Правовое регулирование кредитных отношений в Украине

КУРСОВАЯ  РАБОТА

НА  ТЕМУ

  ПРАВОВОЕ  РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ  В УКРАИНЕ

  ПО  КУРСУ «ХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРАВО»   

    Студентки:                                              Арестовой Натальи Леонидовны

  Домашний  адрес:

  Донецк-50, ул. Университетская, дом. 54, кв. 9

  ДОНЕЦК  – 2002 г.

  ПЛАН

  Содержание--------------------------------------------------------------------------------------------с.2

  Введение -----------------------------------------------------------------------------------------------с.3-5

  1.Сущность  и принципы правового регулирования  кредитно-финансовых операций.

  1.1.Понятие  и принципы кредитно-финансовых  операций и предпринимательской  деятельности-----------------------------------------------------------------------------------------------с.6-10

  1.2.Порядок  открытия банковских счетов в  банковских учреждениях Украины-------с.10-12

  2.Расчетные  операции.

  2.1.Механизм  осуществления расчетов в народном  хозяйстве-----------------------------с.13-15

  2.2.Правовое  регулирование наличных расчетов  в Украине--------------------------------с.15-17

  2.3.Система  безналичных расчетов, порядок их  осуществления в Украине-------------с.17-23

  3.Кредитные  операции.

  3.1.Роль  кредита в осуществлении коммерческой  деятельности предприятий---------с.23-25

  3.2.Кредитный  договор: понятие, сущность, порядок  заключения и исполнения-----с.25-31

  3.3.Способы  обеспечения возвратности кредитов--------------------------------------------с.31-36

  Заключение--------------------------------------------------------------------------------------------с.37-38

  Литература---------------------------------------------------------------------------------------------с.39-41

  Приложения--------------------------------------------------------------------------------------------с.42   

  Введение            

    В работе поставлены следующие  задачи:

  -      на основе научной литературы исследовать правовую природу финансово-кредитных отношений;

  -      проанализировать нормы действующего законодательства, уяснить понятия;

  -      обобщить рекомендации по практическому применению, действию в современных условиях субъектов предпринимательской деятельности.

  Актуальность  данной темы обусловлена тем, что  предприятия, физические лица, осуществляя  предпринимательскую деятельность, должны знать порядок расчетов между  ними, свои права и обязанности  при выполнении взятых на себя обязательств, какую помощь оказывает государство  в вопросах поддержки и развития отечественных предпринимателей и  многое другое, что касается финансово-кредитных  операций.

  После провозглашения государственного суверенитета Украина стала проводить независимую  экономическую политику, направленную  на построение социально-ориентированной рыночной экономики. И конечно не возможно обойти вниманием роль в этом экономических двигателей, таких как финансовые и кредитные операции.

  Денежно-кредитная  политика является составной экономической  политики государства, одновременно реализует  как политические, так и экономические  цели. Экономическая сущность денежно-кредитной  политики состоит в совокупности экономических и административных мероприятий государства и Национального  банка, направленных на использование  экономических инструментов рыночного  механизма для влияния на субъектов  денежно-кредитного рынка с целью  стабилизации национальной денежной массы, ликвидности и кредитоспособности банковских институтов, для обеспечения  необходимого экономического роста, занятости  и сдерживания инфляционных процессов.[31.С.20.].

  Денежно-кредитная  политика дает возможность аккумулировать свободные средства государства, предприятий, населения и использовать их наиболее рационально и эффективно. Сегодняшнее  финансовое и техническое состояние  предприятий не дает им возможности  проводить самостоятельную экономическую  политику. Получив юридическую самостоятельность, предприятия экономически не могут  самостоятельно развиваться. Это, прежде всего, обусловливается тем, что продукция не может конкурировать с аналогичными товарами импортного производства.

  Поэтому основным заданием денежно-кредитной  политики государства является создание условий для прорыва отечественного производителя на национальный и  международный товарные рынки. Такими условиями, в том числе, могут  быть, по мнению кандидата экономических  наук Лютого И.О., льготное кредитование приоритетных отраслей и предприятий, установление государственного контроля за обязательностью предоставления кредитов коммерческими банками  определенным государством предприятиям на льготных условиях, создание соответствующей  законодательной базы, которая дает возможность одновременно реализовывать  интересы предпринимателя и государства  в целом. [31. С.22.].

  В странах с развитой рыночной экономикой с широко разветвленными кредитными отношениями, опосредующими платежи, расчеты основываются, главным образом, на использовании оборотных документов (векселей, чеков), которые передаются из рук в руки почти также свободно, как и деньги, и во многих случаях  безопаснее, удобнее и проще для  использования. Признанными процессом  обмена бумагами они заменяют деньги, реальный денежный капитал и на этом экономят миллиардные суммы, направляемые в инвестиции.

  С тех пор как углубилось разделение труда, и торговля деньгами отделилась от торговли товарами и превратилась в отдельный, самостоятельный вид  деятельности, предприятия (производители), реализующие товары, больше не зависят  от своевременного перечисления денег  покупателями их продукции. Теперь они  имеют возможность беспрепятственно превращать денежные требования в деньги, под залог денежных требований (векселей) получать кредит, осуществлять их дисконт. К тому же они могут путем проведения факторинговых операций сразу после  отгрузки товаров покупателям продать  коммерческим банкам или специальным  конторам долги последних, перепоручив  им еще и ведение своих счетов. Для таких посреднических функций  и возникли специальные учреждения – коммерческие банки, которые у  нас уклоняются от этой работы и  сосредоточились на чистой денежной спекуляции.[30. С.16].

  С древних времен люди знали, что оплачивать приобретенные чужие товары можно:

  1)    своими товарами, когда применяется примитивный, непосредственный обмен (бартер), к которому мы вернулись во времена электронных денег;

  2)    своим трудом (крестьянин должен был отработать несколько дней на поле за продукцию, которую ему давал помещик);

  3)    деньгами;

  4)    долговыми обязательствами покупателей (если их можно использовать в качестве платежных средств или продать и превратить в деньги).

  В этих условиях предприниматель имеет  возможность выбирать наиболее приемлемую и удобную для него форму платежа. Если у него устойчивое финансовое положение, то он может продавать  свою продукцию в кредит (с отсрочкой  платежа), если же неудовлетворительное – желает получить деньги сразу.           

    По мнению некоторых экономистов,  в стране давно назрела потребность  в реформировании банковской  системы, ее переориентации на  обслуживание предприятий, работу  с денежными платежными требованиями  и обязательствами. На протяжении  многих десятилетий в досоветский  период у нас использовались  векселя, долговые и передаточные  чеки, продажа в рассрочку, торговля  деньгами и т.д. Однако, все  это вместе с приобретенным  во времена НЭПа положительным  опытом активного и результативного  использования коммерческого кредита  затем было утрачено и заменено  простым, примитивным прямым регулированием  сложных общественных процессов  преимущественно путем распределения  и перераспределения. Вместо коммерческого  кредита и посреднического кредитования  под векселя было внедрено  прямое банковское кредитование, открывшее широкие возможности  для волюнтаризма.[30. С.16.].

  В современных условиях банк должен стать  посредником в расчетах. Работа с  долговыми платежными денежными  требованиями и обязательствами  – главное функциональное назначение банков. Такие обязательства продавец может использовать как деньги, оплатить, например, полученным им векселем купленные  товары, продать его за деньги (дисконт, факторинг), отдать в залог, переуступить (цессия) или распорядиться иным образом. Таким образом, движение признанных обменом бумаг здесь успешно  замещало бы деньги. Что касается остроты  проблемы «живых» денег, возникающей  в связи с невозможностью выплачивать  бумагами (векселями) заработные платы, пенсии, осуществлять целый ряд иных платежей, то во всех странах она  решается посредством предоставления Центральным банком кредита под  залог коммерческих векселей банками. Здесь речь идет не об увеличении доходов  за счет пустых бумажек, а о реальных, произведенных товарах, которые  должны быть реализованы потребителю.

  Важное  место в финансовой системе Украины  занимает кредит. Кредит – важный институт, при помощи которого государство  осуществляет мобилизацию и перераспределение  временно свободных средств и  контроль за правильным их использованием.

  Установленный законом обязательный порядок сохранения всеми предприятиями, организациями, учреждениями своих средств на счетах в банках дает возможность использовать такие свободные средства при  кредитовании. В процессе кредитования возникают отношения, состоящие  в мобилизации средств предприятий, организаций, бюджета и населения, и использования этих средств происходит на условиях возврата для удовлетворения экономических и социальных нужд государства.

  Таким образом, кредит вместительная по своему содержанию категория является объективно необходимой формой функционирования общественного производства, которая  существенно влияет на все сферы  общественного воспроизводства. Она  все глубже внедряется в жизнь  и деятельность каждого человека, что находит особенно яркое выражение  в широком распространении кредитных  карточек, продаже товаров и услуг  в кредит и т.п. Поэтому понимание  широты охвата кредитными отношениями  производства и общества в целом  составляет важное условие для всестороннего  и эффективного его использования.

  В целом финансово-кредитные отношения  в обществе влияют на экономическое  состояние предприятий и развитие отраслей народного хозяйства. Поэтому  от того, как строится финансовая отчетность, соблюдается законодательство, такие  отношения у предприятия с  государственными органами.

  1.Сущность  и принципы правового  регулирования кредитно-финансовых  операций в Украине.

  1.1.Понятие  и принципы кредитно-финансовых  операций и предпринимательской  деятельности.

  Механизм  расчетов в экономике устроен  так, что финансовые и кредитные  операции рассматриваются и анализируются  совместно, хотя они представляют два  разных института, со своими особенностями  и правилами. Однако данные операции не возможно производить одни без  других. Предприятия тесно сотрудничают с банковскими учреждениями, в  нужный момент, в целях повышения  производительности они могут обратиться и получить кредит, расчеты по которому производятся также по принципам  финансовых операций.