Денежный оборот и его структура

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

Чувашский государственный  университет имени И.Н. Ульянова

 

 

 

 

Курсовая  работа

по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

на тему

"Денежный  оборот и его структура."

 

 

 

 

Выполнила: студенка II курса гр. ЗФЭМ-52-10 Киргизова Оксана Юрьевна

 

Научный руководитель: доц. Березина Н. В.

 

 

 

 

 

Чебоксары 2012

Содержание

 

Введение.........................................................................................................3

ГЛАВА 1. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ  ОБОРОТЕ ГОСУДАРСТВА 

1. Денежный оборот: понятие, структура, роль в экономике.......................5
2. Взаимосвязь платежного, денежно-платежного оборота и денежного обращения................................................................................................................8

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА В РОССИИ

2.1. Наличный денежный оборот в Российской Федерации.............................15

2.2. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации .......................19

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТОВ В РОССИИ

3.1.  Основные  проблемы организации налично-денежного  и безналичного оборота....................................................................................................................27

2. Стратегические направления оптимизации наличного и безналичного оборота в России....................................................................................................29

Заключение..................................................................................................32

Список литературы.....................................................................................35

Приложение  А.............................................................................................37

Приложение Б

Приложение  В

Приложение  Г

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность  темы данной курсовой работы в первую очередь обусловлена тем, что  оборот денежных средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия  любой собственности.

Современная экономика  любого государства представляет собой  широко разветвленную сеть сложных  отношений миллионов входящих в  нее хозяйствующих субъектов  между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты  и платежи, в процессе которых  удовлетворяются взаимные требования и обязательства. Эффективное развитие экономики страны во многом определяется состоянием денежного обращения, стабильным функционированием денежной системы. Денежное обращение пронизывает  собою всю финансовую систему.

Хозяйственная деятельность в национальной экономике представляет собой сложное переплетение многообразных  производственных, инвестиционных и  торговых процессов, а также тесно  связанных с ними накопления капитала, формирования и использования кредитных  средств. Установление определенной согласованности  между этими процессами, их стабильное взаимодействие, является необходимым  условием для поддержания непрерывности  хозяйственного оборота, общественного  воспроизводства в целом, закономерной предпосылкой устойчивого экономического роста. В рыночной экономике указанная  согласованность достигается во многом благодаря деньгам, играющим роль универсальной связи между  субъектами экономики и опосредствующим  практически все хозяйственные  процессы и сделки.

Особую роль деньги играют в рыночной экономике, являясь  важнейшим ее атрибутом. Деньги –  это средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в  данное время в хозяйственной  жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих  данному уровню товарных отношений.

Особенностью  денег является то, что они находятся  в постоянном движении – осуществляют непрерывный оборот, в ходе которого обслуживают многочисленные процессы реализации товаров и услуг, накопления капитала и формирования сбережений, а также используются при платежах по финансовым операциям (сделки с ценными  бумагами, кредитные сделки) и нетоварных платежах (налоги, сборы, ренты, штрафы и др.).

С помощью потока денег в наличной и безналичной  формах – денежного оборота как  совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме  между финансовыми и нефинансовыми  агентами во внутреннем и внешнем  экономических оборотах страны за определенный период, – обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального  дохода и все последующие перераспределительные  процессы в экономике. Правильная организация  денежного оборота – условие  эффективного управления экономикой.

Вышеизложенными обстоятельствами и объясняется  актуальность темы данной курсовой работы.

Цель курсовой работы – рассмотреть систему  денежного оборота.

Основными задачами работы являются:

– раскрыть понятие и сущность денежного оборота;

– дать характеристику сущности наличного и безналичного денежного оборота;

– выявить проблемы организации регулирования наличного и безналичного оборотов в России.

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ  ОБОРОТЕ ГОСУДАРСТВА

1.1 Денежный оборот: понятие, структура  и роль в экономике

Денежное  обращение – это движение денег  во внутреннем экономическом обороте  страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной  основой денежного обращения  является товарное производство, где  товарный мир разделяется на два  вида товаров: собственно товары и товар-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а  и также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Из процесса денежного обращения возможно вычленение понятия денежного оборота.

Денежный  оборот – проявление сущности денег  в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают  влияние стадии производства и потребления.

Длительный  производственный процесс, требующий  повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает  размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средств платежа  и используются для погашения  обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в  наличной формах. Таким образом, сменяя форму стоимости, деньги и находятся  в постоянном движении между тремя  основными субъектами: физическими  лицами, юридическими лицами и государственными органами.

А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и  безналичной формах и представляет собой денежное обращение.

Роль денежного  обращения, его правильная организация  проявляются в следующих моментах: отлаженность хозяйственного оборота  и платежно-расчетной системы; способность  обеспечивать сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров; характер и степень влияния денежной массы  на рост цен и инфляцию; хронический  недостаток денежных средств у субъектов  рынка для своевременной выплаты  заработной платы и финансирования оборотных средств.

Денежный  оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется многообразием  участников и разнообразием образующих его денежных потоков, обслуживающих  реализацию товаров и услуг, нетоварные платежи, а также процессы формирования и использования денежных накоплений.

Можно выделить несколько признаков классификации  элементов, составляющих данную структуру:

по форме  функционирующих денег – наличный и безналичный денежные обороты;

по субъектам  экономической деятельности – оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и  населением; оборот между хозяйствующим  субъектами, населением и учреждениями кредитно-финансовой системы, а также  финансовыми органами;

по субъектам  кредитно-финансовой системы – оборот между коммерческими банками; оборот между Центральным и коммерческими  банками; оборот между коммерческими  банками и их клиентами. В своем  единстве эти обороты образуют денежно-кредитный  оборот.

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация  денежного оборота в зависимости  от формы функционирующих в нем  денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и  налично-денежный обороты.

Денежное  обращение подразделяется на две  сферы: наличную и безналичную. Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения. Оно  обслуживается банкнотами, разменной  монетой и бумажными деньгами.

Безналичное обращение – это движение стоимости  без участия наличных денег, перечисление денежных средств по счетам кредитных  учреждений, зачет взаимных требований. Осуществляется безналичное обращение  с помощью чеков, векселей, кредитных  карточек и других кредитных инструментов.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, меняя  форму наличных денежных знаков на безналичную, и наоборот. Поэтому  безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и вместе с ним образует единый денежный оборот страны, в котором циркулируют  единые деньги одного наименования.

Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком  классификации денежного оборота  следует использовать и другой признак  – характер отношений, которые обслуживает  та или иная части денежного оборота.

В зависимости  от этого признака денежный оборот разбивается на три части: денежно-расчетный  оборот, который обслуживает расчетные  отношения за товары и услуги и  по нетоварным обязательствам юридических  и физических лиц; денежно-кредитный  оборот, обслуживающий кредитные  отношения в хозяйстве; денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения  в хозяйстве.

Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются  деньги. По этому признаку структура  денежного оборота будет такова: межбанковкий оборот, банковский оборот, оборот между юридическими лицами, оборот между юридическими и физическими  лицами, оборот между физическими лицами. Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства – сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, финансово-кредитной системы.

Посредством денежного оборота в экономике  осуществляются перераспределительные  процессы. Последние подвержены государственному регулированию и во многом зависят  от макроэкономических факторов, монетарной политики и системы налогообложения. Фактически перераспределительные  процессы представляют собой движение денежных потоков, которые обслуживают  органы министерства финансов, налоговые  органы, коммерческие банки и расчетно-кассовые центры.

Денежный  оборот, отражающий закономерности движения денег и товаров, непосредственно  связан с товарным обращением как  его материальной основой и с  движением денежной формы стоимости. Поэтому оборот денег в стране зависит главным образом от способности  банков удовлетворять требования на кредит и деньги, предъявляемые со стороны промышленности, торговли, сельского хозяйства и всех других секторов экономики.

Денежный  оборот каждого сектора представляет собой относительно обособленную часть  всего денежного оборота и  одновременно связан с его другими  частями. Объективной основой и  центральным звеном функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей реального  сектора экономики, где особенно важно достижение необходимых соотношений  между доходами и расходами субъектов  хозяйствования.

Правильная  организация денежного оборота  – условие эффективного управления экономикой.

Денежный  оборот отражает как положительные  итоги процесса производства товаров  и услуг, так и его отрицательные  моменты. Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом центральным банком, который является единым кредитным, эмиссионным, кассовым и расчетным центром государства. Можно выделить следующие основные принципы организации денежного оборота:

все предприятия, организации и учреждения обязаны  хранить денежные средства на счетах в банке, проводить расчеты через  банк преимущественно в безналичной  форме;

банки должны обеспечивать ведение счетов предприятий  и организаций, проведение по ним  безналичных и налично-денежных расчетов с соответствующим контролем, прием и хранение денежных сбережений населения, выдачу их по первому требованию вкладчиков в любой форме;

во внутрибанковском обороте применяются только расчетные  документы установленной формы, а во внебанковском обороте –  только государственные денежные знаки.

Денежный  оборот регулируется центральным банком. При этом регулирование денежного  обращения центральным банком может  быть направлено на любой из элементов  денежно-кредитного рынка: на объем  предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену. Возможность  воздействия на предложение денег  обеспечивается совмещением в лице центрального банка субъекта денежной эмиссии в ее наличной и безналичной  формах и субъекта денежно-кредитного регулирования. При этом монополия  на эмиссию банкнот создает базу для контроля над наличной составляющей денежного обращения, а особая роль центрального банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы  в целом – основу для определения  возможного объема банковских кредитов.