Трансакции и трансакционные издержки

С

                             С₁

                                                                    С₂    

                    _Т

T₁

T0

 

 

 

 

 

 

                           S₁

 

 

                               S₀

 

 

   0                                                  M₁              M ₀                                                                                               M

 

Рис. 4. Трансакционные издержки и издержки,

связанные с использованием и хранением денег

 

 

Во-вторых, она снижает  свои альтернативные издержки. Правда у фирмы возникает проблема роста трансакционных издержек по обмену собственной продукции на необходимое сырье и материалы, требующие и времени, и усилий по поиску контрагентов. Фирма примет решение об использовании запасов готовой продукции для приобретения сырья и материалов в том случае, если совокупные издержки по данному варианту будут меньше совокупных издержек по варианту финансирования текущих затрат денежными средствами в полном объеме по возросшей ставке процента. Этот выбор определяется путем сравнения трансакционных издержек по обмену готовой продукции на сырье и материалы и альтернативных издержек использования для этой цели денежных средств.

Чтобы оценить соотношение  этих двух величин, рассмотрим их в  динамике во взаимосвязи с величиной  бартера в общем объеме финансирования текущих затрат. При невысокой доле бартера трансакционные издержки обмена готовой продукции на сырье и материалы невысоки. В некоторых случаях, когда фирма совершает натуральный обмен со своим непосредственным поставщиком, бартер обеспечивает прямую экономию, поскольку контрагенты не теряют времени на сопровождающий данный обмен денежных трансфертов. Именно поэтому даже в развитых экономиках бартер – достаточно распространенное явление. Но по мере увеличения доли бартера в финансировании оборотных средств трансакционные издержки резко возрастают. Исчерпав спрос своих непосредственных поставщиков, фирма начинает создавать сложные многоходовые комбинации для приобретения необходимых материалов. Бартеризация является серьезной проблемой России и Беларуси. Она ведет к росту неплатежей в бюджет, демонетизации экономики и т. д. Модель призвана служить методологической базой для выработки практических мер по снижению доли бартера. Из нее следует, что необходимо снижать альтернативные издержки. Рассмотренная  в  начале  параграфа  двухфакторная  модель  трансакционных издержек позволила проанализировать нетипичные для совершенной конкуренции ситуации, такие как монополия, внешние издержки (в анализе это психологические издержки). Кроме того, дала возможность в совокупности с моделью Баумоля-Тобина проанализировать процесс бартеризации переходной экономики.

 

Динамика трансакционных издержек

в переходной экономике

 

Согласно современной  неоинституциональной теории, многочисленные производственные единицы в государственном плановом хозяйстве СССР не могут быть определены как фирмы, поскольку имевшиеся у них права в подавляющем большинстве случаев сводились лишь к использованию факторов производства. На деле они были несамостоятельными структурными подразделениями. Возникновение фирм может происходить двумя способами: превращением государственных предприятий в фирмы или путем создания новых фирм на «пустом месте».

Трансформация государственных  предприятий в фирмы началась еще во второй половине 80-х годов. Но только второй этап, начавшийся в 1993 году характеризуется полной передачей государством всего пучка правомочий предприятию, независимо от формального собственника. Имеет значение то, что с 1993 года изменилась институциональная структура переходных экономик, в том числе и белорусской. Стали иными связи между экономическими агентами – фирмами, домохозяйствами, государственными органами. Чтобы понять, как повлияли институциональные преобразования на общую массу издержек, обратимся к статистике.

Воспользуемся инструментарием Норта-Уоллиса. В качестве трансакционных издержек выступают накладные расходы, т. е. не связанные непосредственно с производством. Изобразим структуру затрат в трансформационном секторе экономики РБ (1990-1997 гг.).

 

Т а б л и ц а  3

Структура затрат экономики  Беларуси (1990–1997 гг., %)

 

Годы	Трансформационные издержки	Трансакционные издержки
1990	97.7	2.3
1991	97.2	2.8
1992	94.0	6.0
1993	92.9	7.1
1994	92.2	7.8
1995	88.7	11.3
1996	90.0	10.0
1997	92.0	8.0
1998	92.4	7.6

 

Заметен значительный, более чем в четыре раза рост трансакционных издержек в период с 1990 по 1997. Значительный рост трансакционных издержек можно объяснить действием ряда факторов:

• необходимостью адаптации  предприятий к рыночной среде, что  требует организации на них подразделений по управлению маркетингом, финансами и т. д., рост затрат на поиск деловых партнеров, ведение переговоров и заключение договоров;

• повышение издержек, связанных с неразвитостью инфраструктуры при увеличении нагрузок на инфраструктурные сети. Например, немалая часть рабочего времени менеджеров уходит на попытки связаться с партнером и на ожидание ответа от него;

• возникновением издержек, связанных с процессом приватизации, как прямых (затраты на подготовку и регистрацию документов, эмиссию ценных бумаг и т. п.), так и косвенных (затраты на содержание аппарата управления приватизацией). Второй путь формирования новой институциональной структуры – создание новых фирм. Необходимым условием появления новых фирм в постсоциалистической экономике является снятие прежних государственных ограничений на свободу рыночных трансакций, т. е. фактически на обмен и перераспределение прав собственности. Свободное перераспределение последних на рынке ведет к большей спецификации и, следовательно, к уменьшению трансакционных издержек. Однако в действительности все не так однозначно.

Хотя во многих секторах экономики происходит бурный рост числа  новых фирм, их организация сопровождается существенным ростом явных трансакционных издержек по сравнению с предпринимательской деятельностью частных лиц. Этот рост обусловлен возникновением издержек по регистрации, необходимостью создания управленческих, учетных, контрольных подразделений.

Таким образом, возникновение  фирмы, независимо от того, каким путем оно происходит, приводит, как правило, к росту трансакционных издержек по сравнению с дофирменным периодом. Это положение подтверждается сопоставлением динамики трансакционных издержек на уровне отдельной фирмы и государства в целом.

На уровне национальной экономики трансформация социалистических предприятий в фирмы и создание новых фирм представляет собой переход от централизованной экономики к более либеральной. Фирмы и домохозяйства самоорганизуются в экономические системы более высокого уровня – рынки, совокупность которых и составляет национальную экономику. Теоретически либерализация должна приводить к снижению трансакционных издержек в силу самой природы рыночного механизма, способствующего более эффективному распределению прав собственности. Но на практике этого не происходит. Так, например, происходит значительное снижение числа занятых в трансформационном секторе при одновременном увеличении работающих в трансакционном. Ни один из факторов, приводимых Д. Нортом и Дж. Уоллисом для объяснения причин аналогичного явления в американской экономике, не действует в переходных экономиках. Оценка динамики трансакционных издержек показывает, что институциональные преобразования, направленные на либерализацию рынка и спецификацию прав собственности не только не понижают трансакционные издержки, но и ведут к значительному их росту.

Такой результат означает для экономической теории то же самое, что для физики свободное падение  камня вверх. Существует ли объяснение этого феномена?

Чтобы объяснить рост трансакционных издержек в условиях, когда они должны были бы снижаться, необходимо проанализировать распределение прав собственности в советской экономике дореформенного периода. Абсолютное большинство прав собственности на ресурсы, факторы производства и результаты деятельности было сконцентрировано в руках государства. Однако из-за огромных масштабов и обезличенности аппарата управления, эти права при формальном наличии их обладателя были фактически не специфицированы. Не было ясно, за каким государственным органом закреплено то или иное правомочие.

С другой стороны, система  управления советской экономикой, сложившаяся  еще в 30-е годы превратила страну в гигантскую корпорацию. Отказ от рыночного механизма перераспределения ресурсов, вернее прав собственности на них, привел к снижению удельного веса собственных трансакционных издержек, поскольку все основные параметры деятельности предприятия задавались государственными планирующими органами. Издержками функционирования такой структуры были не эксплицитные (явные) трансакционные издержки, а издержки неэффективного распределения ресурсов, например, связанные с неэффективным планированием. В основном, подобные издержки были имплицитными: они не отражались на бухгалтерских счетах предприятия.

Таким образом, в СССР существовала экономическая система, характеризовавшаяся почти полной «размытостью» прав собственности на уровне экономических субъектов, иерархической вертикальной структурой управления и, как следствие, сравнительно низким уровнем явных трансакционных издержек и огромными альтернативными издержками. Институциональные преобразования, направленные на изменение прежней системы сводились поэтому к двум взаимосвязанным процессам: переходу от планового регулирования к рыночному и спецификации прав собственности, прежде всего путем их передачи из рук государства в руки частных агентов.

Основываясь на этой концепции, можно  сделать несколько выводов, позволяющих объяснить отмеченный выше рост трансакционных издержек в постсоциалистических экономиках. В действительности на первых этапах реформы происходило превращение скрытых издержек неэффективного распределения ресурсов и дестимуляции труда в явные трансакционные издержки. В условиях рынка фирма, обладающая всем пучком прав собственности и несущая полную ответственность за результаты своих действий, вынуждена затрачивать больше средств и усилий на проведение трансакций, но это компенсируется выгодами более рационального распределения ресурсов с точки зрения их эффективного использования, что снижает общую массу издержек в экономике. Прирост явных трансакционных издержек несопоставим с потерями, которые могли бы возникнуть вследствие размытости прав собственности. Процесс спецификации прав собственности приводит к экономии собственно эксплицитных трансакционных издержек. Эффективная институциональная структура, и, прежде всего, система прав собственности, оказываются важной предпосылкой будущего экономического роста. Ее построение является важнейшей задачей преобразования экономики.

Таким образом, трансакционные издержки – есть результат несовершенств рынка, таких как монополия, внешние издержки и др. Преодолению этих несовершенств служат различные институты. Трансакционные издержки являются основной категорией, оценивающей динамику социальных институтов. Понятие трансакционных издержек можно использовать для моделирования различных ситуаций в экономике. Это понятие здесь использовано для анализа монополии и совершенной конкуренции, для анализа психологических издержек, которые несет покупатель, когда предложение на рынке отличается от равновесного. Кроме того, с помощью понятия трансакционных издержек показано, как предприятия переключаются с нормального товарообмена, в котором наблюдающийся рост издержек свидетельствует о развитии фирмы как института, который экономит совокупные издержки. Таким образом, рост трансакционных издержек в развитой экономике не является злом, а, напротив, показывает, как можно использовать институты, такие как фирмы, для экономии на масштабе. В то же время, рост трансакционных издержек в переходной экономике свидетельствует о неэффективной институциональной структуре. Следовательно, основная задача преобразований – планирование, моделирование и формирование более эффективных институтов.

Вопросы и задания к главе 5

 

1. Что такое «трансакционные  издержки» (Tr C)? Чем они отличаются от других видов Tr C?

2. Назовите основные вехи формирования теории трансакционных издержек?

3. Сильная формулировка  теоремы Р. Коуза звучит так:  «При нулевых трансакционных издержках первоначальное распределение прав собственности не влияет на эффективность окончательного размещения ресурсов и структуру производства». Как оценить политику приватизации в РБ, РФ с этой точки зрения?

4. Как трансакционные  издержки влияют на выбор организационных форм предприятия (фирмы): открытое акционерное общество, ЗАО, кооператив, товарищество, ООО и пр.?

5. Экономика общественного  (государственного) сектора занимает в современной экономике западных стран существенное положение и роль. Как объяснить существование этого сектора с позиции теории трансакционных издержек?

6. Приведите примеры  трансакционных издержек, возникающих  в процессе обучения в БГУ, факультете, отделении.

7. Представим автобус,  который «штурмуют» будущие пассажиры, желающие занять соответственно места, хотя в билетах это не отмечено и стоимость их одинакова. Какой самый эффективный механизм получения блага (права на сидящие места)?

а) Право первенства доступа  к ресурсу.