Аналих хозяйственной деятельности предприятия на примере ОАО «Енисейское речное пароходство»

Максимальные размеры  для негабаритного груза, представляемого  к перевозке на линии Красноярск-Дудинка, составляют: 30х10х6 метров (длина х ширина х высота).

Для тяжеловесного груза  предельные параметры - до 200 тонн на одно место при погрузке или выгрузке в Красноярске или Дудинке. Если же оборудование или техника доставляется в Лесосибирский промышленный центр, то тяжеловесный груз может быть весом только до 52 тонн.

Перевозки нефтепродуктов и  ГСМ нефтеналивными судами.

Перевозка нефтепродуктов по водным путям Енисейского бассейна нефтеналивными танкерами и нефтяными  баржами - одно из направлений грузоперевозок Енисейского пароходства.

Перевозка и доставка ГСМ, светлых и темных нефтепродуктов, вывоз сырой нефти с нефтяных месторождений осуществляются как  по Енисею, так и по его судоходным притокам. Для этого у Енисейского  пароходства имеется весь необходимый  флот - большегрузные нефтяные танкеры типа «Ленанефть», танкеры средней и малой грузоподъемности, нефтеналивные баржи различных видов (от 200 до 3000 тонн). Своим клиентам компания поставляет под загрузку только зачищенные суда.

Погрузка нефтепродуктов и ГСМ из железнодорожных цистерн  на суда осуществляется на нефтебазах в Красноярске или Абалаково. В Лесосибирском порту имеется собственный нефтеналивной причал, который позволяет сливать топливо по прямому варианту вагон-судно, накапливать и хранить нефтепродукты на нефтеналивных баржах.

Пароходство предоставляет  услуги по экспедированию перевозимых  нефтепродуктов. Охрана, приемка и  сдача груза осуществляются работниками  Енисейского пароходства.

Выгрузка нефтепродуктов возможна как на специализированных нефтеперекачивающих станциях, так  и на необорудованных берегах. В  этом случае для выгрузки нефтепродуктов и ГСМ прокладывается временный нефтепровод до нефтеналивных ёмкостей клиента.

Перевозки леса, древесины  и пиломатериалов, изготовление и  аренда такелажа.

Перевозка леса (круглого в  судах и сплав леса в плотах), древесины и пиломатериалов по водным путям Енисейского бассейна - одно из направлений грузоперевозок Енисейского  пароходства.

Лес и древесина перевозится  по Енисею и по его судоходным притокам, главным образом по Ангаре. Для  доставки леса Енисейское пароходство  использует буксирный и несамоходный флот различной грузоподъемности (буксиры-толкачи, буксировщики, лесовозные баржи). Круглый  лес сплавляется в плотах, отдельные  сорта древесины и пиломатериалы  доставляются на баржах-площадках. Основная перевозка леса приходится на Ангару и Средний Енисей.

Такелаж

Енисейское пароходство  выпускает и доставляет по реке такелаж (бортообвязку плотов секционного типа любых размеров) для лесозаготовительных и деревообрабатывающих предприятий региона. Кроме того, предоставляются услуги и по аренде такелажа.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ основных экономических показателей хозяйственной деятельности предприятия ОАО «Енисейское речное пароходство»

 

2.1. Анализ динамики  и объема перевозок

 

Таблица 1 - Анализ объемов перевозок грузов

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	Отклонение		Темпы роста, %
				2009-2008	2010-2009	2009/2008	2010/2009
Перевозки всего, тыс. тонн	3696,7	3389,9	3290,1	-306,8	-99,8	91,70	97,06
Грузооборот, млн. ткм	2837,7	2389,3	2526,9	-448,4	137,6	84,20	105,76

 

Изменение = показатель отчетного  года – показатель базового  года

 

 

 

Рисунок 1 - Анализ объемов  перевозок грузов за 2008-2010гг.

 

Как показал анализ динамики объема перевозок, перевозки всего  в 2009 году по отношению к 2008 году уменьшились  на 306,8 тыс. тонн или 8,3%; в 2010 году по отношению  к 2009 году уменьшение составило 99,8 тыс. тонн или 2,94%. Снижение грузооборота в 2009 году составило 448,4 млн. ткм. или 15,8%; в 2010 году грузооборот вырос на 137,6 млн. ткм. или на 5,76%.

 

2.2. Анализ динамики  выручки от реализации и факторов, влияющих на ее изменение

 

Рисунок 2 - Анализ выручки  от реализации продукции, товаров (работ, услуг), с учетом НДС, тыс. руб.

 

Рисунок 3 - Анализ выручки  от реализации продукции, товаров (работ, услуг) Дочерних предприятий, с учетом НДС, тыс. руб.

Таблица 2 - Анализ выручки  от реализации продукции, товаров (работ, услуг), с учетом НДС, тыс. руб. (объемы операций со связанными сторонами в  разрезе двух основных групп –  предприятий группы «Норильский  никель» и дочерние предприятия  ОАО «ЕРП»)

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	Отклонение
				2009-2008	2010-2009
ОАО «ГМК «Норильский никель»	734 208	612 951	740 791	-121 257	127 840
ЗАО «Таймырская транспортная компания»	318 586	246 674	290 048	-71 912	43 374
ОАО «Норильскгазпром»	-	-	44 923	-	44 923
ООО «Геокомп»	-	-	6 734	-	6 734
ОАО «Таймырэнерго»	-	-	369	-	369
ООО «НТЭК»	118	113	116	-5	3
ОАО «Авиакомпания «Таймыр»	-	-	41	-	41
Дочерние организации  ОАО «ЕРП»:	163 512	39 609	48 914	-123 903	9 305
ОАО «Красноярский речной порт»	-	28 707	22 861	28 707	-5 846
ОАО «Лесосибирский речной порт»	17 232	10 902	21 711	-6 330	10 809
ОАО «Красноярский судоремонтный  завод»	146 280	-	4 342	-146 280	4 342

 

Таким образом, анализ выручки  за 2008-2010 годы показал, что наибольший объем выручки предприятие получило в 2008 году. В связи с кризисом в 2009 году, который крайне негативно  отразился на всех предприятиях нашей  страны, и особенно на производственных предприятиях,  рост выручки резко  снизился. В 2010 году выручка выросла  относительно 2009 года и приблизилась к значениям 2008 года. По дочерним предприятиям динамика выручки оценивается отрицательно, в целом по дочерним предприятиям снижение выручки в 2009 году относительно 2008 года составило 123 903 тыс. руб. или 76%, в 2010 году относительно 2008 года – снижение на 114 598 тыс. руб. или 70%.

 

Таблица 3 - Взаимодействующие факторы использования производственных ресурсов, влияющие на изменение выручки от реализации продукции, товаров (работ, услуг), без учета НДС

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	Отклонение		Темпы роста, %
				2009-2008	2010-2009	2009/ 2008	2010/ 2009
Выручка от реализации продукции, товаров (работ, услуг), тыс. руб.	2 572 670	2 424 451	2 853 648	-148 219	280 978	94,24	117,70
Среднесписочная численность  персонала, чел.	2 770	2 738	2 755	-32	-15	98,84	100,62
Среднегодовая стоимость  основных производственных фондов, тыс. руб.	105 938	102 216	106 427	-3 722	489	96,49	104,12
Среднегодовая выработка  одного рабочего, тыс. руб.	929	885	1 036	-43	107	95,34	116,98
Фондоотдача, руб.	24,28	23,72	26,81	-0,57	2,53	97,67	113,05

 

 

Изменение = показатель отчетного  года – показатель базового  года

 

 

Снижение выручки в 2009 году составило 148 219 тыс. руб. или 6%; в 2010 году выручка выросла на 280 978 тыс. руб. или 18%, что оценивается положительно.

Эффективность использования  трудовых ресурсов в 2009 году оценивается  отрицательно, так как при снижении общей численности работников предприятия  на 1,2% их производительность труда снизилась на 4,7%. В 2010 году эффективность использования трудовых ресурсов выросла, при росте средней численности работников на 0,6% их производительность труда выросла на 4,1%. В 2009 году фондоотдача снизилась на 0,57 руб. или 2,3%. В 2010 году рост фондоотдачи составил 2,53 руб. или 13,1%, что оценивается положительно.

2.3. Анализ себестоимости  продукции (работ, услуг)

 

Таблица 4 - Анализ затрат на производство  и реализацию продукции, товаров (работ, услуг) за 2008-2009 год

Показатель	2008 год, тыс. руб.	2009 год, тыс. руб.	Структура, %		Отклонение, тыс. руб.	Отклонение по структуре, %
			2008 год	2009 год
Материальные затраты	927 268	719 461	40,12	33,29	-207 807	-6,84
Затраты на оплату труда	717 769	783 180	31,06	36,23	65 411	5,17
Отчисления на социальные нужды	172 195	180 109	7,45	8,33	7 914	0,88
Амортизация	98 557	99 955	4,26	4,62	1 398	0,36
Прочие затраты	395 174	378 798	17,10	17,52	-16 376	0,42
Полная себестоимость	2 310 963	2 161 503	100,00	100,00	-149 460	0,00
В том числе:
переменные расходы	1 322 442	1 098 259	57,22	50,81	-224 183	-6,41
постоянные расходы	988 521	1 063 244	42,78	49,19	74 723	6,41

 

Рисунок 4 – Структура  себестоимости за 2008-2010гг.

 

 

 

Таблица 5 - Анализ затрат на производство  и реализацию продукции, товаров (работ, услуг) за 2009-2010 год

Показатель	2009 год, тыс. руб.	2010 год, тыс. руб.	Структура, %		Отклонение, тыс. руб.	Отклонение по структуре, %
			2009 год	2010 год
Материальные затраты	719 461	807 571	33,29	32,03	88 110	-1,25
Затраты на оплату труда	783 180	943 815	36,23	37,44	160 635	1,21
Отчисления на социальные нужды	180 109	213 440	8,33	8,47	33 331	0,13
Амортизация	99 955	102 938	4,62	4,08	2 983	-0,54
Прочие затраты	378 798	453 147	17,52	17,98	74 349	0,45
Полная себестоимость	2 161 503	2 520 911	100,00	100,00	359 408	0,00
В том числе:
переменные расходы	1 098 259	1 260 718	50,81	50,01	162 459	-0,80
постоянные расходы	1 063 244	1 260 193	49,19	49,99	196 949	0,80