Экономическая оценка эффективности развития ГТС

Таблица 2.1 - План-прогноз  доходов от основной деятельности.

 

Находим изменение доходов, тысяч рублей

   • от населения: 419854,69 – 348580,68 = 71274,01 (тыс. руб.)

   • от организаций: 136921,75 – 104232 = 32689,75 (тыс. руб.)

   • от таксофонов: 37688,1 – 20478,81 = 17209,29 (тыс. руб.)

   • от установок:  96397,63 – 27881,36 = 68516,27 (тыс. руб.)

   • прочие доходы: 4788,03 – 3813,56 = 974,47 (тыс. руб.)

   • общее: 695650,2 – 504986,41 = 190663,79 (тыс. руб.) 

Находим изменение  доходов, %

   • от населения: 419854,69/348580,68 * 100 = 120,45 %

   • от организаций: 136921,75/104232 * 100 = 131,36%

   • от таксофонов: 37688,1/20478,81 * 100 = 184,03 %

   • от установок: 96397,63/27881,36 * 100 = 345,74 %

   • прочие доходы: 4788,03/3813,56 * 100 = 125,55 %

   • общее: 695650,2/504986,41 * 100 = 137,76 % 
 
 
 
 
 

3. Персонал и оплата  труда 

   Основными показателями раздела являются:

•   среднесписочная  численность работников;

•   фонд оплаты труда работников;

•   среднегодовая  оплата труда работников;

•   производительность труда работников. 

   Расчет  среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле 3.1 с учетом данных о дополнительной потребности работников в связи с развитием сети (формула 3.2) 

,   (3.1) 

       где Чпл - среднесписочная численность работников предприятия на прогнозируемый период, единиц;

         - дополнительная среднесписочная численность работников, связанная с развитием сети связи, штатных единиц. 

   Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в планом периоде: 

= ,   (3.2) 

   Средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети ( ), ожидаемая в текущем периоде: 

, (3.3)

где - среднесписочная численность работников в текущем году, единиц;

   - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем году, аппаратов. 

=804,6 / 310,2 = 2,59 (ед. на тыс. аппаратов)

=2,59*16,63 / 10 = 4,31 (ед.)

Чпл = 815 + 4,31 = 819,31(ед.) 

   Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде.

, (3.4) 

   Определяем  зарплатоемкость в текущем периоде: 

,  (3.5) 

Зео = 27869/504              986,41 = 0,0552

ФОТпл = 0,0552*695650,2 = 38399,89 (тыс. руб.) 

   Рассчитываем  среднемесячную заработную плату одного работника в

текущем и прогнозируемом периодах: 

,  (3.6)

  = 27869 / 804,6 /12 = 2,89 (тыс. руб.)

  = 38399,89 / 819,31/12 = 3,90 (тыс. руб.)  

Производительность  труда: 

,  (3.7)

Птртек = 504986,41 / 804,6 = 627,62 (тыс. руб./чел.)

Птрпл = 695650,2 / 819,31 = 849,07 (тыс. руб./чел.) 

   Сведем  результаты расчетов по 3 разделу в  таблицу 3.1  

Таблица 3.1 - План-прогноз  по труду

 

   Расчеты  абсолютного изменения и относительного

изменения (прогноз/текущий * 100, %)

1. Доходы от  основной деятельности:

695650,2 – 504986,41 = 190663,79 (тыс. руб.)

     695650,2 /504986,41 * 100 =137,76 %

2. Среднесписочная  численность работников предприятия:

819,31 – 804,6 = 14,71 (ед.)

819,31/804,6 * 100 = 101,83 %

3. Фонд оплаты  труда:

38399,89 – 27869 = 10530,89 (тыс. руб.)

38399,89 / 27869*100 = 137,79 %

4. Среднемесячная  заработная плата одного работника:

3,90 – 2,89 = 1,01 (тыс. руб.)

3,90 / 2,89 * 100 = 134,95%

5. Производительность  труда:

849,07 – 627,62 = 221,45 (тыс. руб./чел.)

849,07 / 627,62 * 100 = 135,28 % 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Производственные  фонды 

   К показателям  данного раздела бизнес-плана  относятся:

•   среднегодовая  стоимость основных производственных фондов;

•   среднегодовая  стоимость нормируемых остатков оборотных  средств. 

   Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в прогнозируемом периоде определяется по формуле простой средней на основании рассчитанных данных о приросте телефонной емкости сети, удельных капиталовложений на один порт и коэффициента перевода капиталовложений в основные производственные фонды. 

,  (4.1) 

где ∆Ф - сумма инвестиций на развитие сети в плановом периоде,

      ∆Ф= 166300 (тыс. руб.) - рассчитана в 1. разделе (таблица 1.1) 

   При расчете необходимо учесть коэффициент  перевода капиталовложений в основные производственные фонды:  

∆Финв * 0,97 = 166300 * 0,97 = 161311 (тыс. руб.)

= 948000 + 0,5 * 161311 = 1028655,5 (тыс. руб.) 

   Для расчета среднегодовой стоимости  нормируемых остатков оборотных  средств необходимо определить загрузку оборотных средств в текущем  периоде и их дополнительную потребность.

   Загрузка  оборотных средств  на один номер емкости в текущем периоде определяется по формуле: 

,  (4.2) 

где - среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств в текущем периоде, тыс. руб.

      - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети, ожидаемых в текущем периоде, аппаратов.

Зос = 33005 / 310,2 = 106,399 (тыс. руб. на 1 номер) 

   Дополнительная  потребность в  оборотных средствах, связанная с развитием сети определяется по формуле: 

, (4.3) 

∆Опл=106,399*33,26*1,14=4034,27 (тыс. руб.) 

   Среднегодовая стоимость нормируемых  остатков оборотных  средств рассчитывается по формуле простой средней: 

,   (4.4) 

= 33180 + 0,5 * 4034,27 = 35197,135 (тыс. руб.) 

Полученные результаты занесем в таблицу 4.1 

Таблица 4.1 - Стоимость  основных фондов и оборотных средств

 

Рассчитываем  абсолютное и относительное изменение стоимости основных производственных фондов:

1028655,5 – 943000 = 85655,5 (тыс. руб.)

1028655,5 / 943000 * 100 =109,08%

 

        оборотных средств:

35197,135 – 33005 = 2192,135 (тыс. руб.)