Валютные операции коммерческих банков

       - предоставление выписок по мере  совершения операции;

        - контроль за экспортно-импортными  операциями.

       2.Неторговые  операции коммерческого банка.  

         К неторговым операциям относят  операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением  расчетов по экспорту и импорту  товаров и услуг клиентов банка  движением капитала.

       Уполномоченные  банка могут совершать следующие  операции неторгового характера:                   

       - покупку и продажу наличной  иностранной валюты и платежных  документов в иностранной валюте;

        - инкассо иностранной валюты  и платежных документов в валюте;

         - осуществлять выпуск и обслуживание  пластиковых карт клиентов банка;                                                      

       3. Установление корреспондентских  отношений с иностранными банками. 

         Эта операция является необходимым  условием проведения банком международных  расчетов. Принятие решения об  установлении корреспондентских  отношений с тем или иным  зарубежным банком должно быть  основано на реальной потребности  в обслуживании регулярных экспортно-импортных  операций клиентуры. Для осуществления  международных расчетов банк  открывает в иностранных банках  и у себя корреспондентские  счета "Ностро" и "Лорро". Счет "Ностро" - это текущий  счет, открытый на имя коммерческого  банка у банка-корреспондента. Счет "Лорро" - это текущий счет, открытый  в коммерческом банке на имя  банка-корреспондента.

       4.Конверсионные операции. 

       Конверсионные операции представляют собой сделки участников валютного рынка по обмену оговоренных сумм денежных единиц одной страны на валюту другой страны по согласованному курсу.

         К ним относятся:

       a) сделка с немедленной поставкой (наличная сделка - cash) - это конверсионная операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более чем на два рабочих банковских дня. При этом под сделкой типа "TODAY" понимается конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки.                                                                                                                Сделка типа "TOMORROW"  представляет собой операцию с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.  

         б) Сделка "SPOT" - это операция, осуществляемая по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки;

       в) Операция "форвард" (срочные сделки) - это сделки по обмену валюты по заранее оговоренному курсу, который заключается сегодня, а дата валютирования отложена на определенный срок в будущем.

       г) Сделка "СВОП"(swap) представляет собой валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу "форвард".                                                                                                                                                                                                     

       6. Операции по привлечению и  размещению валютных средств.

       Эти операции включают в себя следующие  виды:

       а) привлечение депозитов:

            б) выдача кредитов:       

       в) размещение кредитов на межбанковском  рынке [10, 210].

       Эти операции являются основными для  коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка

         В зависимости от субъекта, от которого исходит первоначальное предложение на осуществление операций, валютные операции можно разделить на две группы:                                                       

       1) операции, осуществляемые банками  за свой счет (собственные операции);                                                       

        2)   операции, осуществляемые по  поручению клиентов банка (клиентские  операции).

       Степень использования национальной валюты как международного платежного и  резервного средства (например, более 50% международных расчетов и 60% операций на мировом валютном рынке осуществляются в долларах США, 2/3 официальных валютных резервов всех стран также хранятся в долларах) влияет на их спрос и предложение [6, 189]. 

       1.2 Принципы организации  и структура валютного  рынка  

        

       Валютный  рынок представляет собой совокупность экономических и организационных  взаимоотношений, связанных с покупкой или продажей валют и ценных бумаг  в иностранной валюте на основе спроса и предложения и определяет курс иностранной валюты относительно денежной единицы страны.

       Валютный  рынок - это официальный финансовый центр, где сосредоточена купля-продажа валют и ценных бумаг в иностранной валюте на основе спроса и предложения и определяется курс иностранной валюты относительно денежной единицы данной страны. Безусловно, валютный рынок является частью финансового рынка страны, однако в отличие от других видов рынка валютный рынок имеет свои особенности: 

          - он не имеет четких географических  границ и определенного места  расположения; 

       - на нем может действовать неограниченное  число участников;                                                                                                             

       - он функционирует круглосуточно; 

       - он обладает высокой степенью  ликвидности.                                                                                                                                                                                                                                                                                                 

       Роль  валютного рынка в экономике  определяется его функциями:

       -обслуживание  международного оборота товаров,  услуг и капиталов;

       -формирование  валютного курса под влиянием  спроса и предложения;

       -механизм  для защиты от валютных рисков  и приложения спекулятивных капиталов;

        -инструмент государства для целей  денежно - кредитной и экономической  политики 

       -взаимосвязь  с мировыми валютными, кредитными, финансовыми рынками [13, 126].

       С точки зрения институциональной  структуры валютный рынок России подразделяется на два основных сектора: биржевой и внебиржевой.

       На  биржевом секторе валютного рынка  операции с валютой совершаются  через валютную биржу. Валютная биржа - это некоммерческое предприятие, действующее на основании устава биржи. Основная функция валютной биржи заключается в мобилизации временно свободных денежных и валютных средств через куплю-продажу иностранной валюты и в установлении валютного курса.

       Биржевой  валютный рынок имеет ряд достоинств:                                                                                                                                                              

       -является  наиболее дешевым источником  иностранной валюты;

       -обладает  абсолютной ликвидностью, высокой  степенью организации и контроля.

       Внебиржевой рынок России (межбанковский) относится  к категории неорганизованных рынков. На межбанковском валютном рынке  валютные сделки совершают уполномоченные банки между собой, так и со своими клиентами, имеющими валютные счета  в этих банках. К основным достоинствам внебиржевого валютного рынка относятся  более высокая скорость расчетов, чем при торговле на валютных биржах, достаточно низкая себестоимость затрат.

       В зависимости от объема, характера  валютных операций и количества используемых валют различают мировые, региональные и национальные валютные рынки.

       На  мировых валютных рынках осуществляются сделки с валютами, широко используемыми  в мировом платежном обороте.

       На  региональных валютных рынках осуществляются операции с определенными конвертируемыми  валютами.

       Национальный  валютный рынок - это рынок, где совершается  ограниченный объем сделок с определенными  валютами и который обслуживает  валютные потребности одной страны. 

       1.3 Нормативно-правовая  база проведения  валютных операций  коммерческих банков 

       Операции  с иностранной валютой являются объектом валютного контроля. Операции с иностранной валютой совершаются  согласно Закону "О валютном регулировании  и валютном контроле" от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ, указам Президента, постановлениям Правительства, а также нормативным  документам Центрального Банка и  Министерства финансов России. [1]

       Основным  документом, регламентирующим проведение валютных операций, является Федеральный  закон "О валютном регулировании  и валютном контроле". Он определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов и агентов  валютного контроля и валютного  регулирования, права и обязанности  юридических и физических лиц  в отношении владения, пользования  и распоряжения валютными ценностями, а также виды ответственности за нарушение валютного законодательства.

       Банковские  операции в нашей стране могут  осуществляться уполномоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими  лицензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая  банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью  принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным  формам.

         Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются  на:

       - разовые, дающие право на проведение  конкретной банковской операции  в иностранной валюте;

       - внутренние, дающие право на открытие  счетов резидентов в иностранной  валюте, открытие корреспондентских  счетов в иностранной валюте  с российскими банками полного  или ограниченного круга банковских  операций в иностранной валюте  на территории России;

       - расширенные, предоставляющие коммерческим  банкам право открывать корреспондентские  счета в иностранной валюте  с ограниченным числом зарубежных  банков и обслуживать нерезидентов;

       - генеральные, гарантирующие право  на совершение коммерческими  банками полного круга банковских  операций в иностранной валюте, как на территории России, так  и за ее пределами. 

       Таким образом, получившие лицензию банки  могут производить следующие  банковские операции и сделки:

       - привлекать вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с заемщиком; 

       - осуществлять расчеты по поручению  клиентов банков - корреспондентов  и их кассовое обслуживание;