Анализ кредитной политики банка

Содержание

Введение……………….

1 Роль кредита  в современной экономике………….

1. Сущность кредита и его классификация………..
2. Способ взимания ссудного процента………..
3. Основные принципы организации кредитного процесса…….
4. Основные субъекты краткосрочного кредитования………..

1.5 Основная необходимость в кредите………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Роль кредита  в современной экономике

 

 

Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана  с другими и играет важную роль. Но, одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических  взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. На сегодняшний  день банки призваны:

1. аккумулировать свободные денежные средства,
2. выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
3. производить эмиссию.

Сейчас невозможно  представить  гармонично развитое государство  без  разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной  экономике  роль многочисленных сердец,  с помощью  которых возможно развитие и становление  экономико-политической  мощи  государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках  правительства.

Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота  капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений народного хозяйства.

Преобразование централизованной плановой экономики бывшего Советского Союза, а также Казахстана, в эффективную  рыночную экономику будет успешным только в случае, если будет создана  соответствующая государственная  типовая основа. Для этого параллельно  с частной собственностью на средства производств, свободой занятия промыслом  и свободной заключения договоров, конкуренцией, эффективной государственной  администрацией, а также тарифной автономией и равновесием интересов  различных социальных групп необходимо обеспечить функционирующую систему  ценообразования и стабильности валюты.

 

 

1.1 Сущность кредита и его классификация

 

Кредит представляет собой  форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого во временное пользование на условиях возвратности и платности.

Капитал, представленный в  виде средств  производства, физически не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике является эластичным механизмом перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, направляясь в  отрасли хозяйства, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение. Основной функцией, которую выполняет кредит, является перераспределительная. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

В ряде  источников  по денежно – кредитной  политике  приводиться  классификация  различных  видов  кредита:  по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные), по видам (обеспеченные, необеспеченные  или  бланковые), по видам  заемщиков (сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный), по использованию (потребительский, промышленный, кредит  для  формирования  средств  компаний,  инвестиционный, сезонный,  кредит по устранению  временного  финансового  дефицита, промежуточный, кредит  по  операциям с ценными  бумагами, импортный, экспортный), по  размерам  (мелкий, средний, крупный).

Классификацию кредита традиционно  принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим  из которых следует отнести категории  кредитора и заемщика, а также  форму, в которой предоставляется  конкретная ссуда. Исходя из этого можно  выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается  на несколько разновидностей по более  детализированньм классификационным  параметрам.

Классифицируется по ряду базовых признаков.

Сроки погашения:

• Онкальные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после  поступления официального уведомления  от кредитора. В настоящее время  они пракгически не используются не только в Казахстане, но и в  большинстве других стран, так как  требуют относителыю стабильных условий на рьнке ссудных капиталов  и в экономике в целом.

• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных  средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рьнка ссудных калиталов  — денежный рынок. Средний срок погашения  по этому ввиду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных  условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, харакгеризуется  следующими отличительньши признаками:

1. более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
2. ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
3. обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для струкгур производственного характера.

• Среднесрочные ссуды, предоставляемые  на срок до одного года (в отечественных  условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так  и чисто коммерческого харакгера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при  кредитовании инновационных процессов  со средними обьемами требуемых инвестиций.

• Долгосрочные ссуды, исполъзуемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они  обслуживаюг движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются  при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства  на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном  строительстве, топливно-энергегическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении  соответствующих финансовых га-рантий со стороны гөсударства.

В Казахстане  на стадии перехода к рыночной экономике практически  не используются как из-за общей  экономической нестабильности, так  и меньшей доходности в сравнении  с краткосрочными кредитными операциями (например, в 1994 г. удельный вес ссуд продолжительностью более одного года в среднем коммерческом банке не превышал 5—7% от общей стоимости выданных кредитов).

Способ погашения.

• Ссуды, погашаемые единовременным взносом (татежам) со стороны заемщика. Традиционная форма возврата қраткосрочных  ссуд, весьма функциональная с позиции  юридического оформления, так как  не требует использования механизма  исчисления дифференцированного процента.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в части  антиинфляционной защиты интересов  кредитора. Используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

 

 

1.2 Способ взимания ссудного процента

 

 

• Ссуды, процент по которым  вытачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рьшочной экономики  форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с  позиции простоты расчета характер.

• Ссуды, процент по которым  вытачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма  оплаты средне- и долгосрочңых ссуд, имеющая достаточно дифференцированный харакгер в зависимости от договоренноста сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования  кредитом, так и спустя более продолжителышй срок).

• Ссуды, процент по которым  удерживается банком в момент непосредственной вьдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно  нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической  стуации акгивно применялась  в период 1993 — 1995 гг. многими коммерческими  банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.

Наличие обеспечения.

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых  является непосредственно кредитный  договор. В ограниченном объеме применяются  некоторыми зарубежными банками  в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностъю непосредственно  контролировать текущее состояние  расчетного счета заемщика). При  средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке  исключения с обязательным стра-хованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной пракгике применяются  коммерческими банками лишь при  кредитовании собственных учреждений.

• Обеспеченные ссуды как  основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступатъ  любое имущество, принадлежащее  заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком  своих обязательств это имущество  переходит в собственносгь банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер вьщаваемой ссуды, как правило, меныне средне-рыночной стоимости предложенного  обеспечения и определяется соглашением  сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных қредитов — процедура оценки стоимосги  имущества из-за незавершенности  процесса формирования ипотечного и  фондового рынков.

Бездействие денежных средств  противоречит природе рыночной экономики. Кредит разрешает это противоречие. Он выступает в двух основных формах: коммерческого и банковского  кредита, которые различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере функционирования.

Кроме  существенных характеристик,  кредитный  механизм  включает в  себя  более  конкретные  формы. В зависимости  от  выбранного  критерия  классификации можно  выделить  следующие  наиболее  важные формы  кредита (см. табл. 1):

1. национальный:

• денежный: банковский, государственный,  межбанковский,  ипотечный, ломбардный, потребительский;
• товарный: коммерческий,  потребительский,  лизинговый.

2. международный:

• денежный;
• товарный (см. табл. 1).

 

Таблица 1.

Класс ификация  кредитов  по  кредиторам, видам и срокам

 

Кредиторы
	Центральный  банк	банки				небанки		государство
краткосрочный	Казначейские  векселя, депозитные  сертификаты							Целевой  кредит,  кредиты  зарубежным  странам  и  международным  институтам
	Учетный (дисконтный) кредит, ломбардный  кредит Кассовый  кредит  государству, кредит  загранице			Вексельный дисконтный  кредит, ломбардный кредит, Потребительский,  контокоррентный кредит, кредит ценными бумагами  рынка денег			Вексельный  кредит Коммерческий кредит
	Казначейские  ноты  или  облигации
среднесрочный	Кассовый  кредит  государству, кредит  загранице		Потребительский  кредит, ссуда,  контокоррентный  кредит			Коммерческий  кредит,  ссуда
	Муниципальные  облигации
	Банковские  обязательства, займы, корпоративные  облигации
долгосрочный	Кредит  загранице				ссуды
	Взаимные  требования				Ипотечные  кредиты, облигационные  кредиты,  пенсионные  кредиты