Трансакции и трансакционные издержки

Глава 5

 

ТРАНСАКЦИИ  И 

ТРАНСАКЦИОННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

 

Вопросы:

1. Понятие, происхождение  и значение трансакций. Классификация трансакций.

2. Трансакционные издержки: содержание и значение.

3. Виды трансакционных  издержек.

4. Проблема количественной  оценки трансакционных издержек Двухфакторный анализ трансакционных издержек.

5. Использование теории  трансакционных издержек для  объяснения некоторых процессов переходной экономики.

Цель главы состоит в выяснении природы не только трансакционных издержек, но трансакций в целом. Классификация трансакций и трансакционных издержек позволит более полно понять социально-экономическую систему с учетом ее различных практических моделей развития. В свою очередь выяснение адекватного содержания и классификация трансакционных издержек дает основание для формирования эффективной политики, как на уровне фирмы, так и на национальном уровне.

 

1. Понятие, происхождение и значение трансакций.

Классификация трансакций

 

Одним из самых значимых факторов, способствующих развитию экономики  и общества в целом, является разделение труда. А. Смит вовсе не зря посвятил в своей работе разделению труда несколько глав (книг). И его советы домохозяйствам также исходят из того, что лучше каждому в семье делать то, что лучше получается. Предполагалось, что никаких издержек в процессе обмена товарами или обмена деятельностью не существует.

Современная институциональная теория в качестве ключевого использует понятие «трансакционнных издержек». Поэтому она часто рассматривается  как «теория трансакционнных издержек». Неоклассическая же теория гипотетически исключает эту проблему из своего анализа, предполагая, что рыночная экономика автоматически рационально распределяет свои ресурсы без побочных и не совсем полезных затрат. Более того, это утверждение выступает в качестве аксиомы и, таким образом, является центральным элементом в парадигме этого направления экономической науки.

Под трансакцией следует понимать деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности, а  также принятых в обществе свобод, которые осуществляются в процессе планирования, адаптации и контроля за выполнением взятых обязательств. Это определение созвучно с понятием Коммонса, который отмечал, что «трансакции – это не только обмен товарами, а скорее отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. С помощью же совокупности институтов, таким образом, только и возможна реализация интереса каждого человека, представляющего нечто отдельное и в то же время особенное. Через трансакции человек индивидуальный интегрируется в экономическое сообщество.

Понятие «трансакция» отличается от обмена тем, что позволяет индивиду войти в социально-экономический  фон, в единую ткань, в единое поле. Трансакции, по сути, равняются реальным производственным отношениям, о которых в свое время говорили классики политической экономии. Таким образом, трансакции содержат в неявной форме три момента, одновременно являющихся отражением трех видов социальных отношений: конфликта, зависимости и порядка. Как говорил Э. Дюркгейм, в них проявляется «выхождение» человека за собственные границы своего индивидуального, добавляя к социокультурной природе²².

Хрестоматийным примером трансакции является приобретение экономическим  агентом собственности на земельный  участок. То, что не делал бы Р. Крузо, необходимо делать данному человеку: собирать информацию, проводить переговоры, искать юриста, оформлять акт купли-продажи, страховать, регистрировать права, хранить документы, защищать свою собственность  и пр.

В названном выше определении трансакции наблюдается взаимодополняемость двух школ: неоклассической и новой исторической. Дело в том, что видение в трансакции общего и частного моментов, опосредованных отношениями обмена и зависимости, фиксирует целостность экономической и общественной системы в целом. Также такой подход к трансакции делает возможным в рамках одних понятий осуществлять сравнение различных экономических систем, т.е. проводить компаративный анализ  «под одним знаменателем».

Виды трансакций. Дж. Коммонсу принадлежит пальма первенства в подходах и классификации трансакций. Он выделил трансакции сделки, рационирования, управления.

Трансакционные сделки – это  фактическое присвоение в процессе обмена прав собственности, получения свобод, основанных на экономическом интересе и согласии каждой из сторон в соответствии с существующими правовыми  нормами и процедурами. Элементарной формой реализации этого обмена могут служить следующие соотношения: МU_х^А < MU_у^А  и МU^В_у  < МU^В_х,  при MRSC_ху^А ¹  MRSC_ху^В , где MU^j_i – предельная полезность  i-го блага j-го индивида; MRSC – предельная норма замещения одного блага другим для соответствующего индивида.

Трансакция сделки – это единственная форма, в которой возможно соблюдение симметричности отношений между контрагентами. Примерами трансакции сделки могут служить действия на рынке труда наемного работника и работодателя, поведение законодателей на политическим рынке, действия кредитора и заемщика на свободном денежном рынке. Каждая из сторон самостоятельно принимает окончательное решение об участии в обмене, хотя последний может быть и несимметричным по причине, например, противостояния сильного профсоюза отдельным предпринимателям. Или же, наоборот, в отдельном городе единственная фирма может диктовать свои условия труда и его оплаты. Таким образом, здесь равное право наблюдается  при неравной переговорной силе. Можно что-то говорить о различиях в правилах обмена, но, тем не менее, каждый участник этой сделки осуществляет свою акцию, самостоятельно принимая решение.

Трансакция рационирования. Через эту трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента. В трансакции рационирования существует асимметричность правового положения сторон. Однако существует орган (возможно коллективный), который выполняет функцию спецификации собственности. Например, составление бюджета АО, решение арбитражного суда по поводу возникновения хозяйственного спора. Только одна сторона обладает  правом принятия окончательного решения. В отличие же от трансакции сделки переговоры осуществляются в виде прошения, выдвижения аргументов и т. д. Работающие правила во многом осуществляют тип трансакции. Они (правила) могут отличаться от формальных правил, не работающих правил. Таким образом, реальная трансакция отличается от идеальной существующими законами и правилами и возможно примененными к конкретной ситуации. Важно еще реализовать свое право, например, на собственность.

Трансакция сделки дополняет трансакцию рационирования или наоборот. В то же время важную роль и там и  там может играть трансакция управления. Например, государство повышает ставку банковского процента в силу роста спроса на денежные ресурсы. Это создает проблему ухудшающего отбора (Дж. Стиглиц, П. Милгром, Дж. Робертс). В данном случае рост ставки процента ухудшает качество потенциальных заемщиков, повышая риск невозврата кредитов.

Трансакции управления. Ключевым здесь является отношение управления-подчинения. В этом отношении право принимать решение принадлежит одной стороне – той, которая каким-то образом взяла на себя функции управления (Хохфельд: «привилегия – отсутствие права»). Этот вид трансакций существует в бюрократических организациях, на фирмах, т. е. во внутренних иерархических отношениях. Права свободы обмениваются на доход. Последний должен оцениваться выше свободы. Но свобода ничего не стоит, если экономически индивид стоит на грани физического выживания. В таком случае его «свобода умереть» голодной смертью заменяется зависимостью от того, кто может обеспечить в какой-то форме доход для проживания. Эту систему «свободы принуждения» использовал капитализм для обеспечения производительности труда.

По Коммансу, основным результатом  трансакции управления является право богатства, а не его перераспределения. Типичный пример данной трансакции: отношения мастер – подчиненный, рабовладелец – раб и т. п. В трансакции управления поведение явно асимметрично. Объектами трансакции управления оказывается одна из сторон правового отношения. Результатом может быть повышение или снижение общей эффективности, поскольку права подчиненных определяются в принятии решений, которые регламентируют не только отношения между людьми, но и выполнение технологических операций. При этом возможен завышенный рост всех видов издержек (Х. Лейбенстайн). Таким образом, при условии размещения ресурсов требуется рассмотрение смешанных форм трансакций. Они получают более или менее четкое очертание в «кластерном» анализе, применение которого крайне необходимо для полного познания современной экономики.

 

 

2. Трансакционные издержки: содержание и значение

Итак, трансакции являются следствием разделения труда, необходимостью обмена и защитой прав и свобод. Однако любые трансакции сопровождаются трансакционными издержками. Трансакционные издержки – это все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий собственности, реализацией свобод. Согласно общему определению трансакционные издержки есть эквивалент трения в механических системах. Трансакционные издержки, таким образом,– это издержки эксплуатации рыночной системы, порождаемые частной собственностью и разделением труда.

Экономисты-теоретики, разрабатывая модели рыночной экономики, никогда не ставили вопроса о том, что сама рыночная система сопровождается общественными и индивидуальными издержками в процессе своей эксплуатации. Р. Коуз в начале 30-х годов выдвигает гипотезу о том, что они, эти издержки, не равны нулю. Но они не равны в реальной действительности. Справедливости ради надо отметить, что еще Маркс в свое время заявил о дополнительных и чистых издержках обращения. Вот как раз последние он относил к издержкам, которые несет общество без дополнительного полезного эффекта. По сути, они являются своего рода трансакционными издержками.  Но

Р. Коуз более предметно высказался о трансакционных издержках и  причинах их существования.

Почему же они существуют? Однозначного ответа на этот вопрос нет до сих пор. Ведь неоклассики признают только те издержки, которые опосредуют процесс производства. Такие издержки они называют трансформационными²³. Т. е. это издержки по трансформации продуктов и средств труда в новые потребительные стоимости. Признание трансакционных издержек ведет к необходимости изменения и парадигмы этой теории, так как конкуренция и обмен в ней признаются идеальными без сопровождения всяких издержек.

В самом общем виде можно выделить несколько причин существования трансакционных издержек. Во-первых, несовпадение экономических интересов людей и хозяйствующих агентов, которые располагают разными ресурсами. Во-вторых, всегда существует неопределенность в экономической и социальной ситуации, заставляющих людей действовать по защите своих прав, свобод и имущества. В-третьих, в любом обществе существует недопроизводство институтов, что вынуждает его членов к большим затратам, чем это требуется в определенный период времени. В-четвертых, «производство» институтов и поддержание их деятельности также требует издержек. Э. Фьюроботн и Р. Рихтер пишут, что трансакционные издержки можно рассматривать как ценность ресурсов, направленных на создание и использование институтов. Если бы институты были свободными благами, то они бы не обладали альтернативными издержками и не влияли бы на эффективность размещения ограниченных ресурсов.

Д. Норт, дав новое направление  в экономической истории, обращает внимание на развитие и упадок торговли, которая в свою очередь влияла на экономику государств, на их историю, обеспечивая минимизацию трансакционных издержек.

Значение (положительное и отрицательное) трансакционных издержек можно выразить в следующем.

1. Они не позволяют полностью исчерпать взаимные выгоды обмена.
2. Трансакционные издержки ограничивают возможности реализации принципа сравнительных преимуществ, лежащего в основании разделения труда.
3. Они препятствуют освоению новых и более эффективному использованию «старых» ресурсов. Трансакционные издержки выступают ограничителем внедрения более передовых технологий.
4. Они противодействуют изменению существующих правил игры, выступая как издержки институциональной трансформации.

Трансакционные издержки всегда сопровождают товарные и институциональные трансакции. Однако институциональные трансакции в отличие от трансакций товарных выступают предпосылкой и в свою очередь результатом институциональных изменений. Это приводит к изменению экономических условий хозяйствования со знаком «плюс» или «минус». Но проблема состоит в том, что требуется определенное время и критическая масса социально-экономических условий для институциональных изменений. Процедура эта всегда лежит под общественным контролем и она достаточно консервативна. Товарные же трансакции в качестве предпосылки имеют сложившуюся институциональную структуру, обеспечивая какой-то результат. Наглядно это видно из следующей схемы.

 

 

Схема 1. Условия и результаты институциональных

и товарных трансакций

 

 

 

 

                 Предпосылки                                                           Результат

 

 

                  Результат                                                        Предпосылки

 

 

 

 

 

Теория трансакционных издержек возникла и существует в  рамках неоинституционального направления. В отличие от традиционной институциональной школы, априорно отрицавшей способность рынка обеспечивать процесс воспроизводства, новая институциональная экономика готова рассматривать институты как некую теорему, доказательство которой показывает, что общественные затраты по созданию и существованию институтов должны быть меньше затрат, возникающих при его отсутствии. Случаи такого рода известны в экономической теории как «провалы рынка». Вот тогда институты как бы заполняя ниши, свободные от рыночного обмена, завершают сделки. Но собственно «провалы рынка» могут в широком смысле трактоваться как проявления трансакционных издержек.