Домашние хозяйства как субъект микроэкономики

      Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:

• распределительная;
• контрольная;
• регулирующая;
• инвестиционная.

      Финансовые  решения домашних хозяйств принимаются  в отношении формирования и использования  денежных фондов.

      С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, т.е. стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, т. е. источников формирования этих активов. Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Бюджет домашних  хозяйств

2.1. Статьи доходов  и расходов домашних  хозяйств

      Экономическую базу функционирования домашнего (семейного) хозяйства составляет его бюджет, содержащий доходную и расходную части. Он играет примерно такую же роль для данного уровня экономики, как государственный бюджет для страны в целом. Бюджет домашнего хозяйства раскрывает, какими ресурсами располагает хозяйство (семья), насколько рационально используются эти ресурсы, на какие жизненные потребности они расходуются. Данные о ресурсах (доходах) и расходах домашних хозяйств сельской местности являются базой для всестороннего анализа социально-экономического развития села и крестьянства. Они раскрывают, каков уровень доходов сельского населения по абсолютному размеру, по сравнению с прожиточным минимумом, с доходами городского населения, каковы источники ресурсов и структура их использования, как меняются все эти и другие показатели в ходе реформирования общества. Данные о доходах и расходах домашних хозяйств позволяют вести подобный анализ об уровне и условиях жизни в разрезе разных социально-экономических групп населения, отличающихся по сферам занятости, возрастным категориям, размерам семей, количеству детей и т.д.

      Бюджет домашних хозяйств – это баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определенный период времени (месяц, квартал, год).

      Доходы домашних хозяйств могут быть в денежной и не денежной (натуральной) форме. К последним можно отнести полученные в личном подсобном хозяйстве продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях или частные услуги.

      В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления:

• заработная плата;
• пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты;
• доходы от предпринимательской деятельности;
• доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке.

      Существуют  различные подходы к классификации  расходов домашних хозяйств.

      С точки зрения сроков, на которые  рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

• краткосрочные расходы, т. е. расходы, рассчитанные на короткий период (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспорт. Краткосрочные расходы повторяются с наибольшей частотой или постоянно;
• среднесрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на средний период (от нескольких месяцев до года, иногда более года), например, расходы на одежду, обувь;
• долгосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные, как правило, на несколько лет и более, например, приобретение предметов длительного пользования: квартира, автомобиль, мебель и т.п.

      В зависимости от функционального  назначения расходы могут быть разделены  на следующие основные группы:

• личные потребительские расходы, т.е. покупка товаров, оплата услуг;
• налоги и другие обязательные платежи;
• денежные накопления и сбережения.

      Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы связанные с потреблением и накоплением.

      К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, т.е. расходы, без которых  не может нормально существовать домашнее хозяйство.

      Налоги и обязательные сборы с физических лиц:

• подоходный налог, или налог на доходы физических лиц;
• налог на имущество;
• налог на землю;
• налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения;
• налог с владельцев транспортных средств;
• иные налоги;
• государственная пошлина;
• сбор с владельцев собак;
• сбор за уборку населенных пунктов;
• целевые сборы на содержание милиции и другие цели;
• курортный сбор;
• иные сборы.

      Коммунальные  и другие ежемесячные платежи  населения:

• оплата коммунальных услуг;
• оплата электроэнергии;
• оплата за холодную воду;
• оплата за горячую воду;
• оплат за отопление;
• оплата за канализование воды;
• оплата за пользование газом;
• оплата за вывоз мусора;
• оплата за радиоточку;
• оплата за пользование коллективной антенной;
• другие платежи.

      Текущие расходы на потребление, т.е. расходы  на товары, используемые в течение  относительно непродолжительного периода  времени:

• расходы на продукты питания и напитки;
• расходы на одежду и обувь;
• расходы на услуги домработницы, сиделки, няни и других наёмных работников для помощи по домохозяйству;

      Расходы на периодически потребляемые услуги:

• услуги парикмахерской;
• услуги стоматолога;
• другие медицинские услуги;
• услуги прачечной;
• обязательное страхование автогражданской ответственности;
• другие виды личного страхования;
• другие периодически потребляемые услуги;
• расходы, связанные с отдыхом, путешествиями, туризмом;
• другие текущие расходы;

      Капитальные расходы на потребление непродовольственных  товаров, используемых в течение  достаточно длительного промежутка времени:

• приобретение мебели;
• приобретение автомобиля;
• приобретение жилья;
• приобретение других предметов длительного пользования.

      Капитальные расходы, связанные с вложением  денег для получения (увеличения) дохода домашнего хозяйства в  будущем:

• расходы, связанные с образованием;
• расходы, связанные с открытием собственного дела, предпринимательской деятельностью.

      Значение  денежных накоплений и сбережений важно  не только для домашнего хозяйства. Сбережения домашних хозяйств – важный ресурс для развития экономики.

      Целевое назначение денежных накоплений может  быть различным:

• создание страхового резерва «на всякий случай»;
• накопление денежных средств для приобретения предметов длительного пользования (машины, квартиры, др.);
• долгосрочное накопительное страхование жизни;
• создание денежного фонда для инвестирования в различные финансовые активы: приобретение акций, облигаций, паёв инвестиционных фондов, размещение денежных средств на депозитах в банках и др.;
• вложение денежных средств в драгоценные металлы (тезаврация), недвижимость, иностранную валюту и др. активы.

      Выделяют  две формы сбережения: организованную и неорганизованную. По мере развития рыночных отношений, совершенствования  и увеличения объема предоставляемых  финансовых услуг населению, доля организованных сбережений возрастает, выполняя важную общественно-значимую функцию снабжения кредитными деньгами экономики.

      Величина  доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической  науки, изучающей финансы домашних хозяйств, является исследование доходов, потребления и накопления. Одним из законов, связанных с этой проблемой является основной психологический закон Кейнса: «Психология общества такова, что с ростом совокупного реального дохода увеличивается и совокупное потребление, но не в такой степени, в какой растёт доход».

      Более высокие по сравнению с ростом дохода темпы роста потребления  определяются склонностью общества к потреблению. Для характеристики этого явления используется показатель предельной склонности к потреблению.

      Другой  показатель, применяемый для характеристики соотношения потребления и накопления называется предельная склонность к накоплению. 
 

2.2. связи и источники  доходов домашних  хозяйств

      В системе экономики домашних хозяйств важное место занимают доходы, их формирование и использование. Это связано, с одной стороны, с природным предназначением в целом всей экономики, с другой – с сущностью домашнего хозяйства, местом его в системе экономики. Как известно, экономика, общественное производство генетически, по своему исходному началу призваны служить человеку, удовлетворению его жизненных потребностей. А удовлетворение потребностей людей в конкретной жизни осуществляется в конечном счете в основном на уровне домашнего хозяйства, в его рамках. Ведь каждый человек является членом того или иного домашнего хозяйства. Практически удовлетворение потребностей людей опосредствуется формированием и использованием доходов домашних хозяйств. Именно с формированием и использованием доходов в первую очередь связана характеристика домашнего хозяйства. Это вытекает из самой его сущности.

      Домашнее  хозяйство, по определению этого  понятия, составляют лица, которые проживают  в одном жилом помещении или  его части, совместно обеспечивают себя всем необходимым для жизни. Они ведут общее хозяйство, полностью или частично объединяя и расходуя свои средства (доходы). Обычно членов домашнего хозяйства объединяют родственные отношения, образующие семью. Но это не обязательно. Членами домашнего хозяйства могут быть и лица, не связанные родственными отношениями. Главным образующим критерием домашнего хозяйства является экономический признак, определяющий его сущность. Таким признаком выступает общность ресурсов и потребления. Иначе говоря, экономическую сущность домашнего хозяйства определяет совместное ведение потребительского хозяйства на основе объединенного формирования и использования доходов. Совместное потребительское хозяйство может сочетаться с совместным ведением индивидуально-семейного производства и зарабатыванием доходов. Размер доходов домашнего хозяйства, источники и формы их поступления во многом определяют уровень благосостояния и качество жизни населения.

      Крупнейшим  источником доходов домохозяйства  является заработная плата, достигающая  в развитых странах трех четвертей  от общей суммы поступлений.

      Домашние  хозяйства принимают самое непосредственное участие наряду с фирмами и  государством, в движении ресурсов, доходов и товаров.

      Все ресурсы принадлежат домохозяйствам и поступают в виде факторных услуг фирмам. Плата за ресурсы служит материальной основой доходов домохозяйств и используется для покупки потребительских товаров и услуг, созданных фирмами. Движение потоков ресурсов, денежных средств, а так же товаров и услуг осуществляется постоянно. Причем денежные потоки движутся в направлении, противоположном движению ресурсов, товаров и услуг.

      В процессе экономического кругооборота, наряду с домохозяйствами и фирмами, принимают участие различные  государственные и кредитно-банковские учреждения. Их участие обязывает и представляет возможность домашним хозяйствам тратить на потребление не весь полученный доход, так как в налоговую систему необходимо перевести часть доходов, необходимых для получения государственного бюджета. Оставшийся доход в виде сбережений хранится в кредитных учреждениях и идет на покупку ценных бумаг, акций, и др. Домашние хозяйства получают от государства так называемые трансфертные платежи в форме пенсий, пособий, стипендий и тому подобное.