Планирование семейного бюджета и уровень благосостояния семьи

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 

Введение………………………………………………………..........4 – 6 стр 
ГЛАВА 1. Формирование семейного бюджета: источники и закономерности…………………………………………….7 – 24 стр

1.1 Понятие  и типы семейного бюджета. Бюджет  как экономическая категория…………………………………………………………….7 – 13 стр 
1.2 Источники семейных доходов и закономерности формирования семейных расходов…………………………………………………14 – 19 стр 
1.3 Семейный бюджет и культура потребления…………………20 – 24 стр 
ГЛАВА 2. Планирование семейного бюджета и уровень благосостояния семьи….………………………………….25 – 40 cтр  
2.1. Составление плана доходов и расходов……………………...25 – 32 стр 
2.2 Уровень благосостояния семьи в России…………………......33 – 36 стр 
2.3 Инфляция и семейная экономика………………………..….....37 – 40 стр                                                                                                                                                            

Заключение…………………………………………………………41 – 42 стр 
Литература………………………………………………………....43 стр 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                Введение. 

       В современной экономической науке большое место уделяется вопросам, связанным с жизнедеятельностью семьи, так как именно на уровне семьи происходит воспроизводство главного фактора производства – рабочей силы, осуществляется конечное потребление производственного продукта, наконец, обеспечивается жизнеспособность всего общества, что является необходимой предпосылкой для достижения макроэкономического равновесия. Одним из наиболее существенных моментов курса на достижение макроэкономического равновесия является бюджетная политика, в осуществлении которой немалую роль играет формирование семейного   бюджета. Во многих странах, вставших на путь рыночного развития экономики, вопросы, связанные с жизнедеятельностью семьи, формированием семейных доходов и расходов, определением прожиточного и социального минимума, изменением в структуре семейного бюджета, влиянием изменения цен и налоговых ставок на уровень доходов населения, были в центре внимания, как экономистов – теоретиков, так и  практических работников. Однако в нашей стране ещё недавно этими вопросами занимались не экономисты, а демографы,социологи,философы. 
          Актуальность темы подчеркивается тем, что институт семьи сегодня переживает кризис. Семья испытывает на себе влияние экономических, правовых, идеологических, нравственных отношений. Последствия перехода к рыночной экономике и устранения государства от комплексной поддержки семьи не замедлили сказаться.   В настоящее время проблема изучения формирования и расходования семейного бюджета становится особенно актуальной, так как семейный бюджет является неотъемлемой частью бюджета государства. Он является основной благосостояния всего государства и отражает уровень развития экономики.

     Эффект  планомерного  ведения семейного бюджета сказывается в следующем: 1) планирование позволит определить первоочередные и долгосрочные потребности семьи; 2) совместное составление сметы расходов и анализ приведут к большей общности семьи, повысят рациональность экономики устранят экономические конфликты; 3) контроль рублём устранит со временем ненужные расходы;  в семьях, ведущих планирование, учёт, анализ, расходы балансируются с доходами, проявляется четкая зависимость между бережливостью и сберегательной книжкой; появляется возможность приобретения крупных покупок, поскольку прогресс расходования денег становится управляемым: планомерный сбалансированный бюджет позволяет не делать долгов.

     В России обследование семейных бюджетов осуществляется с 1952г. по различным  категориям населения (рабочим, служащим, пенсионерам) с различным количеством составом семьи (одиночки, семейные пары с детьми, без детей). В целом же обследования носили научный характер, а не практический. А расчёт прожиточного минимума с 1987г. определялся условно, приблизительно. В настоящее время этот вопрос требует глубокий практической проработки. Особенно возрастает значение планомерности расходования средств при небольших размерах среднедушевого дохода семьи, так как чем скромнее бюджет, тем больше вероятность нарушения его равновесий в сторону убытков, долгов. Социологи и экономисты, занимающиеся проблемами бюджета семьи, утверждают, что наиболее частая причина нестабильности семейной экономики – в неумении соизмерять соблазны с доходами. Ведь достаток семьи зависит не только от величины заработков, но и в равной мере от умения правильно распоряжаться деньгами. Разумеется, с увеличением среднедушевого дохода напряжение в расходовании средств семейного бюджета увеличивается. Таким образом, семья ставит перед собой новые цели, переходя на новую ступеньку совершенствования потребления.  Конечно, тратить деньги безумно – дело не хитрое, а вот научиться расходовать их на то, что необходимо семье сегодня, требует труда, времени, терпения. 
[9,с.298]. 
          Целью работы является рассмотрение сущности семейного бюджета и источников его формирования.

     Основные  задачи работы:

     1. Определить экономическую сущность  семейного бюджета и зависимость  бюджета от экономики государства,  социальной политики и доходов  семьи.

     2. Определить понятие и структуру совокупных доходов и расходов членов семьи, источники их формирования.

 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. Формирование семейного бюджета: источники и закономерности.                                                                                       1.1 Понятие и типы семейного бюджета. Бюджет как экономическая категория

       Бюджет (англ. budget - «денежная сумка») - роспись доходов и расходов государства, учреждения, семьи на определенный срок. С одной стороны, бюджет - это совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает любой экономический субъект, будь то государство, территория, предприятие или семья. С другой стороны, это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий соответствие их поступления и расходования в течение определенного периода, чаще всего одного года. Иначе говоря, бюджет определяет и содержимое «денежной сумки», наличие в ней денежных средств или их дефицит, и динамику ее наполнения и опорожнения, каналы прихода и расхода денег, соотношение между доходами и расходами». Бюджеты и бюджетное регулирование существуют в любой социально-экономической системе, присущи экономике как рыночного, так и нерыночного типа. Однако характер бюджетного устройства, способы формирования, утверждения, исполнения бюджетов в них обладают принципиальными различиями.

     Семейный  бюджет - это план регулирования  денежных доходов и расходов семьи, обычно составляемый на месячный срок. Традиционно выделяют три типа семейного бюджета: совместный, совместно-раздельный (долевое участие) и раздельный. Каждый из них имеет свои достоинства и недостатки, и только сами члены семьи могут выбрать, какой вариант им больше подходит.

     Совместный  бюджет. Это самый распространенный вид семейного бюджета. При таком способе распределения денег, все средства, заработанные членами семьи, складываются вместе. Бюджет для средней семьи определяется по доходам среднего класса. В комплект потребительской корзины для этой категории населения входят дом, автомобиль, дача, современный дизайн жилья, возможность путешествовать, обучать детей, наличие ценных бумаг и драгоценностей.

     Долевой бюджет (Совместно-раздельный) в настоящее  время приобретает все большую  актуальность. Этот принцип работает лучше всего в случае, если разница между зарплатами супругов незначительна. Для этого сначала надо рассчитать, сколько денег ваша семья тратит каждый месяц на питание, коммунальные платежи, хозяйственные расходы и прочие нужды. Далее эта сумма распределяется между членами семьи либо пополам, либо в соотношении, которое семья посчитает справедливым, в зависимости от зарплаты. Таким образом, у каждого остаются личные деньги, которые можно потратить по своему усмотрению.

     Раздельный  бюджет, как таковой, в нашей стране редко применяется в чистом виде. Этот стиль семейного планирования пришел с запада, где женщины стараются быть независимыми и ни в чем не уступать мужчинам. Также бюджеты разделяются по материальной обеспеченности. Существует бюджет минимальной материальной обеспеченности, бюджет для средней семьи, бюджет высокого достатка, бюджет для пенсионеров и других групп населения. Минимум материальной обеспеченности - это прожиточный минимум, или «черта бедности». Все группы населения, живущие за «чертой бедности», считаются бедняками. Черта бедности в значительной степени повышается за счет роста объемов цен и не отражает роста объемов потребления. За чертой бедности в 2009 г. Находилось 13,4%. www.gks.ru сайт федеральной службы статистики.

       Бюджет в переводе с английского означает роспись денежных доходов и расходов на определенный срок. Применительно к семейной экономике главный смысл бюджета заключается в не превышении расходов над доходами за определенный промежуток времени при условии удовлетворения необходимых потребностей. Количественный бюджет семьи определяет ряд факторов: численность семьи, наличие в ней работающих в общественном производстве пенсионеров, стипендиатов и иждивенцев; размер заработной платы, занятых в общественном производстве; величина пенсий, стипендий, пособий; наличие личного подсобного хозяйства, проживание в городской или сельской местности; национальные особенности. Существующая разница в оплате труда различных категорий трудящихся, занятых в производственной или непроизводственной сфере, дифференциация семей по численности, количеству работников и иждивенцев приводит к существенным колебаниям семейного бюджета. На одном полюсе оказываются семьи, у которых высокий заработок одного работника складывается с не менее высоким заработком второго, третьего, а на другом, как правило, многодетные семьи или молодожены. Именно это обстоятельство в основном и предопределяет наличие мало – и   высокообеспеченных групп населения [5,с.15-25]. Для того чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения  для достижения своих целей.

     Для составления семейного бюджета  необходимо составление списка всех источников доходов членов семьи.  Это зарплата, социальные  пособия  и  проценты на сбережения.  В статье расходов нужно перечислить все,  за что надо заплатить в течении месяца, квартплата  и  услуги,  питание,  проезд, уплата налогов и взносов. В планируемые расходы так же включаются и  сбережения на будущее. Если доходы равны расходам,  то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходы превышают доходы,  то этот бюджет имеет дефицит.  Бюджет,  в  котором доходы превышают расходы,  будет иметь избыток. Если доходы превышают  расход,  необходимо исключить из планов лишние покупки,  чтобы сбалансировать бюджет. Исследования социологов, экономистов показывают, что в семье из двух человек наилучший показатель по величине среднедушевого дохода будет, естественно, в том случае, если оба работают, наихудший – в неполной семье с одним ребенком [9,с.300]. Семье, состоящей из трех человек, примерно равные показатели среднедушевого дохода у семей, имеющих одного ребенка и двух работающих, и в семье без детей, но с двумя работающими и одним пенсионером или иждивенцем. В семье второго типа этот показатель самый высокий. Самый низкий среднедушевой доход будет в семье с одним занятым в общественном производстве, ребенком и иждивенцем. Однако бюджет такой семьи характеризуется наибольшей суммой поступлений из общественных фондов потребления [1,с.140]. В семье, состоящей из четырех человек, количество вариантов, характеризующих     благосостояние   семьи  увеличивается, Максимальный среднедушевой доход наблюдается, разумеется, в семье с тремя работающими и одним иждивенцем. Правда, таких семей немного в общей совокупности обследовавшихся семей. Затем в порядке убывания дохода идут семьи с двумя работающими и двумя иждивенцами, семьи с одним ребенком, двумя работающими и одним иждивенцем. В худшем положении - семьи, состоящие из одного работника с двумя детьми и иждивенцем. Процент таких семей, к сожалению, довольно высок во всей совокупности обследовавшихся. Уровень доходов семей  из  пяти  челочек в среднем уступает соответствующим показателям других групп семей и составляет примерно 65 – 70% от среднедушевых доходов семей из 4-х человек. Понятно, что это обусловлено переходом от семьи из 4-х человек  к семье  из 5 человек, осуществляемом преимущественно за счёт рождения детей [5,с.26-31].     Потребительское поведение малообеспеченных семей из двух и трех человек подчиняется общей закономерности: чем ниже доходы, тем большая их доля расходуется на приобретение продуктов питания. С ростом доходов снижается относительная величина расходов на питание и возрастает удельный вес затрат на приобретение промышленных товаров и оплату услуг. При этом увеличивается потребление высокоценных 
продуктов питания. Для семей из трех человек с высоким среднедушевым доходом собственный автомобиль вполне доступен (его имеет каждая 2 - 3 семья), в то время как семье из двух человек независимо от уровня доходов он менее доступен (20-25 автомобилей на 100 семей) [5,с.32-35]. 
Семьи, состоящие из четырех человек, даже с минимальными доходами, затрачивают незначительную часть доходов на покупку продовольственных товаров. Большую часть средств они направляют на приобретение промышленных товаров, оплату услуг. Это семьи более организованно строят свой бюджет, так как у них увеличиваются возможности концентрации денежных средств. Для этой группы семей потребление услуг (отдых членов семьи, транспортные расходы, ремонт жилища, бытовой, техники и т.п.) имеет большое значение, чем для семей из двух-трех человек. Это обусловлено повышением потребительской ценности самих услуг для этой группы семей. Подавляющее число семей из четырех человек имеет достаточную имущественную обеспеченность, и проблема быта для них в основном решена. Существенное влияние на формирование семейного бюджета оказывают цены на продовольственные и промышленные товары, тарифы на услуги. В соответствии с задачами повышения роста реальных доходов населения и в интересах налаживания хозяйственного механизма предстоит осуществить перестройку цен, придав им гибкость и увязав их уровень не только с общественно  необходимыми затратами, но и  с 
потребительскими свойствами, качественными характеристиками товаров, спросом на них населения.

     Рост  народного благосостояния, величина доходной части семейного бюджета  существенно зависят и от налоговой  политики государства  в составе налогов преобладает подоходный,  поэтому  предполагается дальнейшее увеличение необлагаемого налогом минимума заработной платы и снижение ставок подоходного налога в связи с повышением заработной платы рабочих и служащих. Считается целесообразным расширить контингент лиц, пользующихся льготами при уплате налогов (например, в связи с наличием в семье трех и более иждивенцев) [5,с.36-42]. Изучение закономерностей формирования бюджета и потребительского поведения семей различного состава и структуры позволяет разрабатывать модели жизненного уровня населения, т. е. те эталоны, к которым необходимо стремиться в перспективе. Таким ориентиром является минимальный потребительский бюджет (МПБ) и рациональный потребительский бюджет (РПБ) [15,с.616]. МПБ представляет собой социальный минимум товаров и услуг в объёме, необходимом для обеспечения нормальной жизнедеятельности человека. В России этот бюджет составлен на основе более 200 товаров и услуг, в том числе 80 продуктов питания. РПБ отражает потребление товаров и услуг, обеспеченность домашних хозяйств предметами культурно-бытового и хозяйственного назначения в соответствии с научно обоснованными нормами удовлетворения рациональных потребностей человека. Устанавливаются они на основе анализа возрастающих потребностей, уровня доходов с учетом демографии ческой ситуации и национальных особенностей образа жизни. Рациональный потребительский бюджет отличается от минимального по структуре затрат – в частности, в нём существенно ниже доля затрат на питание. 
Разработка перспективного рационального потребительского бюджета весьма сложная задача. Он должен рассчитываться на семью рабочего и служащего, колхозника, чету пенсионеров в зависимости от численного состава семьи, а также в территориальном разрезе для учета экономических, природных, национальных и исторических условий развития отдельных районов страны. В связи с этим РПБ создаются поэтапно и отражают определенную ступень достижения рациональных норм потребления и рациональных бюджетов не только по доходам и расходам, но и по времени.  
 
 
 
 
 
 
 
 

. 
 

     
 
 
 
 

1.2 Источники семейных доходов и  закономерности формирования семейных  расходов.

       Семья - это объединение людей, которое основано на браке или кровном родстве и связано общим бытом, семейными доходами и взаимной ответственностью. В связи с этим особый интерес представляет экономическая основа образования семьи – семейный доход. Семейный доход – это денежные средства, которые члены семьи получают от посторонних лиц или организаций и могут использовать для оплаты собственных расходов.  Семьи получают свои доходы благодаря владению факторами производства и предоставлению их в пользование другим людям или фирмам [13,с.78]. Ведь если собственность, которой владеет семья, не может быть использована другими людьми для своих нужд, на ней нельзя ничего заработать. Скажем, пока автомобиль используется для поездок только членов семьи, он дохода не приносит. Не приносит дохода и само вождение этого автомобиля. Но если кто-то попросил довезти привезенные на продажу товары до местного вещевого рынка, то за услугу он заплатит. Причем полученные деньги будут платой за услуги сразу двух факторов производства: труда (в форме управления автомобилем) и капитала (в форме самого автомобиля). Следовательно, доход приносит только та собственность, которая может быть направлена на производство нужных людям благ (в нашем примере таким благом была услуга по доставке сумок с товарами до рынка). Именно такое использование оплачивается покупателями произведенных благ. Значит, любой доход представляет собой плату за услуги того или иного фактора производства [10,с.67-73]. 
Классификация всех видов семейных доходов в зависимости от того, владение каким фактором производства их приносит. 
         Все семейные доходы подразделяются на два вида: денежные и натуральные. Основными доходами семьи обычно являются денежные, которые, в свою очередь, можно разделить на четыре группы: