Планирование и анализ численности работников

     ∙ изменение массы продукции в плановом периоде по сравнению с базовым;

     ∙ снижение трудоемкости транспортных работ  по плану повыше╜ния эффективности  производства.

     Если, например, масса выпускаемой продукции  в плановом пе╜риоде увеличивается  на 14%, степень загруженности транспортных рабочих в течение смены составляет 90% и снижение трудоемкости по плану повышения эффективности производства обеспечивает сокращение численности транспортных рабочих на 6%, то коэффи╜циент изменения трудоемкости по транспортным работам будет равен: 

     Продолжая наш пример для изделия М, предположим, что в базо╜вом периоде трудоемкость транспортных работ составляет 0,4 нор╜мо-ч, а выпуск изделия ≈ 2400 шт. Тогда плановая трудоемкость транспортных работ по изделию М составит: 

     Аналогично  выполняются расчеты и по другим функциям обслу╜живания, после чего определяется его плановая производственная тру╜доемкость.

     Результаты  расчетов плановой производственной трудоемкости по технологическим работам и  по всем функциям обслуживания сводятся в ф. № 11, которая является основным исходным документом для про╜ведения  всех расчетов плана по труду. В ней плановая производствен╜ная трудоемкость выражается в нормированных и фактических человекочасах. Фактические человекочасы определяются делением нормированной трудоемкости на планируемый коэффициент выполнения норм.

     При изменении объема производства, принятого в расчет плано╜вой трудоемкости, следует провести корректировку последней.

     Планирование  бюджета рабочего времени

     Бюджет  рабочего времени на одного среднесписочного рабочего определяется на основе баланса  фактического использования рабочего времени. Баланс рабочего времени одного рабочего устанавливает среднее количество часов, которое он должен отработать в течение планового периода. Баланс составляется в два этапа и включает расчет среднего количества явочных дней рабочего в течение планового пери╜ода и расчет средней продолжительности рабочего дня для одного ра╜бочего. Произведение этих двух величин и определяет среднее количе╜ство рабочих часов, которое должен отработать рабочий в течение пла╜нового периода.

     Баланс  рабочего времени составляется для каждого структурного подразделения отдельно. В табл. 13.1 приведен условный баланс рабо╜чего времени одного среднесписочного рабочего.

     Таблица 13.1. Условный годовой баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

     При расчете среднего количества явочных  дней рабочего различа╜ют три вида фондов рабочего времени: календарный, номинальный и эффективный (реальный).

     Календарный фонд рабочего времени  ≈ это число календарных дней в плановом периоде.

     Номинальный фонд рабочего времени  ≈ количество рабочих дней, которое максимально может быть использовано в течение планового периода. Он равен календарному фонду времени рабочего за вычетом нерабочих дней. В непрерывных производствах исключаются также невыходы по графику сменности.

     Эффективный фонд рабочего времени  ≈ среднее количество рабочих дней, полезно используемых в течение планового периода. Этот фонд вследствие неявок некоторых рабочих на работу обычно меньше номи╜нального.

     Определение численности по профессиям и уровню квалификации

     Для определения численности рабочих  по профессиям и уровню квалификации необходимо иметь данные о распределении  общей тру╜доемкости изделий  по видам работ и разрядам. Эти  данные содержатся в технологических картах изделий. Если суммировать время выполне╜ния работ по всем изделиям производственной программы, то можно узнать удельный вес рабочих каждой специальности по разрядам в их общей численности. Примерный условный состав рабочих-сдельщи╜ков на предприятии приведен в табл. 13.2.

     Таблица 13.2. Условный состав рабочих-сделыциков, % от общей численности рабочих на предприятии

     Используя данные табл. 13.2, можно определить требуемое  число рабочих каждой специальности  и разряда. Например, при общем  числе рабочих-сдельщиков 1973 человека слесарей-сборщиков V разряда нужно  иметь: 1973 ∙ 1,7 : 100 = 34 человека.

     Потребность в рабочих по специальностям и  разрядам рассчитыва╜ется на каждый год. В ежегодные планы вносятся лишь некоторые по╜правки, обусловленные  изменениями ассортимента продукции, тех╜ники и технологии производства.

     Определение плановой численности рабочих

     Методы  определения производственной программы  зависят от специфики производства, характера производственного процесса и трудовых функций, выполняемых рабочими на каждом рабочем месте.

     Общая численность рабочих-сдельщиков на нормируемых работах в целом по предприятию Ч_сп определяется как среднесписочное число исходя из трудоемкости всей производственной программы в нормочасах (Т_прогр), среднего выполнения норм выработки в процентах (В_н) и бюджета рабочего времени одного среднесписочного рабочего в часах (Ф_р.в). Тогда расчет производится по формуле: 

     Например, если трудоемкость производственной программы 4000 тыс. нормо-ч, среднее выполнение норм выработки ≈ 112%, бюджет рабочего времени ≈ 1810 ч, то общее число рабочих-сдель╜щиков составит: (4 000 000 : (1810 ∙ 1,12) == 1973 человека.

     На  отдельных участках производства необходимую  численность рабочих (Ч) можно установить по нормам выработки. Если известен общий объем работ (Q) в каких-либо натуральных единицах, норма вы╜работки в смену (Н_в) в тех же единицах, число рабочих дней в году (Д_год) и коэффициент выполнения норм (К_в.н), то 

     Например, на участке массового производства в течение года надо обработать 200 тыс. деталей. Сменная норма выработки  ≈ 60 шт., вы╜полнение нормы ≈ 120%, среднее число рабочих дней в  году на одного рабочего ≈ 225. Отсюда численность рабочих составит: 

     Показателем уровня выполнения норм является отношение нор╜мированного времени к времени, фактически затраченному на данную работу. Это соотношение характеризует взаимосвязь между нормиро╜ванным и фактически затраченным временем.

     Численность основных рабочих, обслуживающих аппаратурный про╜цесс или сложный агрегат, определяется по нормативам численности: 

     где М ≈ количество агрегатов; С ≈ число смен; Н_числ ≈ норматив чис╜ленности, т.е. число рабочих, обслуживающих один агрегат; К≈ коэф╜фициент, показывающий соотношение списочного и явочного числа рабочих, которое равно соотношению количества дней работы пред╜приятия и количества дней работы одного среднесписочного рабочего.

     Например, при пятидневной рабочей неделе предприятие работа╜ет 256 дней, а рабочий ≈ 226,3 дня, отсюда К= 256 : 226,3 = 1,12. При непрерывном производстве коэффициент будет значительно выше:

     365 : 226,3= 1,62. Это означает, что для  обеспечения ежедневной явки  на работу необходимой численности рабочих их среднесписочное число должно быть на 62% больше явочного.

     При многостаночной работе требуемая численность  рабочих опре╜деляется по нормам обслуживания (Н_обсл): 

     Например, если в механическом цехе 200 станков-автоматрв, нор╜ма обслуживания ≈ 6 станков, цех  работает в две смены, то 

     Численность основных рабочих-повременщиков определяется так же, как и вспомогательных  рабочих: по нормам обслуживания, норма╜тивам  численности и рабочим местам.

     13.3. Планирование численности  управленческого  персонала

     Определение численности управленческого состава по нормативам

     При планировании общей потребности  руководителей, специали╜стов и  служащих на предприятиях применяется  метод расчета их по нормированным  затратам труда. Основой расчетов плановой числен╜ности служит рациональная схема  управления предприятием, которая и определяет необходимый штат руководящего персонала и работни╜ков каждого отдела и цеха. Это фиксируется в штатном расписании от╜делов, цехов, секторов, бюро и групп, обеспечивающих управление производством. Непосредственный расчет проводится по рабочим ме╜стам или нормам обслуживания (мастера, нормировщики и т.п.), или по объему выполняемых работ (конструкторы, технологии и т.п.). Для планирования также могут использоваться нормативы численности управленческого аппарата, рассчитанные на 100 рабочих.

     В практике планирования широкое применение находят нормати╜вы численности  в зависимости от объема работ, относящихся  к каждой функции, выполняемой руководителями, специалистами и служащи╜ми. Функции  управления предприятием примерно следующие: общее руководство основным производством; разработка и совершенствова╜ние технологий (технологический, конструкторский, производствен╜но-технический отделы); организация труда и заработной платы (от╜дел труда и заработной платы, нормативно-исследовательское бюро); ремонтное и энергетическое обслуживание (отделы главного механика и главного энергетика); оперативное управление основным производ╜ством и контроль качества (цехи и ОТК); технико-экономическое пла╜нирование (плановый отдел и бюро экономического анализа); бухгал╜терский учет и финансовая деятельность (бухгалтерия, финансовый отдел, машиносчетная станция); материально-техническое снабже╜ние, кооперирование, сбыт продукции (отдел снабжения и сбыта, склады и транспортный отдел); комплектование и подготовка кадров (отдел кадров); общее делопроизводство и хозяйственное обслужива╜ние (административно-хозяйственный отдел).