Антикризисное управление рисками

le="text-align:justify">Сложность классификации рисков заключается в их многообразии, разнообразии рисковых ситуаций, требующих организации и управления. Тем не менее, именно качественной классификацией управленческих рисков во многом определяется эффективность организации управления риском.

Систематизация и детальное исследо­вание рисков позволяет провести их ранжирование, создать сцена­рии вероятного хода событий для конкретной ситуации, разработать карты риска, выявить пороги стабильности системы управления посредством имитационного и других видов моделирования. Иначе говоря, классификация рисков служит основой организации управ­ления рисками. При этом следует отметить, что каждая производст­венно-хозяйственная система своеобразна, а состав рисков изменчив, поэтому на предприятии должна разрабатываться на основе общей своя система управления риском. Решение проблем риска становится профессиональным делом рисковых менеджеров. Классификация рисков выступает методологической базой для профессионального антикризисного управления.

Представим в укрупненном виде классификацию рисков в антикризисном управлении, по основным признакам, в таблице 1 /4/:

 

 

 

Таблица 1 – Классификация рисков в антикризисном управлении

 

Признак	Вид  риска
Назначение риска	Риск, предполагающий потери Риск, предполагающий выгоду
Функциональные особенности риск-процесса	Маркетинговый, инновационный, инвестиционный, производственный, страховой, финансовый
Содержание риск-результата	Экономический, социальный, правовой, организационный, инновационный, психологический, имиджевый
Последствия реализации риск-решения	Социальные, политические, экологические, демографические
Уровень внешних факторов (источников) риска	Международный, макроэкономический, региональный
Рыночный фактор риска	Конкурентный, конъюнктурный, ценовой, коммуникационный
Рынки факторов производства как источники риска	Человеческих ресурсов, информационный, финансовых, материальных ресурсов, временной
Средства воздействия	Целевой, стратегический, тактический, прогнозируемый, планируемый, концептуальный, мотивационный, стимулирующий, структурный
Характер проявления	Субъективный, объективный, неправомерный (правомерный), неоправданный (оправданный), криминогенный
Метод (методология)	Интуитивный, статистический, дисконтирования, экономико-математический, экспертный

 

Приведем отдельные примеры управленческого риска.

Инвестиционный риск — риск неопределенности возврата вло­женных средств и получения дохода. Например, риск вложе­ния средств в проект связан с неопределенностью его реализа­ции, в связи с неполнотой и погрешностью исходных данных об условиях реализации, о величине затрат и результатов, с возникновением негативных ситуаций при проектировании (изменение конъюнктуры рынка), а также с воздействием факто­ров технического, коммерческого, политического характера

Финансовый риск - риск финансовой стратегии фирмы может быть выражен в величине потерь доходности ценных бумаг вследствие финансового кризиса и падения валютного курса и в вероятности возникновения такой ситуации. Следу­ет отметить, что финансовые риски наиболее подвижны и разнообразны. Среди них выделяют риски: процентный, кредитный, валютный, неплатежеспособности, ликвидности, рыночный, инфляционный, финансовых злоупотреблений.

Маркетинговый риск конкурентной стратегии развития фирмы может быть выражен в потере доли рынка, в снижении объема продаж и размера прибыли, а также в величине вероятности проявления негативных изменений во внешней среде, напри­мер роста цен на энергоносители, повышения процентных ставок по кредитам.

Производственный риск — превышение текущих расходов пред­приятия в сравнении с бизнес-планом из-за непредвиденных ситуаций: простоев оборудования, недопоставки материалов. Вероятность возникновения таких ситуаций непосредственно связана со снижением уровня организации управления на пред­приятии из-за внешних и внутренних факторов.

Среди наиболее распространенных рисков социально-экономи­ческого развития страны, воздействующих на менеджмент организа­ции, можно отметить следующие /7/:

Экономические: утрата национального богатства,  снижение конкурентоспособности страны, падение инвестиционной привлекательности экономики,  уменьшение доли ВВП на душу населения,  рост уровня инфляции

Социальные:   ухудшение материальной обеспеченности населения, рост заболеваемости и смертности населения,  негативная демографическая ситуация,  снижение уровня образованности населения.

Экологические: загрязнение окружающей среды,  вырубка лесов, эрозия почвы.

Политические: изменение экономической политики, угроза национальных конфликтов,  моратории и торговые эмбарго.

Отметим риски, которые наиболее устойчиво повторяются в деятель­ности предприятия. К ним относятся:  риск, связанный с неустойчивой политической и экономи­ческой ситуацией в стране, риск снижения экономического потенциала, риск снижения научного и инновационного потенциала,  риск утраты кадрового потенциала,  риск имущественного ущерба вследствие нарушения договор­ных обязательств и других причин,  риск утраты престижа организации,  риск потери доходов из-за преступных действий третьих лиц,  риск изменения стоимости факторов производства,  риск потери управляемости,  риск снижения качества продукции и услуг, риск изменения внешнеэкономических факторов /8/.

Многие из приведенных рисков присущи кризисному состоянию экономики нашей страны. В России наряду с рисками, имеющимися в нормально функционирующей рыночной экономике, рисковые ситуации возникают в связи с несовершенством системы управле­ния экономикой, отсутствием нормативных актов, регулирующих рисковую деятельность российских предприятий.

 

 

 

1.4         Общие принципы снижения риска в антикризисном управлении предприятием

 

После иден­тификации и оценки рисков предпринимательского проекта, лицо принимающее решение должно определиться оп поводу отклонения проекта или его дальнейшей разработки. 

Задача снижения риска предпринимательского проекта ставится как задача определения необходимых корректировок в организации проекта, не затрагивающих по возможности общей цели проекта, но повышающих его устойчивость к воздействию различных кризисных ситуаций.

При решении этой задачи исходят из следующих основных предпосылок: определенный уровень риска существует в каждой из областей деятельности, связанной с управлением проектом; снижение (уменьшение) риска в этих областях связано с определенными затратами.

Вопрос о выборе оптимальной политики, направленной на снижение риска, решается в рамках микроэкономической те­ории. Соответствующий результат гласит: оптимальная поли­тика управления риском должна быть такой, чтобы предельные затраты на реализацию этой политики соответствовали пре­дельной полезности, доставляемой ее применением /1/.

Однако, ввиду значительных информационных требований этот принцип трудно реализуем на практике. Фактически при­меняются более простые критерии, например, критерий мини­мума затрат на мероприятия по снижению риска до приемле­мого уровня.

В конкретных случаях выбор средств снижения риска зависит от возможностей его предсказания. Так, известные, часто встре­чающиеся риски могут быть снижены с помощью специально разрабатываемых превентивных мер. Например, риск потери части активов предприятия вследствие хищений может быть снижен за счет установления сигнализации на складах, улуч­шения действующей системы учета и контроля за хранением и использованием материальных ценностей.

Предвидимые, но плохо контролируемые риски могут быть снижены за счет диверсификации производства и использова­ния резервной системы поставки ресурсов.

В основе этих подходов лежит стратегия защиты «физичес­кими» средствами. При использовании этой стратегии риск снижается за счет реорганизации самого проекта, увеличения надежности и адаптационных свойств отдельных его компо­нентов. К числу последних можно отнести политику снижения риска за счет введения системы страховых запасов ресурсов и резервов на покрытие непредвиденных расходов.

Создание системы страховых запасов позволит снизить риск несвоевременной поставки ресурсов, а в отдельных случаях — и инфляционный риск.

В ряде случаев рациональным способом снижения риска является его передача третьему лицу — страховой компании. Страховая компания за определенное вознаграждение берет на себя ответственность за возможные потери при наступлении оговоренной кризисной ситуации.

Основными видами страхуемых рисков, передаваемых стра­ховым компаниям, являются технические риски и некоторые виды финансового риска.

На практике заключение соглашения со страховой компа­нией возможно только после редукции страхуемых рисков до приемлемого уровня.

Каждый из перечисленных инструментов снижения риска имеет как определенные преимущества, так и недостатки. По­этому обычно используют определенные комбинации этих ин­струментов «подавления» рисков. В качестве ориентира при выборе средств снижения риска используют специальные схемы, подобные  нижеприведенной.

Таблица 2 – Схема для  выбора средств снижения риска

Возможные потери при­были, ресурсов	Вероятность возникновения кризисной ситуации
	высокая	средняя	низкая
1. Сравнимы с сум­мой активов проекта	отвергнуть проект	отвергнуть проект	анализ путей сни­жения риска
2. Не превышает суммы расчетной выручки	превентивные меры	страхование риска	страхование риска
3.Не превышает суммы расчетной прибыли	превентивные меры	применение политики резервирова­ния, самострахования

 

Завершающим этапом в анализе средств снижения риска является формулировка общего плана управления риском про­екта /9/.

Этот план должен включать: результаты идентификации всех областей риска проекта, перечень основных идентификаторов риска в каждой области; результаты рейтинговой оценки индикаторов риска, от­ражающих их значимость для достижения целей проекта; результаты статистического анализа риска, анализа чув­ствительности и глобального анализа риска принятия проекта; рекомендуемые стратегии снижения риска в каждой сфере деятельности, связанной с реализацией проекта; перечень процедур, обеспечивающих мониторинг рисков предпринимательского проекта.

 

2 Анализ влияния риска на функционирование предприятия, находящегося в кризисе

 

2.1 Характеристика объекта исследования ОАО “Тяжэкс” имени Коминтерна

 

В целях проведения качественного анализа воздействия фактора риска на работу предприятия, находящегося в кризисном положении, необходимо всесторонне обрисовать сегодняшнее состояние ОАО “Тяжэкс” имени Коминтерна в различных областях его деятельности: финансовой, производственной, сбытовой и других.

Воронежское  акционерное общество открытого типа “Тяжэкс” имени Коминтерна специализируется на выпуске универсальных одноковшовых экскаваторов 4, 5 и 6 размерных групп с различными видами оборудования, производит запасные части к экскаваторам, оказывает сервисные услуги потребителям экскаваторов, освоило погрузчики  универсальные малогабаритные со сменным рабочим оборудованием, гидромолоты для скалывания скальных грунтов с усилием до 9 Кдж и частотой удара 160 ударов в минуту, являющиеся  универсальными в стране.   ОАО “Тяжэкс” производит также товары народного потребления, выполняет разовые заказы по изготовлению стального, цветного литья, поковок, сварных металлоконструкций, ведёт строительство жилья и объектов соцкультбыта.

В течение последних лет и до настоящего времени ОАО работало в тяжелой экономической ситуации, в которой находится вся промышленность России. Это не могло негативно не сказаться и на деятельность нашего предприятия. Значительно сократились оборотные средства, что привело к спаду объемов производства.

В 2000 году общий объем товарной продукции был выполнен только на 54,6%. Производственные мощности, на сегодня, способны обеспечить выпуск 360 единиц экскаваторов в год, фактически же мощности использовались на 26,4%. Из 190 экскаваторов по плану, изготовлено 95 штук. Срыв выполнения плана допущен по всем показателям. Хотя по сравнению с 1999 годом выпуск товарной продукции увеличен на 26%.