Монетарная политика

    Активы представляют собой перечень объектов, которыми владеет коммерческий банк или на который он имеет законные требования.

    Резервы коммерческого банка – наличные активы, которые могут быть использованы для немедленного удовлетворения вкладчиков банка. Они представлены в виде депозитов в Национальном банке или наличности в самом банке. 

        Таблица 5.1 - Баланс коммерческого банка

 

    Ценные  бумаги – это приобретенные данным банком акции, облигации хозяйственных субъектов и государственные ценные бумаги.

    Прочие  наличные активы – иностранная валюта, обязательства хозяйственных субъектов (векселя), сертификаты и др.

    Другие активы - здание, земля, на которой стоит здание, оборудование коммерческого банка, активы, которые приносят процент, но не могут быть отнесены к предыдущим категориям (сдача в аренду оборудования).

    Пассивы – денежные требования, которые выставляются коммерческому банку кроме требований его владельцев. В пассивы относятся все операции банка, по которым он должен платить проценты.

    Операции  коммерческого банка подразделяют на

    - пассивные (привлечение средств) - операции, связанные с пополнением или расходованием капитала банка, т.е. по привлечению и возврату средств. Это объясняется тем, что в балансе собственные средства и обязательства банка отражаются в пассиве, так как по ним банк должен нести определенные затраты (выплата процентов и т.д.).

    - активные (размещение средств) - собственные вложения банка, которые отражаются в активе баланса и соответственно называются активами,  и операции с активами, которые приносят банку доход.

    Банки, кроме того, могут быть посредниками в проведении операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и проводить доверительные операции (управление имуществом, ценными бумагами).     

    Основные  функции коммерческих банков можно объединить в три группы:

    - играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют участникам хозяйственной деятельности возможность осуществлять расчета по заключенным контрактам и договорам, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;

    - являются финансовыми посредниками, обеспечивающими в экономике процесс «сбережение – инвестиции», т.е., с одной стороны, они являются местом, где хранится основная масса временно свободных средств предприятий и населения, а с другой – служат источником средств для удовлетворения инвестиционных потребностей субъектов хозяйствования и граждан;

    - являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам товаров и услуг осуществлять свою деятельность на постоянной, непрерывной основе.

    Коммерческие  банки создают кредитные орудия обращения (банкноты, векселя, чеки и т.д.), которые облегчают оборот и удешевляют издержки обращения.

    Если  субъект имеет счёт в коммерческом банке и решает оплатить покупку  товара или услуги, то происходит перераспределение депозитов или резервов внутри банковской системы без создания новых денежных средств. Это может быть отражено с помощью T-счёта, который отражает изменения, происходящие с балансом коммерческого банка. Если мы имеем депозиты в банке А и снимаем с помощью чека со своего депозита 1 млн., то это означает уменьшение депозитов и резервов данного коммерческого банка на эту сумму. Одновременно, т.к. мы оплачиваем товар, эти деньги зачисляются на депозит фирмы продавца в другом банке и означает увеличение резервов на эту сумму. 

Таблица 5.2 Изменения баланса банков в результате оплаты сделки чеком

                     Банк А                                                             Банк Б

 

    В результате данной сделки в целом  по банковской системе не происходит никакого изменения пассивов и активов, то есть деньги банковской системой не создаются.

    Каждый  коммерческий банк имеет резервы. Они  различаются на обязательные и избыточные резервы. Под обязательными резервами понимается та минимально необходимая сумма денег, которая должна храниться в Центральном банке России, чтобы выполнить его требования. Под  избыточными резервами понимается  сумма денежных средств, которая резервируется коммерческим банком самостоятельно на всякий непредвиденный случай, или привлеченные денежные средства, которым банк не нашел выгодного применения. Они определяются как фактические резервы банка за вычетом обязательных резервов. В принципе коммерческие банки стремятся к тому, чтобы все привлеченные денежные ресурсы приносили доход и поэтому желают избыточные резервы свести к нулю. Это означает, что они используются для выдачи кредитов, приобретения ценных бумаг и других активных операций.

    Если  коммерческий банк имеет депозиты на 100 млн. руб. и норму обязательных резервов  равную 10%, то обязательные резервы составят 10 млн. руб., а остальная сумма денег представлена в форме кредита,  что отражается в T-счёте.

Банк  А

    Если  в этот банк гражданин Иванов вложит 100 млн. руб., то это приведёт к увеличению депозитов на 100 млн. рублей. Одновременно увеличатся резервы данного коммерческого банка на эту сумму, в том числе обязательные резервы на 10 млн. и избыточные на 90 млн., что отражается на следующем T-счёте.

Банк  А

    Так как коммерческий банк стремится свести избыточные резервы к нулю, то он постарается на эту сумму выдать кредиты, чтобы получить доход. Это приведёт к тому, что резервы сократятся на величину избыточных резервов, а объём выданных ссуд увеличится на эту величину. Если в данный банк обращается фирма «Альфа» за кредитом, то банк может выдать кредит на сумму 90 млн. руб. и перечисляет ее на счет данной фирмы в банке. Это будет означать расширение покупательской способности фирмы, т.к. она может с помощью чеков и других платёжных документов использовать выданные им ссуды для оплаты товаров и услуг.

Банк  А

    Взяв ссуду, фирма «Альфа» оплачивает приобретаемые у фирмы «Омега» товары с помощью чека, который продавец предъявляет в банк Б.  Банк Б, получив чек, просит банк А перечислить указанную сумму на счет фирмы «Омега» и зачисляет ее на счёт фирмы. Это приводит к тому, что активы и пассивы банка, в котором имелся счет продавца товара, увеличились на величину предъявленного чека. Перевод чека в банк Б приведёт к следующим изменениям Т-счёта:

Банк  Б

    Т.к. в этом банке образуются избыточные резервы в размере 81 млн. руб., то он будет стремиться вложить их в  какое-либо дело, т.е. выдать кредит или  приобрести ценные бумаги. Если он выдаёт кредит на 81 млн. руб., то это будет означать уменьшение избыточных резервов при одновременном увеличении ссуд на эту же самую величину.

Банк  Б

    Выданные кредиты опять используются для оплаты сделок и зачисляются на депозиты клиентов коммерческого банка, что позволяет вновь выдавать кредиты. Этот процесс будет продолжаться до тех пор, пока не исчезнут избыточные резервы, появившиеся в результате вклада гражданина Иванова.

    В нашем случае прирост денежной массы  приведен в таблице 5.3.

    Общий прирост денежной массы в экономике, при условии, что деньги будут  использоваться в виде безналичных расчетов, может определяться по формуле:

    Отсюда  можно сделать вывод, что когда  коммерческий банк увеличивает свои депозиты посредством вклада чека, выписанного на другой банк, то общая величина депозитов и резервов в банковской системе не меняется и новые деньги не создаются.

    Когда банк увеличивает свои резервы путём  вклада субъектов в виде наличных на счет и использует эти резервы через кредитные операции или операции с ценными бумагами на открытом рыке, то растёт и величина депозитов и величина резервов банковской системы, создаются дополнительные деньги. 

      Таблица 5.3 Создание денег коммерческими банками