Планирование численности работников и фондов заработной платы

     ЗК₁₇ = 15451(кг)

     ЗК₁₈ = 440354(кг)

     ЗК₁₉ = 77255(кг)

     ЗК₂₀ = 525334(кг)

     ЗК₂₁ = 77260(кг)

     ЗК₂₂ = 772551452(шт.)

     ЗК₂₃ = 772551452(шт.)

     И в стоимостном выражении:

     Основные  материалы:

     ЗК₁ = 15831865 млн. руб.;

     ЗК₂ = 78939 млн. руб.;

     ЗК₃ = 302602 млн. руб.;

     ЗК₄ = 141828 млн. руб.;

     ЗК₅ =7629 млн. руб.;

     ЗК₆ =486 млн. руб.;

     ЗК₇ = 41240 млн. руб.;

     ЗК₈ = 845782 млн. руб.;

     ЗК₉ = 50371 млн. руб.;

     ЗК₁₀ = 1419598 млн. руб.;

     ЗК₁₁ = 33079 млн. руб.;

     ЗК₁₂ = 15336 млн. руб.;

     Вспомогательные материалы:

     ЗК₁ = 866 млн. руб.;

     ЗК₂ = 413 млн. руб.;

     ЗК₃ = 145 млн. руб.;

     ЗК₄ = 1137 млн. руб.;

     ЗК₅ =1158 млн. руб.;

     ЗК₆ =4037 млн. руб.;

     ЗК₇ = 17421 млн. руб.;

     ЗК₈ = 3193 млн. руб.;

     ЗК₉ = 3017 млн. руб.;

     ЗК₁₀ = 3528 млн. руб.;

     ЗК₁₁ =6056 млн. руб.;

     ЗК₁₂ = 1309 млн. руб.;

     ЗК₁₃ = 192 млн. руб.;

     ЗК₁₄ = 12 млн. руб.;

     ЗК₁₅ = 17125 млн. руб.;

     ЗК₁₆ = 23310 млн. руб.;

     ЗК₁₇ = 129 млн. руб.;

     ЗК₁₈ = 4685 млн. руб.;

     ЗК₁₉ =417 млн. руб.;

     ЗК₂₀ = 30 млн. руб.;

     ЗК₂₁ = 479 млн. руб.;

     ЗК₂₂ = 57168 млн. руб.;

     ЗК₂₃ = 63349 млн. руб.

     План  МТО составляется в плановых ценах  с учётом транспортно-заготовительных  расходов (ТЗР) предприятия по доставке материалов на склад. В связи с  этим, стоимость расходного и заготовительного количества материалов увеличивается  на величину ТЗР, плановая сумма которых  рассчитывается на основе процентного  соотношения величины этих расходов к стоимости материалов (по данным предприятия).

     Транспортные  расходы: 

     Тр = Ст % / 100,                                          (2.4) 

где  Ст - стоимость всех материалов;

         % - процент транспортных расходов (4,6%).   

     Таким образом: 

Тр_рк. = 4,6*4805735153 / 100 = 221063817 тыс. руб.

Тр_зк. = 4,6*4777398988/ 100 = 219760353 тыс. руб. 

     Результаты  расчётов сведём в таблицу 2.1: 
Таблица 2.1 – План материально-технического обеспечения

3 ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ  РАБОТНИКОВ И

     ФОНДОВ  ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ 
 

     Общая численность всех работающих планируется  с учетом режима работы и определяется по следующим категориям:

•    основные производственные рабочие с распределением на сдельщиков и повременщиков;
•   вспомогательные (рабочие по ремонту, наладке и обслуживанию оборудования в цехе; транспортные рабочие; уборщики производственных помещений и др.);
•    руководители;
•    специалисты.

 

     3.1 Расчет плановой  численности работников 

     При планировании численности основных производственных рабочих определяется явочный и списочный их состав; численность всех прочих категорий  работающих планируется по списочному составу.

     Явочное количество рабочих определяется отдельно по рабочим-сдельщикам и рабочим-повременщикам  с распределением их по разрядам.

     1.Проводится  расчет явочного количества рабочих-сдельщиков  и их тарифного фонда заработной  платы. Явочное количество рабочих-сдельщиков  в одну смену определяется  суммированием количества рабочих  на каждой операции производственного  процесса. Данные сводятся в таблицу  3.1: 
 
 
 
 

Таблица 3.1 – Численность  рабочих-сдельщиков

 

     Тарифный  фонд заработной платы рабочих-сдельщиков определяется по формуле 3.1: 

                             Ф_тар.^сд= r ´ ПП,            (3.1) 

где r – сдельная расценка на единицу изделия, которая определяется по формуле 3.2: 

                             r = Ст_час.ср. ´ t_пл,            (3.2) 

где Ст_час.ср. – средняя часовая тарифная ставка, тыс.руб.

       t_пл – норма времени на изготовление единицы изделия, час.

     Средняя часовая тарифная ставка определяется по формуле 3.3: 

                                    Ст_{час. ср.} = К_т.ср.^сд ´ Ст_{час1разр},          (3.3) 

где К_т.ср.^сд – средний тарифный коэффициент рабочих-сдельщиков.

     Средний тарифный коэффициент рабочих-сдельщиков (К_т.ср.^сд) определяется как отношение суммы произведений тарифного коэффициента i-того разряда рабочих-сдельщиков (К_т.i) и числа рабочих-сдельщиков i-того разряда (Я_{сд i}) к суммарному количеству рабочих-сдельщиков цеха (потока) по всем разрядам (Я_сд) по формуле 3.4: 

                        К_т.ср.^сд = (

К_т.i ´ Я_{сд i})/∑ Я_сд,                    (3.4) 

где n – число групп рабочих различных разрядов.

     Часовая тарифная ставка первого разряда (Ст_{час1разр}) определяется по формуле 3.5. 

                              Ст_{час1разр} = Ст_{мес.1разр} / КЧ_ср,           (3.5) 

где  Ст_{мес.1разр} – месячная тарифная ставка первого разряда, действующая на предприятии, тыс.руб;

     КЧ_ср – среднее количество часов работы в месяц рабочих в плановом периоде (данные Министерства труда и социальной защиты населения), часов.

     Норма времени на изготовление единицы  изделия (час) определяется: 

                                               tпл = Чсд * 8 / Рсм                                            (3.6) 

где Чсд - численность  сдельщиков,чел.

      Ст_{час1разр}= 118 000 / 169,8 =694,94 (руб.)

      К_т.ср.^сд= (6*1,0+28*1,16+66*1,35+28*1,57+22*1,73+4*1,9)/154=1,41

      Ст_{час. СР.}= 1,41*694,94=980,14 (руб.)

      tпл = 77 * 8 / 800 = 0,77 (ч.)

      r= 980,14* 0,77 = 754,71 (руб.)

      Ф_тар.^сд= 754,71 * 378600 = 285732373 ( руб.) 

     2. Расчет численности рабочих-повременщиков  производится аналогично численности  рабочих-сдельщиков.

      Расчеты сводятся в таблицу 3.2: 

Таблица 3.2 – Расчет численности  рабочих-повременщиков  и их тарифного  фонда заработной платы

 

     Тарифный  фонд заработной платы рабочих-повременщиков  i-того разряда определяется по формуле 3.7: