Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2012 в 08:26, курсовая работа
Безналичные расчеты играют существенную роль в развитии экономических отношений как внутри страны, так и за ее пределами. Безналичные расчеты составляют основу денежных расчетов между предприятиями и организациями за различные товары и услуги. Безналичные расчеты позволяют осуществить платежи в короткие сроки. Безналичные расчеты содействуют поддержанию непрерывности воспроизводственного процесса.
Примерные возможности, которые с пользой для себя может реализовать клиент банка, воспользовавшись услугами системы электронных платежей:
1. Надежность документооборота
- ускоряется и повышается надежность проведения банковских операций, которые обеспечиваются необходимой степенью защиты;
- все платежные документы защищаются от несанкционированного доступа;
- исключается возможность подлога документов в электронной системе, которые при этом сохраняют юридическую силу;
- все основные расчетно-платежные и денежные документы формируются в электронном виде с контролем правильности ввода их реквизитов;
- любой документ может быть отправлен по системе в произвольном формате (справки, запросы и т.п.), т.е. электронные документы, заменив бумажные повысят эффективность учета и контроля движения денежных средств клиента.
2. Оперативность обслуживания документооборота
- можно распоряжаться всеми видами счетов непосредственно с рабочего места, без необходимости ежедневного представления в банк расчетно-платежных документов;
- можно оперативно проводить рублевые и валютные операции;
- можно ежедневно получать выписки из всех счетов (с приложениями), т.е. получать своевременную и точную информацию о состоянии счетов и движении средств по ним;
- можно по запросу получать всю текущую информацию о деятельности банка, новых видов услуг и т.д.
Электронная система «Клиент-Банк» автоматически сохраняет платежные документы клиента и одновременно дает возможность искать нужную информацию в архиве по различным критериям (по дате совершения операции, по ее типу, сумме полученных или перечисленных средств и т.п.).
Построение конкурентоспособного регионального банковского сектора может быть достигнуто при развитии электронных банковских технологий. Для этого необходимо решить основные долгосрочные задачи:
- насыщение рынка новыми электронными технологиями;
- достижение и удержание определенной доходности от предоставления электронных банковских услуг потребителям.
Совершенствованию платежной системы республики будет способствовать построение Банком России системы валовых расчетов в режиме реального времени. Данная система, предназначенная для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, используемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользователями позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы.
При дальнейшем развитии электронных технологий решаются следующие задачи:
- сведение до необходимого минимума проведения расчетов на бумажных носителях;
- гарантия и безотзывность электронных платежей;
- переход от пакетной, многорейсовой системы обработки расчетных операций к системе валовых расчетов в режиме реального времени;
- формирование структуры расчетной сети, отвечающей современным требованиям к уровню функционирования платежной системы.
Перспективным становится внедрение эффективных технологий: системы расчетов по платежным картам; использование «электронных денег»; осуществление расчетов через Интернет с управлением банковским счетом в реальном времени из любой точки России, имеющей доступ в сеть Интернет.
Эффективным инструментом для привлечения клиентов может стать активное развитие Интернет-технологий. Продвижение новых технологий в данной сфере сдерживается тем, что услугами Интернета пользуется только 2-3 % населения. Развитие Интернет-технологий требует разработки и осуществления комплексной программы развития Интернет-сервиса в Республике Бурятия, активного участия банковских структур по привлечению населения к расчетам за коммунальные, социальные и другие услуги с использованием новейших банковских технологий.
В этом направлении уже есть определенные сдвиги. Так, в Улан-Удэ на технической базе интернет-провайдера ОАО «Информационные системы Бурятии» претворяется в жизнь комплексная программа «домашнего» Интернета, направленная на его внедрение в социальный быт. Если указанная программа получит статус республиканской и активное участие в ней примут банковские структуры, то уже через 3-4 года республика может сделать значительный прорыв в сфере использования информационных технологий.
Проведение мероприятий по расширению электронных расчетов позволит привлекать дополнительные денежные средства, т.е. расширять ресурсную базу банка.
Заключение
Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.
Безналичные расчеты базируются на кредитной основе. Временно свободные денежные средства фирм, предприятий, учреждений хранятся на счетах в банках. Следовательно, они как бы отданы банку в ссуду и являются кредитным ресурсом банка (не постоянным источником, а временным - на период до востребования этих денежных средств со стороны предприятия). В этом случае в качестве заемщика выступает банк, а кредитором является предприятие (в случае осуществления платежей за счет кредита, предоставляемого банком клиенту, то наоборот).
Безналичные денежные средства не могут выполнять функцию денег как средства обращения, т.к. всегда имеется разрыв во времени между встречными движениями товара и денег.
В РФ существуют следующие формы безналичных расчетов:
- расчеты платежными поручениями;
- расчеты по инкассо;
- расчеты чеками;
- расчеты по аккредитиву;
- иные формы, предусмотренные законом.
Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов, которые представляют собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или электронного платежного документа:
- распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя;
- распоряжение получателя средств на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на свой счет или счет указанный получателем средств.
К расчетным документам относятся платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, чеки, инкассовые поручения.
Расчеты платежными поручениями – это наиболее распространенная форма безналичных расчетов. Достоинством данной формы расчетов является относительная простота и быстрота документооборота; возможность использования при нетоварных операциях; возможность плательщика предварительно проверить качество оплачиваемых товаров и услуг. Однако эта форма расчетов имеет и недостаток, который выражается в отсутствии гарантий своевременности платежа.
Инкассо – банковская расчетная операция, при которой банк по поручению клиента принимает на себя обязательства получить платеж по предоставленным клиентом документам и зачислить на его счет в банке. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и инкассовых поручений. Достоинство для покупателя – документы ходят через банк, которые им контролируются; а для поставщика повышается риск в получении денежных средств.
Чек – это ценная бумага установленной формы, которая дает право на получение указанной в ней суммы. Чек дает покупателю возможность проверить выполнение поставщиком условий договора, обеспечивает поставщику платеж за счет задепонированных средств покупателя или гарантий банка. К недостаткам чековой формы расчетов относятся 1) на счете чекодателя может не оказаться нужной суммы и чек будет возвращен неоплаченным; 2) у чекодателя может вообще не оказаться счета, тогда банк возвращает чек с соответствующей пометкой.
Аккредитивная форма расчетов применяется незначительно, т.к. имеет сложный документооборот, и соответственно высокую стоимость услуг для клиентов, отвлекает денежные средства плательщика из оборота в связи с предварительным депонированием денежных средств. достоинством аккредитива является то, что поставщику гарантирован платеж; а для покупателя эта форма более предпочтительна, т.к. денежные средства не уходят из банковского оборота и будут ему возвращены при невыполнении контрагентом условий аккредитива, а также гарантия своевременности платежей поставщику.
Безналичные расчеты осуществляются при соблюдении следующих условий:
- все расчеты совершаются через банк и под его контролем;
- платежи должны производиться после отгрузки товарно-материальных ценностей, выполнения работ, оказания услуг или одновременно с ними;
- платежи производятся с согласия плательщика или по его поручению;
- платежи могут совершаться при наличии на счетах плательщика временно свободных денежных средств или за счета кредита банка.
Открытие счета в банке сопровождается заключением между клиентом и банком договора о расчетно-кассовом обслуживании.
Безналичные расчеты в РФ осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы. В структуре безналичных платежей значительную часть составляют платежи, проведенные платежной системой Банка России: 47,6 % по количеству и 58,7 % по объему платежей.
В настоящее время в безналичных расчетах преобладают электронные платежи 72,3 % от общего количества платежей и 84,0 % от общего объема платежей. В некоторой степени связи с этим произошло ускорение оборачиваемости средних остатков денежных средств кредитных организаций по корреспондентским счетам.
По уровню региональности основную часть платежей составляют внутрирегиональные – 91,0 % по количеству и 84,1 % по объему платежей.
Частные платежные системы динамично развиваются, что выражается в увеличении открытых счетов их участникам, и в росте общего объема проведенных ими платежей.
Основным платежным инструментом в структуре безналичных расчетов являются платежные поручения – 77,1 % в общем количестве платежей. Это обусловлено широким применением платежного поручения как по товарным так и не по товарным операциям, а также интенсивным распространением электронных платежей, осуществляемых на основании платежных поручений.
Основным источником доходов при проведении банком расчетных операций становятся средства, которые они получают от использования денежных остатков на счетах клиентов в собственных интересах (чаще всего путем предоставления их в виде краткосрочных межбанковских кредитов).
Платежная система Республики Бурятия была создана в 1999 году, что способствовало увеличению объема безналичных форм расчетов, ускорению расчетов. Республиканская платежная система эмитирует только дебетовые карточки; выпуск кредитовых находится в состоянии разработки. Оплата товаров и услуг с использованием банковских карт в республике увеличивается.
Также в республике осуществляются электронные расчеты, в частности, «Банк-Клиент». В стадии разработки находятся Интернет-технологии (однако услугами Интернета пользуются лишь 2-3 % населения).
Совершенствованию платежной системы республики будет способствовать построение Банком России валовых расчетов в режиме реального времени, что позволит повысить роль национальной платежной системы.
Список используемой литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 10.07.2002 №395-1 (ред. 08.07.1999 №136 ФЗ)
2. Федеральный закон «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.02 №394-
14. Банковское дело. Учебник./Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2005