Система безналичных расчетов

Ускорение оборачиваемости связано с увеличением активности кредитных организаций и их клиентов, консолидацией счетов кредитных организаций, дальнейшим повышением оперативности управления ликвидности, чему способствуют проводимые Банком России мероприятия по расширению применения электронных расчетов и сокращению сроков совершения платежей.

Банк России осуществляет работу в направлении повышения эффективности функционирования платежной системы за счет целенаправленной деятельности по расширению использования электронных расчетов, доля которых составила 92,7 % от общего количества и 92,1 % от общего объема платежей.

Рисунок 7 Структура платежей по способу совершения

Участниками внутрирегиональных электронных расчетов являлись 1138 учреждений Банка России, или 97,1 % от общего их количества, а участниками межрегиональных электронных расчетов – 1083 учреждения Банка России, или 92,4 %.

Банком России проводится работа по включению клиентов в число участников обмена электронными документами. В 76 территориальных учреждениях осуществлялся обмен электронными документами с 2771 кредитной организацией, что составило 89,3 % от общего количества обслуживаемых Банком России кредитных организаций и их филиалов. Одновременно проводится работа по включению в число участников обмена электронными документами и других клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями, в частности, - органов федерального казначейства. Доля органов федерального казначейства, осуществляющих обмен электронными документами с Банком России, составила 28,8 % от их общего количества.

Платежи с использованием бумажной технологии (7,3 % по количеству и 7,9 % по объему платежей) осуществляются Банком России, если есть поручение клиентов провести их в почтовой или телеграфной технологии, если электронные платежи требуют сопровождения расчетными документами на бумажном носителе, содержащими всю информацию о платеже, а также в отдельных регионах, в которых по решению Банка России не проводятся электронные платежи. Средние фактические сроки осуществления расчетных операций в бумажной технологии на внутрирегиональном уровне составили 1,1 дня, на межрегиональном уровне - 4,8 дня.

Частные платежные системы развиваются стабильно, что выражается в увеличении количества счетов, открытых их участникам, и в росте общего объема проведенных ими платежей. (Рис. 8).

Частные платежные системы ориентируются на внедрение современных технологий обработки расчетных документов, предоставление максимально полных и качественных расчетных услуг с целью привлечения клиентов.

Основными причинами динамичного развития частных платежных систем являются стабилизация деятельности кредитных организаций, восстановление их доверия друг к другу, увеличение деловой активности хозяйствующих субъектов.

Рисунок 8 Динамика темпов роста количества счетов, открытых участникам частных платежных систем

              В общем количестве и объеме платежей через частные платежные системы наибольший удельный вес (65 % по количеству и 56,9 % по объему) составляют платежи через системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации и платежи, проведенные между подразделениями одной кредитной организации (29,9 % по количеству и 22,6 % по объему), что свидетельствует о совершенствовании кредитными организациями собственных систем расчетов, позволяющих обслуживаемым ими хозяйствующим субъектам осуществлять расчеты более эффективно. (Рис. 9)

Доля платежей, проведенных через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях, составляют 4,5 % по количеству и 19,1 % по объему платежей. Вместе с тем по ним сложились небольшие темпы роста 136,7 % по количеству и 137,0 % по объему, что превышает темпы роста платежей, проведенных через платежную систему Банка России, которые составили 116,5 % по количеству и 122,0 % по объему.

Удельный вес платежей, проведенных через расчетные небанковские кредитные организации, в общей структуре платежей через частные платежные системы составил 0,6 % по количеству и 1,4 % по объему.

Рисунок 9. Динамика объемов безналичных платежей, проведенных через частные платежные системы

Платежные карты, в том числе, карты, эмитированные кредитными организациями (банковские карты), в России являются платежным инструментом для осуществления безналичных розничных платежей и получения наличных денежных средств

Кредитные организации осуществляют эмиссию и/или эквайринг платежных, в том числе банковских карт, как российских, так и международных платежных систем, количество которых составило 15,5 миллионов. Удельные веса карт российских и международных  систем составили соответственно 51,7 % и 48,3 %.

Количество операций, совершенных в РФ с использованием платежных карт, составило 281,2 млн. (рост по сравнению с 2001 годом – 147,5 %), а объем операций 720,7 млрд. рублей (рост – 163,7 %). Существенный рост операций с использованием карт является следствием динамичного развития инфраструктуры, предназначенной для осуществления операций с их использованием. Количество банкоматов составило 9,0 тысяч (рост за 2007год на 53,7 %), пунктов выдачи наличных 14,1 тысяч (рост на 5,7 %), предприятий торговли и услуг, принимающих к оплате платежные карты 49,1 тысяч (рост на 52,2 %). Вместе с тем,  доля платежей за товары и услуги, совершенных с использованием карт, в общем объеме платных услуг населению, общественного питания и розничного товарооборота за 2007год увеличилась незначительно и составила 1,3 % против 0,9 % в 2006 году.

Удельный вес операций по снятию наличных в общем объеме операций с использованием карт составил 92,8 %, платежей за товары и услуги – 7,2 %. Значительная доля операций по снятию наличных денег обусловлена большим количеством проектов кредитных организаций по переводу юридических лиц на выплату заработной платы своим сотрудникам с использованием банковских карт, которые дают предпочтение операциям по снятию наличных денег.

2.2 Анализ применяемых форм

Экономической базой безналичных расчетов является материальное производство. Вследствие этого преобладающая часть платежного оборота (примерно 3/4) приходится на расчеты по товарным операциям, т.е. на платежи за товары отгруженные, выполненные работы, оказанные услуги. Остальная часть платежного оборота – это расчеты по нетоварным операциям, т.е. расчеты предприятий и организаций с бюджетом, органами государственного и социального страхования, кредитными учреждениями, органами управления, судом, арбитражем и т.д.

Таблица 2.6 Структура платежей по видам за 2006 год

Таблица 2.7 Структура платежей по видам за 2007 год

Основным платежным инструментом в структуре безналичных расчетов являются платежные поручения: в 2007 году их удельный вес составил в общем количестве 77,1 % и в общем объеме платежей 90,6 %.

Преобладание данной формы расчетов обусловлено ее широким применением как по платежам за товары и услуги, так и по операциям нетоварного характера, в основном, при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также интенсивным распространением электронных платежей, осуществляемых на основании платежных поручений, что позволяет максимально сократить сроки проведения платежей.

По сравнению с 2006 годом в 2007 году применение платежных поручений увеличилось на 27 % по количеству и на 27,6 % по объему.

Такие платежные инструменты, как платежные требования, инкассовые поручения, аккредитивы и чеки, эмитируемые кредитными организациями, используются незначительно: 1,9 % по количеству и 0,7 % по объему платежей.

Основное количество – 21 % и объем – 8,7 % прочих применяемых платежных инструментов составляют платежные ордера, используемые при частичной оплате расчетных документов из-за недостаточности средств на счете клиентов и, в установленных случаях, при изменении реквизитов кредитных организаций, их клиентов.

2.3 Анализ себестоимости и доходности расчетных операций

На начальной стадии развития современной банковской системы в России банки, стремясь получить максимальную прибыль, брали с клиентов комиссию за открытие банковского счета и за проведение всех видов операций по нему.

В настоящее время тарифная политика большинства коммерческих банков в части обслуживания расчетных счетов предприятий предполагает взимания платы за открытие и ведение счета. Для большинства банков комиссии от расчетных операций не значительны в сравнении с процентными доходами от размещения остатков средств текущих клиентских счетов. Убытки от собственно расчетных услуг банки покрывают за счет процентного дохода от размещения массы остатков средств текущих счетов в работающие рисковые активы.

В обслуживании счетов держателей пластиковых карточек ситуация для банков несколько лучше, поскольку большинство из них взимает минимальную фиксированную плату за выдачу карточки ее годовое обслуживание, а также за проведение каждого платежа. Однако размер платы небольшой и покрывает лишь текущие издержки операционных подразделений пластиковых карт. Особенно это характерно для простых и одновременно наиболее распространенных карточек – типа Visa-electron и отчасти Visa Classic. Окупаемость капиталовложений в инфраструктуру карточных расчетов обеспечивается за счет операций снятия наличных и, размещения в работающие рисковые активы остатков средств на карточных счетах.