Семейный бюджет и способы его формирования

Семейный  бюджет и способы его формирования

Федорова Екатерина

Псков 2006.

Введение.

Современная экономическая  мысль рассматривает семью или, более обобщенно - домашнее хозяйство  как важного потребителя и  производителя, жизнедеятельность  которых осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей индивида, самой семьи  и общества в целом.

Актуальность темы подчеркивается тем, что институт семьи  сегодня переживает кризис. Семья  испытывает на себе влияние экономических, правовых, идеологических, нравственных отношений. Последствия перехода к  рыночной экономике и устранения государства от комплексной поддержки  семьи не замедлили сказаться.

Косвенным подтверждением тому служит захлестнувшая страну волна  детской беспризорности и безнадзорности. Прямым - низкий уровень доходов  основной массы российских семей, жилищно-бытовая  неустроенность, сознательная ориентация на малодетность, основанная на неуверенности  в завтрашнем дне, рост числа гражданских  браков и внебрачных рождений.  

Создание нормальных условий для производства человеческого  фактора требует не только эффективного ведения домашнего хозяйства, но и формирования и использования  семейного бюджета.  

Целью работы является рассмотрение сущности и формирования бюджета семьи.

Основные задачи работы:

1. Определить понятие  и структуру семейного бюджета.

2. Определить понятие  и структуру совокупных доходов  населения, источники их формирования, направленность социальной политики  государства.

Глава 1. Экономическая сущность семейного  бюджета.

Сущность семейного  бюджета и классификация доходов  населения.

Под доходами населения  понимается сумма денежных средств  и материальных благ, полученных или  произведенных домашними хозяйствами  за определенный промежуток времени. Роль доходов определяется тем, что уровень  потребления населения прямо  зависит от уровня доходов.

Денежные доходы населения  включают все поступления денег  в виде оплаты труда работающих лиц, доходов от предпринимательской  деятельности, пенсий, стипендий, различных  пособий, доходов от собственности  в виде процентов, дивидендов, ренты, сумм от продажи ценных бумаг, недвижимости , продукции сельского хозяйства, различных из делий, доходов от оказанных на сторону различных услуг и др. [4]

Уровень доходов  членов общества является важнейшим  показателем их благосостояния, так  как определяет возможности материальной и духовной жизни индивидуума: отдыха, получения образования, поддержания  здоровья, удовлетворения насущных потребностей. Среди факторов, оказывающих непосредственное влияние на величину доходов населения, кроме размеров самой заработной платы, выступает динамика розничных  цен, степень насыщенности потребительского рынка товарами и пр.

Для оценки уровня и динамики доходов населения  используются показатели номинального, располагаемого и реального дохода.

Номинальный доход (NT) - количество денег, полученное отдельными лицами в течение определенного  периода также он характеризует  уровень денежных доходов независимо от налогообложения.

Располагаемый доход (DI) - доход, который может быть использован  на личное потребление и личные сбережения. Располагаемый доход меньше номинального дохода на сумму налогов и обязательных платежей, т.е. это средства, используемые на потребление и сбережение. Для  измерения динамики располагаемых  доходов применяется показатель «реальные располагаемые доходы», рассчитываемый с учетом индекса  цен.

Реальный доход (RI) - представляет собой количество товаров и услуг, которое можно  купить на располагаемый доход в  течение определенного периода, т.е. с поправкой на изменение  уровня цен. [5]

Стремление к  максимизации своего дохода диктует  экономическую логику поведения  любому рыночному субъекту. Доход  является конечной целью действий каждого  активного участника рыночной экономики, объективным и мощным стимулом его  повседневной деятельности.

Но высокие личные доходы выгодны не только индивиду, это и общественно-значимая выгода, поскольку они, в конечном счете, являются единственным источником удовлетворения общих потребностей, расширения производства, а также поддержки малообеспеченных и нетрудоспособных граждан.

Принцип рыночной стратегии  в сфере доходов можно сформулировать так: «Все не могут быть богатыми , но никто не долже н быть бедным». [6]

Получателей рыночного  дохода всегда волнуют три вопроса: надежность его источников, эффективность  использования дохода и оправданность  налогового бремени. Экономическая  теория отвечает на эти вопросы, исследуя образование и движение совокупного  дохода.

Доход есть денежная оценка результатов деятельности физического (или юридического) лица как субъекта рыночной экономики. В экономической  теории под «доходом» имеют в  виду денежную сумму, регулярно и  законно поступающую в непосредственное распоряжение рыночного субъекта.

Доход всегда представлен  деньгами. Это значит, что условием его получения является эффективное  участие в экономической жизни  общества: живем мы на зарплату или  за счет собственной предпринимательской  деятельности, - в любом случае мы должны сделать нечто полезное для  других людей. Лишь тогда они передадут  нам часть находящихся в их распоряжении денег (точно также, как  и мы не расстаемся со своими деньгами, не приобретя взамен нечто полезное именно для нас).

Следовательно, сам  факт получения денежного дохода есть объективное свидетельство  участия данного лица в экономической  жизни общества, а размер дохода - показатель масштаба такого участия. Ведь деньги, пожалуй, единственная на свете вещь, которую нельзя выдать самому себе: деньги можно получить только от других людей.

Прямая зависимость  дохода от результатов рыночной деятельности нарушается лишь в одном случае - при объективной невозможности  участвовать в ней (пенсионеры, молодежь в дотрудоспособном возрасте, инвалиды, иждивенцы, безработные). Названные  категории населения поддерживаются всем обществом, от имени которого правительство  регулярно выплачивает им денежные пособия. Конечно, эти выплаты образуют особый элемент совокупного дохода, но "рыночными" они, строго говоря, не являются.

Рыночный же доход  всегда есть результат наших полезных - для других людей - усилий. Значит, он во многом определяется совпадением  предлагаемых нами товаров и услуг  с предъявляемым "другими людьми" спросом. Взаимодействие спроса и предложения - объективный механизм образования  доходов в рыночной экономике, в  том числе и доходов населения. Конечно, в таком механизме есть элементы случайного и потому несправедливого, но другого способа получения  доходов в рыночной экономике  не существует.[6]

Формирование  доходов населения.

Номинальные денежные доходы населения формируются из различных источников, основными  из которых являются: факторные доходы; денежные поступления по линии государственных  программ помощи в виде выплат и  льгот поступления из финансовой системы (из банков, через сберкассы, из страховых учреждений и т.п.) и  др.

Средства, получаемые населением, работающим по найму, в  порядке вознаграждения владельцев фактора производства (труда), составляют решающую часть доходов этой группы населения заработная плата, доходы типа заработной платы на предприятиях, в кооперативах и т.д., доходы от собственного хозяйства и пр. Анализ тенденций  перспективного развития оплаты фактора  труда свидетельствует о том, что данный вид дохода сохранит свою ведущую роль в формировании общего объема денежных доходов на долгосрочную перспективу.

Существенное влияние  на формирование доходов населения  оказывают выплаты по программам государственной помощи, за счет этих источников осуществляются пенсионное обеспечение, содержание временно нетрудоспособных граждан, выплачиваются различного вида пособия (на уход за детьми, медицинское  обслуживание, малообеспеченным семьям на детей; выплаты пособий по безработице).

Соотношение в доходах  населения доли трансфертных выплат и заработной платы играет важную роль в формировании экономического поведения индивидуума и его  рудовой мотивации.[7]

При доминирующей роли заработной платы в формировании общей суммы доходов формируются  такие качества, как предприимчивость, инициатива. В случае повышения роли выплат по линии государственных  программ помощи нередко происходит формирование пассивного отношения  к производственной деятельности, психологии иждивенчества.

Денежные доходы населения, получаемые через финансово-кредитную  систему, представляются в виде:

выплат то государственному страхованию;

банковских ссуд на индивидуальное жилищное строительство, хозяйственное обзаведение молодым  семьям, членам потребительских товариществ (например, на садовое строительство);

процентов по вкладам  в сберегательных кассах, начисляемых  по итогам года;

доходов от увеличения стоимости акций, облигаций, выигрышей  и погашении по займам;

выигрышей по лотереям;

временно свободных  средств, образующихся в результате покупки товаров в кредит;

выплат различного рода компенсаций (увечья, ущерб и  пр.).

Прочие денежные поступления включают выручку населения  от продажи вещей через комиссионные и скупочные магазины и др.

Номинальные доходы населения, как уже отмечалось, включают в себя, помимо чистых доходов населения, и обязательные платежи. Обязательные платежи население осуществляет через финансовую систему в виде различного рода налогов и сборов. Через аккумуляцию налоговых  платежей и сборов государство реализует  свое право на формирование части  своих ресурсов для осуществления  в последующем социальной политики через перераспределение денежных средств, оказание помощи малоимущим гражданам. В целях защиты интересов малоимущих граждан и недопущения снижения уровня благосостояния ниже предельно  допустимого в данных конкретных условиях государство устанавливает  пороговый минимум в доходах, не облагаемых налогом. В то же время  для высоких доходов устанавливаются  прогрессивно более высокие ставки налогов.[5]

Несмотря на разнообразие источников поступления доходов  все же главными составляющими денежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательской  деятельности и собственности, а  также результаты от проводимой социальной политики государства.[8]

Глава II. Социальная политика государства.

2.1.Понятие.  Сущность.

«Социальная политика – это деятельность государства, других экономических субъектов, направленная на обеспечение достойных условий  жизни и труда. Социальная политика занимает приоритетное место в социально  ориентированной рыночной экономике. Она выражает конечные цели и результативность социальной рыночной экономики. Иными  словами, эффективная социальная политика является одной из основных целей  социальной рыночной экономики и  в то же время – фактором, поскольку  рост благосостояния, уровня жизни  населения способствует повышению  ее результативности. Кроме того, социальная рыночная экономика предъявляет  повышенные требования к уровню образования, квалификации, здоровью, культуре и  духовности. Все это обуславливает  ускоренное развитие социальной сферы  в современном обществе.» [9]

Социальная политика осуществляется на разных уровнях хозяйствования: микроуровне, макроуровне, интеграционном уровне, мировом уровне.

На микроуровне  проводится социальная политика отдельных  хозяйствующих субъектов экономики ( фирм, предприятий, организаций). На макроуровне  осуществляется общегосударственная  и региональная социальная политика. Интеграционный уровень предполагает реализацию скоординированной социальной политики двух и более стран. Мировая  социальная политика нацелена на решение  глобальных социальных проблем. Проведение социальной политики требует выделения  соответствующих экономических  ресурсов, создания социальной инфраструктуры.

Социальная политика нацелена на становление и развитие в обществе стабильных социальных отношений, системы социальной защиты населения, создание условий для постоянного  роста уровня и качества жизни  граждан.

2.2. Система  социальной защиты.

Неотъемлемым элементом  социальной политики является социальная защита населения. «Социальная защита населения – это комплекс экономических, социальных и правовых мер, а также  совокупность институтов, обеспечивающих всем гражданам равные возможности  для поддержания определенного  уровня жизни, а также поддержку  отдельных социальных групп населения.»   

Рынок не в состоянии  обеспечить своим участникам гарантированный  доход и занятость. Граждане в  силу многих причин различаются по уровню доходов, состоянию здоровья, существуют безработные, инвалиды, неполные семьи и др. Одна из задач социальной рыночной экономики – создание эффективной  системы социальной защиты. Этим социальная рыночная экономика отличается от чистого  капитализма или классического  рынка, не обеспечивающего социальную защиту населению, предоставление равных возможностей в сфере потребления  важнейших благ и услуг.

«К важнейшим  гарантиям социальной защиты относятся:

охрана труда  и здоровья граждан;

минимальный размер оплаты труда;

государственная поддержка  семьи, материнства, отцовства и  детства, инвалидов и пожилых  людей;

установление государственных  пенсий и пособий;

развитие системы  социальных служб». [1]

Однако этот перечень остается открытым, т.е. может быть дополнен и расширен за счет включения в  него «иных гарантий социальной защиты».

Различаются субъекты и объекты социальной защиты населения:

 

Рис. 1.. Субъекты и  объекты социальной защиты населения. Источник: Юрьева Т.В. «Социальная экономика». – Изд – во «Дрофа». 2003 г

Одним из основных субъектов социальной защиты населения  является государство, другим – все  граждане общества, а также отдельные  социальные группы. Таким образом, меры социальной защиты населения, с одной  стороны, охватывают всех членов общества, а с другой – адресованы отдельным  социальным группам населения.