Кредитный риск

Ожидаемые годовые затраты на содержание персонала кредитного отдела с учетом изменения ставки на социальное страхование в 2011 году составят:

ФОТ = 100000*1,34*12 = 1608000 руб.

Ожидаемая экономия (Э) от внедрения мероприятий по совершенствованию управления кредитными рисками в Филиале «Самарский» ОАО Альфа-Банк на основе процессного подхода только в области снижения затрат на человеческие ресурсы составит:

Э = 3296160 руб. - 1608000 руб. = + 1688160 руб. = 1688,16 тыс. руб.

Затраты на материальные ресурсы (бумага, канцелярские товары и расходные материалы для оргтехники) по данным бюджетирования на 2010 год представлены в таблице 20.

Таблица 20

Ежемесячный бюджет кредитного отдела  на материальные ресурсы

Годовой бюджет на материальные ресурсы составляет:

МЗ = 12700 *12 = 152400 руб. = 152,4 тыс. руб.

Упрощение документооборота, сокращение ошибок и повторного оформления документов приводит к снижению расходов на материальные ресурсы до 40%. Таким образом, прогнозируемые затраты на материальные ресурсы на 2011 год составят:

МЗ = 152,4 тыс. руб. * (1 – 0,4) = 91,2 тыс. руб.

Таким образом, ожидаемая экономия (Э) от снижения затрат на материальные ресурсы составит:

152,4 тыс. руб. - 91,2 тыс. руб. = + 61,2 тыс. руб.

Ожидается, что максимальное нивелирование субъективного фактора за счет автоматизации, может значительно снизить вероятность кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков, что значительно повлияет на уровень кредитного риска, и приведет к снижению доли просроченной задолженности с 0,3% до 0,2%, а сомнительной задолженности - с 6,8 % в 2009 году до уровня хотя бы 2008 года (5,5%).

По данным 2009 года убытки (неполучение маржи) от просроченной задолженности составили: 12,2 млн.* 10,0% = 1,22 млн. руб.

Если доля просроченной задолженности останется на уровне 2009 года, то прогнозируемые убытки по данной задолженности в 2011 году могут составить (с учетом планирования размера кредитного портфеля в размере  4200 млн. руб. и уровнем маржи в 10,0%):

4200 млн. руб. * 0,3% * 0,10 = (-) 1,26 млн. руб.

Снижение доли просроченной задолженности до 0,2% приведет к снижению убытков до уровня:

4200 млн. руб. * 0,2% * 0,10 = (-) 0,84 млн. руб.

Таким образом, ожидаемый экономический эффект за счет внедрения автоматизации составит:

Э = (-) 0,84 млн. руб. - (-) 1,26 млн. руб. = +7,14 млн. руб.

Суммарный ожидаемый экономический эффект составит:

Э = 1688,16 + 61,2 + 7140 = 8889,36  тыс. руб.

Таким образом, применение процессного подхода к организации деятельности кредитного отдела в Филиале «Самарский» банке позволит:

- повысить качество коммуникативного взаимодействия между участниками процесса

- оптимизировать использование информационных, материальных и трудовых ресурсов;

- увеличить скорость осуществления кредитного процесса и подготовить решения для его автоматизации.

- снизить долю просроченной задолженности с 0,3% до 0,2%.

Заключение

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку они являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск, как один из видов банковских рисков, является главным объектом внимания банков.

Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть в достаточной степени ликвидными, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, а также в основе принятой методологии оценки риска при кредитовании отдельных контрагентов коммерческого банка .

Исследование, представленное во второй главе выпускной квалификационной работы, показало, что ОАО «Альфа-Банк» осуществляет свою деятельность, в том числе и по управлению рисками в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о банковской деятельности, Уставом ОАО «Альфа-Банк» и нормативными документами, регулирующими банковскую деятельность.

Анализ кредитных рисков  показал, что ОАО Альфа-Банка управляет принимаемыми кредитными рисками путем установления лимитов концентрации в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики.  Кредитный портфель можно признать удовлетворительным с точки зрения принимаемого кредитного риска, как  на одного кредитополучателя, так и группы связанных заемщиков. 

Резерв на покрытие возможных потерь по активам, подверженным кредитному риску, сформирован в полном объёме в соответствии с требованиями, утверждёнными Центральным Банком России.

Лимиты риска на одного заемщика и группы связанных заемщиков, устанавливаемые Альфа-Банком, полностью соответствуют требованиям, установленным Центральным Банком РФ. 

Развитие принципов индивидуального подхода к кредитополучателю позволяет добиться большей точности в оценках и суждениях при кредитовании для снижения уровня кредитного риска. Применение данного метода является неотъемлемым принципом Кредитной Политики Банка.

Все модели по управлению кредитным риском индивидуального кредитополучателя направлены на снижение риска неплатежа по ссуде и основаны на тщательном отборе потенциальных заемщиков.

Управление кредитными рисками в ОАО Альфа-Банка  производится в рамках всего процесса кредитования  и подразумевает следующие основные этапы - выявление и анализ, оценку, контроль, мониторинг и отчетность.

Во всех этих процессах учитываются источники кредитного риска, как на уровне обязательств отдельного заемщика, так и на уровне совокупности кредитных вложений (кредитного портфеля банка).

В качестве рекомендаций по совершенствованию управления кредитными рисками был предложен процессный подход, в рамках которого кредитование и управление  кредитными рисками рассматривается как система (сеть) взаимосвязанных процессов.

Была предложена и обоснована оптимизация процесса кредитования в кредитном отделе ОАО Альфа-Банк.

После внедрения процессного подхода   в деятельность кредитного отдела ожидается рост эффективности деятельности персонала за счет снижения трудозатрат на предварительную подготовку пакета документов по кредиту, уменьшается время обработки документов. Кроме того, в дальнейшем, ожидается снижение потребности в дополнительных сотрудниках, т.е. происходит экономия фонда оплаты труда. При экономия денежных, материальных или людских ресурсов при внедрении мероприятий по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в ОАО Альфа-Банк возникает за счет:

1) сокращения трудозатрат персонала кредитного отдела;

2) сокращения количества участников кредитного отдела и его секретариата;

3) сокращения затрат на обучение персонала;

4) сокращения материальных ресурсов. 

5) снижения доли просроченной задолженности с 0,3% до 0,2%.

Расчеты показали, что применение процессного подхода к организации деятельности кредитного отдела в Филиале «Самарский» банке позволит снизить кредитные риски и получить ожидаемый экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий в размере 8889,36 тыс. руб.

Список литературы

Нормативно-правовые  акты

3. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»  (с изменениями и дополнениями) – СПС Гарант, 2010.

4. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями) – СПС Гарант, 2010.

5. Указание ЦБР от 11 декабря 2009 г. № 2359-У «О внесении изменения в пункт 3 Указания Банка России от 23 декабря 2008 года № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» - СПС Гарант, 2010.

6. Указание ЦБР от 23 декабря 2008 г. № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»  (с изменениями и дополнениями) - СПС Гарант, 2010.

11. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса.5-е изд. - М.: Деловой двор, 2007. - 519 с.

14. Менеджмент процессов / Под ред. Й. Беккера, Л. Вилкова, В. Таратухина, М. Кугелера, М. Роземанна. Пер. с нем. - М.: Эксмо, 2008.

Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования. - М.: БДЦ-Пресс, 2003.

Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. – Тамбов, 2002.

Дяченко О. Рейтинг банковских рисков: Что пугает банкиров\\ Банковское обозрение, №1, 2005

Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования. - М.: БДЦ-Пресс, 2003

Маренков Н.Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России. - М.: Эдиториал УРСС,2002

Тарасова Г.М. Банковское дело. – Ростов, 2006

Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями. М.: Юнити-Дана, 2006

Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - № 1.

Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. - М.: «Дашков и Ко», 2003.

Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. – 2009. - № 4( с.18)

Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. – 2009. - № 4(с.19-20).

Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2009(с.117).

Периодические издания

19. Брюков В.Г., Оценка отраслевых кредитных рисков // Банковское кредитование. – 2010. - № 1.

22. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. - 2002. - №1. - С.36-40.

23. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. - 2001. -  №12. - С.28-32.

29. Киселев А.В. Применение процессного подхода к организации кредитования // Управ

33. Малышева А.C. Минимизация кредитных рисков в рамках актуализации стратегии развития МСБ // Банковское кредитование. – 2009. - № 3.

Источники Интернета

www.bankrisk.org

http://www.finrisk.ru/article/totskiy