Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Января 2012 в 22:32, дипломная работа
Целью данной работы является изучение кредитного риска. Предметом исследования явился кредитный риск, как основной риск банка и методы работы с ним. Объектом наблюдения является Читинский филиал ОАО АКБ "Связь-Банк".
В процессе написания данной работы были поставлены следующие основные задачи: изучение понятийного аппарата, связанного с кредитными рисками банка; изучение методов оценки и регулирования кредитного риска; изучение нормативной базы регламентирующей деятельность банка, и в частности, кредитного подразделения, в части работы по выявлению, оценке, регулированию кредитных рисков, а так же работу с проблемной задолженностью; анализ кредитного риска в конкретном банке, выявление имеющихся проблем и поиск путей их решения, применимых для банка.
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОГО РИСКА, МЕТОДЫ ЕГО ОЦЕНКИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ
1.1 СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ, ФАКТОРЫ КРЕДИТНОГО РИСКА
1.2 МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА
1.3 МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО РИСКА ЧИТИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"
2.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЧИТИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"
2.2 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ЗАЯВОК ЧИТИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"
2.3 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.4 АНАЛИЗ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ
2.5 АНАЛИЗ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ И РЕГУЛИРОВАИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА
3.1 АНАЛИЗ МЕТОДИКИ ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"
3.2 РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА В ЧИТИНСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО АКБ "СВЯЗЬ-БАНК"
3.3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ВЫБОРУ ОПТИМАЛЬНОГО ГРАФИКА ПЛАТЕЖЕЙ С ЦЕЛЬЮ СНИЖЕНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧСКИЙ СПИСОК
Как видно из графика погашения кредита по окончанию срока действия кредитного договора предприятие должно выплатить банку 5700,00 тыс. рублей. Используя данную схему, предприятие выплатит процентов в сумме 700,00 тыс. рублей.
Рассчитав
три графика погашения кредита наглядно
видно (рис.3.1 и 3.2), что для предприятия
выгоден первый вариант погашения кредита,
в этом случае процентные выплаты составят
350,00 тыс. рублей. Такой вариант погашения
кредита в основном используется в банках,
этот вариант является наименее рискованным
для банка, так как предприятие ежемесячно
уменьшает свой долг перед банком, следовательно,
с каждым месяцем уменьшается риск непогашения
кредита. Таким образом, ежемесячное погашение
фиксированной суммы кредита и процента
по нему, наиболее выгодно и наименее рискованно
для банка.
Рис.3.1
Графическое представление погашения
кредита по трем вариантам
Рис.3.2
Динамика ежемесячных платежей по кредиту
по различным вариантам.
Просчитав, второй вариант погашения кредита мы видим, что он достаточно прибыльный с точки зрения банка, но в свою очередь он достаточно рискованный, так как возможно, что по окончанию срока кредита предприятие не сможет накопить и выплатить сразу всю сумму кредита и процент за последний месяц. Но этот вариант может быть, принят в том случае, если предприятие внедряет новую технологию производства, и у предприятия будет достаточно хорошие поручители и залогодатели.
Третий вариант графика погашения кредита для предприятия является хорошим, так как предприятие выплачивает основную сумму долга один раз в квартал, а ежемесячно только проценты. Это способствует увеличению оборотных средств за счет увеличения среднемесячной прибыли.
С точки зрения банка третий вариант погашения кредита выгоден как для ООО "Вира-плюс" так и для самого ОАО АКБ "Связь-Банк", этот вариант не слишком рискованный для банка, а также отвечает всем законодательным требованиям по налогообложению прибыли банков с выданных кредитов. Этот вариант погашения кредита наиболее оптимален для представленного предприятия, а так же для предприятий данной отрасли.
Подводя итог проделанной работе можно сделать следующие выводы: кредитный риск банка является неотъемлемой частью банковской деятельности и заслуживает особого внимания.
Несмотря на то, что кредитный риск является наиболее характерным риском банка, методы работы с ним требуют постоянного совершенствования, что находит свое выражение в постоянно растущем интересе к данной проблеме со стороны банков.
В процессе написания данной работы автором были изучены методы оценки и регулирования кредитного риска, практикуемые в отечественной и зарубежной банковской практике. На основании чего можно сделать вывод, что существуют различные подходы к работе с кредитным риском. Однако различия характерны не только для различных стран, к такому же выводу можно придти, если сравнивать методы работы с риском среди отечественных банков. Каждая кредитная организация имеет присущие ей особенности оценки кредитного риска. В первую очередь в связи с этим связана закрытость некоторой информации от внешних пользователей, например информации о применяемых скоринговых системах.
Таким образом, проблемы оценки кредитного риска существуют как на уровне банковского сектора в целом, так и на уровне отдельно взятого банка.
По результатам анализа кредитного риска Читинского филиала ОАО АКБ "Связь-Банк" можно констатировать тот факт, что методика оценки кредитоспособности заемщика нуждается в совершенствовании, а так же необходимо активизировать работу с проблемными кредитами юридических лиц. Направления совершенствования работы с кредитным риском изложенные в третьей главе, по мнению автора, помогут более объективно оценивать кредитный риск при первоначальном рассмотрении кредитной заявки, что в дальнейшем благотворно скажется на качестве кредитного портфеля, а так же повысит платежную дисциплину клиентов.
Информация о работе Кредитный риск: методы оценки и регулирования