Автор: Пользователь скрыл имя, 08 Декабря 2011 в 10:18, курсовая работа
В данной работе рассматривается разработка бизнес-плана проекта по оказанию услуг – организация детского досугового центра " Арлекино".
Бизнес-план дает краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса. На основании бизнес-плана ясно видно, стоит ли вкладывать денежные средства в реализацию данного проекта.
Составление бизнес-плана осуществляется на основе информации, полученной при анализе рынка предоставляемых услуг.
Причиной создания проекта стало отсутствие в городе специализирован-
0 баллов – риск несущественный;
25 баллов – риск, скорее всего, не реализуется;
50 баллов – равные шансы проявления риска или неосуществления;
75 баллов – риск, скорее всего, проявится;
100 баллов – риск реализуется.
Для
определения вероятности
Таблица 4
Оценка рисков проекта
| Простые риски | Вес Wi | Эксперты | Средняя
вероятность события:Vi=(1+2+3) |
Балл (Wi*Vi) | ||
| 1 | 2 | 3 | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Подготовительная стадия | ||||||
| Удаленность от транспортных узлов | 0,25 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0 |
| Удаленность от инженерных сетей | 0,25 | 25 | 25 | 0 | 16,67 | 4,17 |
| Отношение местных властей | 0,25 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0 |
| Наличие альтернативных источников сырья | 0,25 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0 |
| Начальная стадия | ||||||
| Платежеспособность заказчика | 0,20 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Непредвиденные затраты | 0,20 | 50 | 50 | 50 | 50,00 | 10,00 |
| Несвоевременная поставка расходных материалов | 0,20 | 50 | 0 | 25 | 25,00 | 5,00 |
| Несвоевременная подготовка рабочих и ИТР | 0,2 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 5,00 |
Окончание таблицы 4
| Недобросовестность подрядчика | 0,20 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 5,00 |
| Стадия функционирования: финансово-экономические риски | ||||||
| Неустойчивость спроса | 0,14 | 50 | 50 | 50 | 50,00 | 7,14 |
| Появление альтернативного продукта | 0,14 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 3,57 |
| Снижение цен конкурентами | 0,14 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 3,57 |
| Увеличение производства у конкурентов | 0,14 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Рост налогов | 0,14 | 25 | 0 | 0 | 8,33 | 1,19 |
| Неплатежеспособность потребителей | 0,14 | 25 | 0 | 25 | 16,67 | 2,38 |
| Рост цен на сырье, материалы, перевозки | 0,14 | 50 | 50 | 50 | 50,00 | 7,14 |
| Стадия функционирования: социальные риски | ||||||
| Угроза забастовки | 0,25 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Квалификация кадров | 0,25 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Трудности с набором квалифицированного персонала | 0,25 | 25 | 0 | 0 | 8,33 | 2,08 |
| Недостаточный уровень зарплаты | 0,25 | 50 | 25 | 25 | 33,33 | 8,33 |
| Стадия функционирования: технические риски | ||||||
| Изношенность оборудования | 0,20 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Нестабильность качества сырья и материалов | 0,20 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 5,00 |
| Отсутствие резерва мощности | 0,20 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 5,00 |
| Новизна технологии | 0,20 | 25 | 25 | 25 | 25,00 | 5,00 |
| Недостаточная надежность технологии | 0,20 | 0 | 25 | 0 | 8,33 | 1,67 |
| Стадия функционирования: экологические риски | ||||||
| Вредность производства | 0,33 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Близость населенного пункта | 0,33 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| Складирование отходов | 0,33 | 25 | 0 | 0 | 8,33 | 2,78 |
Как следует из таблицы, некоторые риски могут превышать 5 баллов, в данном случае необходимо разработать план мероприятий по предотвращению данных рисков.
Таблица 5
Мероприятия по предотвращению
рисков
| Риски | Ожидаемые негативные последствия | Меры профилактики |
| Непредвиденные затраты | Увеличение объема заемных средств | Создание резервного фонда |
| Неустойчивость спроса | Падение спроса с ростом цен | Снижение стоимости услуги, усиление рекламной деятельности |
| Рост цен на сырье, материалы, перевозки | Снижение прибыли из-за роста цен | Минимизация затрат сырья и материалов |
| Недостаточный уровень зарплаты | Текучесть кадров | Постепенное увеличение фонда оплаты труда |
План реализации проекта состоит из трех основных этапов:
На первом этапе выполняются следующие работы:
На третьем этапе осуществляется предоставление услуг при спросе 2880 часов в год в течение 7 лет.
Средняя мощность эл. оборудования за час работы – 20 кВт-час.
Цена 1кВт-час. равна 1,63 руб.
Таблица 6
Расчет стоимости энергоносителей
| энергоносители | единица измерения | цена за единицу
руб. |
расход за час | Стоимость на час
руб. |
| электроэнергия | квт-час | 1,63 | 20кВт | 32,6 |
| канализация | Вызов машины | 500 | 2 | |
| газ | Стоимость в месяц | 1000 | 4 | |
| Итого | 38,6 |
Моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.
Таблица 7
Расчет
стоимости моющих средств
| наименование | цена за единицу | расход на год | годовая стоимость | стоимость на час |
| одноразовое мыло | 12 | 50 | 6000 | 2,1 |
| средство «АОС» | 32 | 2 | 64 | 0,02 |
| средство «Силит» | 60 | 10 | 450 | 0,25 |
| «Доместос» | 70 | 4 | 280 | 0,1 |
| средство для протирки стекол | 30 | 7 | 210 | 0,07 |
| Итого | 7004 | 2,54 |
Таблица 8
Смета затрат
| Наименование | Стоимость | Затраты на эксплуатацию и содержание основных фондов (ЗЭСОФ) | |
| Амортизационные отчисления | |||
| Сумма | % | сумма | |
| 1.Здание | 639000 | 5 | 31950 |
| 2. Оборудование, включая СМР и наладку: | |||
| 2.1
электрокаменка и пульт |
20125 | 15 | 3019 |
| 2.2 бассейн | 50000 | 5 | 2500 |
| 2.3 фильтрующее оборудование | 15000 | 6,7 | 1005 |
| Итого по группе 2 | 85125 | - | 6524 |
| 3. Бытовое оборудование: | |||
| 3.1 телевизор (2 шт.) | 10000 | ||
| 3.2 телефон | 400 | ||
| 3.3 холодильник-бар | 8000 | ||
| 3.4 музыкальный центр | 6000 | ||
| 3.5 фен | 1000 | ||
| 3.6 пылесос | 3000 | ||
| 3.7 душ с гидромассажем (2 шт.) | 10000 | ||
| 3.8 унитаз (2 шт.) | 4000 | ||
| 3.9 лампы днев.света | 10000 | ||
| 3.10 люстра (4 шт.) | 9000 | ||
| 3.11 лампы в парилке | 1000 | ||
| 3.12 электроплита | 5000 | ||
| Итого по группе 3 | 67400 | - | - |
| 4. Оборудование жизнеобеспечения: | |||
| 4.1 котельная | 50000 | 4 | 2000 |
| 4.2 газопровод | 50000 | 4 | 2000 |
| 4.3 водопровод | 75000 | 4 | 3000 |
| 4.4 канализация | 15000 | 4 | 600 |
| 4.5 электрификация | 105000 | 4 | 4200 |
| 4.6 телефонизация | 7000 | - | - |
| 4.7 вентиляция | 20000 | 5 | 1000 |
| 4.8 система пожаротушения | 10000 | 5 | 500 |
| Итого по группе 4 | 332000 | 13300 | |
| 5. Мебель | |||
| 5.1 массажное кресло | 130000 | 20 | 26000 |
| 5.2 бильярдный стол | 50000 | 10 | 5000 |
| 5.3 теннисный стол | 11000 | 10 | 1100 |
| 5.4 стол и лавки для комнаты отдыха | 20000 | 10 | 2000 |
| 5.5 диван (3 шт.) | 30000 | 20 | 6000 |
| 5.6 тумба (2 шт.) | 2000 | ||
| 5.7 кухонный гарнитур | 7000 | ||
| 5.8 пластм. стол и стулья | 2000 | ||
| 5.9 стол и стул для консьержа | 1500 | ||
| 5.10 деревянная беседка и мангал | 20000 | 20 | 4000 |
| Итого по группе 5 | 273500 | 44100 | |
| 6. Инвентарь | |||
| 6.1 цветы | 5000 | ||
| 6.2 вешалки | 2000 | ||
| 6.3 посуда | 2500 | ||
| 6.4 полотенца, простыни | 6500 | ||
| Итого по группе 6 | 16000 | ||
| 7. Нематериальные активы (земля) | 30000 | 4 | 1200 |
| Всего | 1443025 | 97074 |