточной надписью, которая делается на документе непосредственно при его вручении.

К важнейшим  признакам обращающихся инструментов следует отнести следующие: в  нем должны содержаться безусловный  приказ или обещание уплатить определенную сумму денег; оплата должна производиться  по требованию или на определенную дату. Указанные признаки инструментов делают их потенциально передаваемыми, но не могут превратить их в обязательные к приему для осуществления платежа  документы. Поэтому следует обратить внимание на такой момент: способность  выполнять функции платежного средства зависит от уверенности субъектов  хозяйственного оборота в том, что, принимая его в уплату, они смогут, в свою очередь, расплатиться этим инструментов по другой сделке или получить платеж деньгами в будущем.

К основным типам обращающихся инструментов относят: простые векселя; переводные векселя, включая чеки; государственные веселя; депозитные сертификаты с правом переуступки; различные предъявительские ценные бумаги. В Великобритании к  обращающимся инструментам относят  также документы, имеющие более  сложную экономическую природу, - свидетельства на получение дивидендов и процентов. Они являются разновидностями  чеков, которые выписываются корпорацией  в пользу акционера для получения  дивидендов в банке, обслуживающем  корпорацию.

Широкое хождение предъявительских ценных бумаг  вызвано тем, что банки охотно принимают их в качестве обеспечения  при выдаче кредитов, так как право  собственности по ним передается простым вручением, т.е. они переходят в собственность кредитора без сложных юридических формальностей.

Важно отметить кредитное происхождение большинства  обращающихся инструментов. Они выпускаются  в качестве свидетельства об образовании  долга и содержат обещание оплаты или приказ об оплате; юридически представляют собой «имущество в требованиях». Этим они очень похожи на банкноты; носят погашаемый характер – в  последнем акте своего обращения  инструменты заменяются деньгами, иногда ценными бумагами или другими  инструментами.

Долевые предъявительские ценные бумаги реже выступают средствами осуществления  денежных платежей и полностью обращающимися  инструментами. Для этого необходимо, чтобы они активно обращались на рынке и были по своей природе  предъявительскими бумагами, способными предавать хозяйствующим субъектам  «простым вручением». Таким образом, к категории обращающихся инструментов относят платежные документы, находящиеся  в хозяйственном обороте, принимаемые  взамен денег и свободно переходящие  от одного экономического агента к  другому. Из сказанного ясно, что платежный  оборот выступает в качестве сложного структурного образования. Он включает в себя две составляющие: одну часть  оборота, в котором происходит движение обращающихся инструментов, и другую – движение наличных и безналичных  денег в качестве средства платежа. Вторая часть платежного оборота  получила название «денежно-платежный  оборот», включающий в свой состав оборот наличных денег – денежное обращение.

Понятие «обращение» используется для характеристики движения наличных денег вместо близкого по значению термина «оборот». Такое  разграничение вызвано особенностями  движения наличных денег, которые, подобно  обращающимся инструментам, физически  передаются из рук в руки хозяйствующим  субъектами и поэтому участвуют  во многих седелках в неизменном виде.

Центральное место, отведенное денежному обращению, очень хорошо характеризует соотношение  между приведенными понятиями, их «экономическую субординацию». Так, несмотря на то, что  в современных условиях денежное обращение по своим масштабам  значительно уступает безналичному денежному и платежному оборотам. В условиях гиперинфляции и особенно при наступлении кризисных ситуаций в экономике и банковской сфере  хозяйствующие субъекты и население  стремительно переходят к наличной форме платежей. Всеми средствами они стараются превратить безналичные  деньги в наличные. Это же касается и платежного оборота.

Обращающиеся  инструменты теряют свою привлекательность. По мере углубления кризиса процесс  вытеснения платежных средств идет дальше – происходит отказ от законных средств платежа в пользу более  надежных средств, таких, как иностранная  валюта и золото. В итоге простые  и исторически более древние  формы денег «торжествуют».

Сказанное подтверждает тезис о необходимости  внимательного отношения к организации  денежного обращения и контроля за эмиссией наличных и безналичных  денег для защиты и обеспечения  устойчивости национальной валюты даже для стран с развитой рыночной экономикой.

 

 

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ НАЛИЧНОГО  И БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА  В РФ.

2.1 Наличный денежный оборот в Российской Федерации

В периоды  политических и экономических потрясений существенно возрастает значение наличных денег в экономической жизни  страны. На объемы и вектор движения наличных денег оказывает влияние  ряд факторов. Во-первых, структура  реального сектора региональной экономики. В регионах, где структурообразующими отраслями являются предприятия  военно-промышленного и нефтехимического комплексов и другие производства, не выпускающие товары народного  потребления, как правило, происходит эмиссия наличных денег. Наоборот, в  регионах, выпускающих товары конечного  потребления, преимущественно происходит изъятие наличных денег из обращения.

Во-вторых, решающее влияние  на состояние наличного денежного  обращения оказывает государственная  политика. Законодательная и нормативная  база, регулирующая наличное денежное обращение, постоянно совершенствуется, образовавшиеся в первые годы реформ «белые пятна» и противоречивые требования постепенно устраняются. Например, за годы реформ в Российской Федерации  появилось более 100 законодательных  и нормативных актов, связанных  с регулированием наличного денежного  обращения. Однако структура денежной массы в России все еще существенно  отличается от аналогичных показателей  стран с развитой рыночной экономикой.

Сфера использования наличных денег в Российской Федерации  в основном связана с доходами и расходами населения:

– расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

– оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

– внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

– выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

– выдача кредитными организациями потребительского кредита;

– оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

– платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

– уплата населением налогов в бюджет и др.

Налично-денежный оборот между  предприятиями незначителен, так  как основная часть расчетов совершается  безналичным путем.

В современных условиях порядок осуществления наличного  денежного оборота регламентируется Гражданским кодексом Российской Федерации  и Положением «О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации», утвержденным Банком России 5 января 1998 г. (с последующими изменениями и дополнениями).

Статьи 140, 861–885 Гражданского кодекса РФ предусматривают применение на территории Российской Федерации  платежей в наличной и безналичной  формах и раскрывают сущность и порядок  осуществления основных форм безналичных  расчетов.

Установлен различный  порядок расчетов с участием граждан  в зависимости от того, как связаны  эти платежи с их предпринимательской  деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской  деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и  в безналичной форме. Однако расчеты  с гражданами, связанными с предпринимательской  деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

В настоящее время юридические  лица вправе рассчитываться между собой  наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 60 тыс. руб. Платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы  должны осуществляться в безналичном  порядке.

Положение «О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 г. обязательно для выполнения территориальными учреждениями Банка России, расчетно-кассовыми центрами, кредитными организациями и их филиалами, включая учреждения Сберегательного банка РФ, а также организациями, предприятиями и учреждениями на территории Российской Федерации.

В соответствии с этими  правилами организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счет этих предприятий. Денежная наличность сдается ими непосредственно  в кассы учреждений банков через  объединенные кассы при предприятиях. Наличные деньги могут сдаваться  предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих  операций по инкассации денежных средств  и других ценностей.

Порядок и сроки сдачи  наличных денег устанавливаются  обслуживающими учреждениями банков каждому  предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости  ускорения оборачиваемости денег  и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых  и других сборов, сдаются администрациями  и сборщиками этих платежей непосредственно  в учреждения банков или путем  перевода через предприятия Госкомсвязи  России.

Информация о работе Денежный оборот и его структура