Ценные бумаги и их рынки

Место финансово-экономических  расчетов в курсе «Финансовая  статистика».

Сущность  и задачи финансово-экономических  расчетов (ФЭР) и их значение в современных  условиях.

Время как  фактор стоимости. Понятие и виды процентов и процентных ставок. Декурсивные  и антисипативные проценты. Учетная  ставка и ставка процента. Основные операции в ФЭР.

Простые проценты: наращение, математическое дисконтирование  и банковский учет по простым процентам. Процентные числа и дивизор. Финансовая эквивалентность и замена обязательств при простых процентах. Эквивалентность  процентных ставок.

Наращение и учет по сложным процентам. Номинальная  и эффективная ставки процентов. Коэффициент дисконтирования и  фактор капитализации. Непрерывные  проценты. Сила роста.

Методы  определения срока ссуды, частоты  начисления (учета) проценты, величины процентной ставки. Изменение условий  контракта.

Финансовые  ренты (аннуитеты) как вид потока платежей. Параметры и классификация  аннуитетов. Постоянные срочные аннуитеты. Определение их наращенной и современной  величины. Количественный анализ переменных аннуитетов и других потоков финансовых платежей. Конверсия рент.

Количественные  методы разработки планов погашения  задолженности. Расходы по обслуживанию долга. Методы уплаты процентов по займу. Особенности планирования погашения льготных ссуд, потребительских и ипотечных задолженностей.

Методы  определения доходности (финансовой эффективности) денежно-кредитной операции. Сравнение условий коммерческих соглашений. Анализ финансовой эффективности  инвестиций. Система показателей  оценки эффективности. Расчеты срока  окупаемости, средней нормы доходности, рентабельности.

 

Тема 4. Обобщающие статистические показатели финансового положения страны

Отражение финансовых потоков в системе  национальных счетов (СНС). Понятие  СНС. Основные концепции, показатели, группировки  и классификация. Основные счета. Счета  накопления и балансы активов  и пассивов. ВВП. Международные сопоставления  общего объема и элементов ВВП.

Платежный баланс. Понятие ПБ, основные концепции, категории и принципы построения. Счет текущих операций. Счет операций с капиталом и финансовыми  инструментами. Связь между ПБ, международный  инвестиционной позицией и СНС. Платежный  баланс РФ, основные направления анализа.

Другие  обобщающие показатели финансового  положения страны: объем международных  резервов, объем государственного долга.

 

Тема 5. Статистика государственных  финансов

Понятие государственных финансов. Задачи статистического  изучения консолидированного, федерального и территориальных бюджетов, а также внебюджетных фондов. Основные определения статистики государственных финансов.

Статьи  единой  классификации доходов  и расходов бюджетов всех уровней. Функциональный, экономический и ведомственный  принципы группировки бюджетных  расходов. Международная бюджетная  классификация.

Направления статистического анализа  исполнения государственного бюджета  и факторов, влияющих на выполнение отдельных статей госбюджета.

Взаимосвязь доходов и расходов территориальных  бюджетов и проблемы ее статистического  изучения. Использование методов  статистического анализа для составления бюджетов и прогнозирования их выполнения.

Связь показателей  госбюджета с показателями системы  национальных счетов (СНС).

 Источники  статистической информации 

 

Тема 6. Финансовая статистика предприятий (организаций)

Предмет финансовой статистики предприятий (организаций) — хозяйствующих субъектов — и ее задачи.

Система показателей, отражающих финансовое положение  предприятий (организаций): прибыль балансовая, прибыль от реализации продукции, рентабельность предприятия (организаций), рентабельность продукции, суммарная задолженность по обязательствам, дебиторская, кредиторская, просроченная задолженности.

Показатели  финансовой устойчивости предприятия. Оборачиваемость оборотных средств.

Статистические  методы измерения влияния отдельных  факторов на данные показатели.

Формы государственной статистической и финансовой (бухгалтерский) отчетности о финансовом положении предприятия (организации): содержание, сроки, периодичность  предоставления.

Тема 7. Статистика денежного  обращения

Понятие, виды денежного обращения и задачи его статистического изучения.

Статистика  денежной массы. Национальное определение  денежной массы. Денежные агрегаты. Денежная база. Международные стандарты показателей денежной массы. Аналитические группировки в международной статистике денежной массы: счетов денежных властей, счетов кредитных организаций. Денежный мультипликатор. Анализ структуры и динамики денежной массы. Оценка скорости обращения денег: показатели количества оборотов, совершаемых за год денежной массой, и продолжительности одного оборота денежной массы. Анализ факторов, влияющих на скорость обращения денежной массы.

Определение количества денег, необходимого для  обращения. Факторы, влияющие на объем денег в обращении. Моделирование и прогнозирование объема денежной массы. Расчет объема денежной эмиссии.

Прогноз кассовых оборотов. Баланс денежных доходов  и расходов населения. Взаимосвязь  показателей объема денежной массы  в обращении с показателями прогноза кассовых оборотов и баланса денежных доходов и расходов населения. Показатели купюрного строения.

Система показателей безналичного платежного оборота.  Показатели эффективности  расчетов в зависимости от их видов. Показатели скорости документооборота. Структура просроченной задолженности  по расчетным документам.

Тема 8. Статистика цен  и инфляции

Понятие цен и тарифов, их взаимосвязь  с финансовыми отношениями. Задачи статистического изучения цен и тарифов.

Организация статистического наблюдения за ценами и тарифами. Виды и типы наблюдаемых  цен. Цены производителей и потребительские  цены. Выборочный метод наблюдения. Понятие товара и услуги представителя. Выборочная сеть.

Статистика  уровня и структуры цен. Методология  исчисления средних цен.

Способы изучения динамики цен. Индексы цен: способы исчисления и проблемы использования.

Сущность  и виды инфляции. Задачи статистического  изучения инфляционных процессов.

Статистические  методы оценки уровня инфляции.

Статистический  анализ взаимосвязи инфляции с другим экономическими явлениями. Связь с денежным агрегатом М2.

Анализ  динамики инфляции. Прогнозирование  инфляции. Достоверность прогноза. Специфика учета временного лага.

Учет  уровня инфляции в финансово-экономических  расчетах.

Источники статистической информации.

Тема 9. Статистика банковской деятельности

Понятие банковской системы и банковской деятельности и задачи статистики.

Статистика  основных показателей и инструментов денежно-кредитной политики центрального банка: ставка рефинансирования, нормативы отчислений кредитных организаций в обязательные резервы Банка России, показатели ломбардного кредитования, показатели по депозитным операциям, операциям с ценными бумагами Банка России, официальные курсы валют, котировки драгоценных металлов, денежная эмиссия. Баланс Банка России: структура и направления анализа.

Статистика сети кредитных организаций. Основные группировки: по величине зарегистрированного уставного фонда, по величине активов, по формам собственности, по ассортименту оказываемых услуг.  Показатели количества филиалов, числа банков с отозванной лицензией и т.д.

Статистика привлеченных средств. Виды вкладных  операций; структура привлеченных ресурсов.

Задачи  статистического изучения депозитов. Основные группировки депозитов (по видам, размеру). Динамика депозитов. Статистика депозитных ценных бумаг.

Задачи  статистического изучения вкладов  населения.

Группировки вкладов (по видам, размеру, составу  вкладчиков). Средний, медианный, модальный  размеры вкладов. Остаток вклада на душу населения на конец периода.

Система показателей движения вклада: средний  срок хранения вкладного рубля, средний  срок хранения вклада, коэффициенты прилива  и оседания вкладов. Индексный метод  изучения динамики суммы вкладов  и среднего размера вкладов за счет различных факторов.

Статистический  анализ эластичности вкладов в зависимости  от доходов и сбережений населения, а также цен. Влияние объема вкладов населения на состояние денежного обращения и кредитные ресурсы государства.

Статистика  безналичных расчетов.

Источники статистической информации.

 

Статистика размещенных средств.

Понятие, виды операций по размещению денег  и задачи статистики.

Статистика  кредитных вложений.

Основные  группировки, применяемые для статистического  анализа структуры и динамики ссуд. Основные показатели статистики краткосрочных кредитов: характеристика просроченной задолженности, средний срок кредита, среднее число оборотов всех ссуд за период, средний остаток задолженности по всем ссудам. Индексный метод статистического анализа оборачиваемости кредита. Модель связи оборачиваемости краткосрочного кредита и совокупной оборачиваемости оборотных средств. Оценка взаимосвязи объема кредита со скоростью обращения средств предприятия, объемом производства продукции и запасами материальных ценностей.

Статистика  долгосрочного кредитования. Структура  и динамика инвестиционного портфеля.

Показатели  эффективности использования кредита.

Баланс коммерческого  банка и направления его статистического  анализа. Источники статистической информации.

Тема 10. Биржевая статистика

Понятие, виды бирж. Место бирж среди финансовых институтов. Биржа как источник статистической информации о финансовых процессах.

Статистика  сети бирж. Основные группировки бирж. Источники информации.

Биржевые  цены и курсы как предмет статистического  изучения. Котировка цен и курсов. Статистическая закономерность и закон больших чисел в формировании цены на бирже.

Статистика  операций на фондовой бирже. Цены открытия, исполнения, закрытия. Цены спроса и предложения: текущая, низшая, высшая. Основные статистические показатели: количество эмитентов ценных бумаг, объем совершенных сделок, количество проданных ценных бумаг, средняя сумма сделки, оборачиваемость ценных бумаг. Статистические методы исчисления уровня, среднего уровня, динамики финансовых показателей фондовой биржи. Анализ факторов, влияющих на уровень и изменение котировок ценных бумаг фондовой биржи. Фондовые индексы и средние.

Статистика  операций на валютной бирже. Понятие  курса валют. Сущность валютной котировки. Официальные и биржевые курсы  валют. Курсы “продавца” и “покупателя”. Курсы “спот” и “форвард”. Фьючерсы. Статистические показатели уровней и динамики валютных курсов на бирже. Средний курс.

«Открытие»  информации о биржевых торгах.

Понятие рыночной конъюнктуры. Методология  статистического анализа биржевой конъюнктуры спроса и конъюнктуры  рынка.

Прогнозирование спроса, предложения, цены сделки.

Тема 11. Статистика страхования

Понятие, основные определения страхования  и задачи страховой статистики. Страховые риски и статистическая закономерность. Значение статистических методов в проведении страховых расчетов.

Статистика  сети страховых компаний. Применяемые  основные группировки. Классификация страхования.

Личное  страхование. Понятие страхового поля и страхователя. Таблицы смертности и показатель средней продолжительности жизни населения как основа при расчетах по личному страхованию. Расчет тарифных ставок в личном страховании. Коммутационные числа, оценка распределения страховых случаев с помощью статистических критериев.

Имущественное страхование. Обязательное и добровольное имущественное страхование. Обобщающие статистические показатели  имущественного страхования. Расчет страхового фонда. Тарифные ставки брутто, нетто. Средние и относительные показатели имущественного страхования. Показатели убыточности страховой суммы.

Статистические  методы оценки эффективности страхования.

Моделирование страховых операций.

Источники статистической информации о страховании.

Тема 12. Статистика ценных бумаг

Понятие и виды ценных бумаг.  Задачи их статистического  изучения.

Статистика  эмитентов. Объем и структура  эмиссии (по видам ценных бумаг), количество успешно размещенных эмиссий.

Статистика  инвесторов. Объем и структура  активов (по видам ценных бумаг).