Вклады (депозиты) населения, их виды и перспективы развития

     МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 
 
 

            Кафедра банковского дела 
 
 
 

                                    КУРСОВАЯ РАБОТА 
 

     по  дисциплине: Финансовый анализ деятельности банка 

     на  тему: Вклады (депозиты) населения, их виды и перспективы

     развития. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Студент

     ФФБД, 5-й курс, РФУ-2                                                Кравчук Ю.А.       

     Руководитель

                                              Минск 2011 
                                                 РЕФЕРАТ

 

              Курсовая работа: 37 с., 6 рис., 2 табл., 2 приложения, 25 источников.  

    БАНКОВСКИЕ  РЕСУРСЫ, ДЕПОЗИТ, БАНКОВСКИЙ ВКЛАД (ДЕПОЗИТ), ВКЛАДЫ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ, СРОЧНЫЕ ВКЛАДЫ, УСЛОВНЫЕ ВКЛАДЫ, КАРТ-СЧЕТ.  
 

Объект  исследования  – ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Круглое.

Предмет исследования  – депозитные операции банка с населением.

Цель  работы: изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций с участием физических лиц на примере ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Круглое.

Методы  исследования: горизонтальный, вертикальный, сравнительный.

Исследования  и разработки: рассмотрены депозиты населения с точки зрения формирования ресурсной базы банка, приведена классификация депозитов населения, проведен анализ депозитных операций на примере конкретного банка. 

           Автор работы подтверждает, что  приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно  отражает состояние исследуемого  процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 
 

                                                                                              ______________

                                                                                             (подпись студента) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 

      Введение………………………………………………………………………..4

      1 Экономическо содержание понятия «вкдады (депозиты) населения»…..6

      1.1 Понятие и место депозитов населения в ресурсной базе банка………..6

      1.2 Виды депозитов населения………………………………………………11

      2 Анализ депозитных операций с  населением на примере ЦБУ  №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п.  Круглое…………………………………………………..21

      2.1 Анализ видов депозитов, предлагаемых ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» населению…………………………………………………………...21

      2.2 Анализ депозитных операций с  физическими лицами в ЦБУ 715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п.  Круглое…………………………………………………..22

      3 Проблемы и пути совершенствования  депозитных операций…………..27

      Заключение…………………………………………………………………...30

      Список  использованных источников……………………………………….31

      Приложение 1. Таблица 1 – Виды вкладов, предлагаемых ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» населению  по состоянию на 19.08.2011 года……………...34

      Приложение 2. Таблица 2 – Остатки по вкладам физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте за 2010-2011 год…………………...36

 

     Введение 

     Сущность  банковского бизнеса состоит  в получении доходов от операций, так или иначе связанных с использованием ресурсов, сформированных за счет аккумуляции средств клиентов. Эти ресурсы используются для вложений в кредитные и инвестиционные проекты субъектов хозяйствования, а также при осуществлении собственных затрат банка.

     В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.

     Ресурсная база банка отражает уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми он располагает для проведения коммерческой деятельности.

     Традиционно основной объём ресурсов формируется коммерческими банками за счёт привлечённых средств. Чаще всего их доля в общей сумме банковских ресурсов составляет около 70%, а у некоторых может достигать 80-85%. Собственные же средства банков составляют 20-30% всей ресурсной базы. Депозиты составляют основную часть привлечённых ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесённые в банк клиентами – юридическими и физическими лицами. Разнообразие условий и способов привлечения средств в депозиты связано со стремлением банков в условиях достаточно жёсткой конкуренции на рынке банковских ресурсов обеспечить режим максимального благоприятствования различным категориям клиентов и одновременно получить для себя стабильный приток ресурсов. Разновидностью привлечённых ресурсов является также средства на расчётных и текущих счетах субъектов хозяйствования всех форм собственности; средства, полученные от Национального банка Республики Беларусь и средства, привлечённые от других коммерческих банков; остатки средств на других коммерческих счетах; выпущенные банком ценные бумаги.

     В настоящее время наличие в экономике страны таких проблем как низкий уровень доходов населения, рост цен, достаточно высокие темпы инфляции, недоверие субъектов хозяйствования к кредитно-финансовым институтам и к государству в целом оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению средств. В таких условиях представляется важным и актуальным изыскивать новые пути привлечения средств путём изучения сущности депозитных операций, их особенностей как источника формирования банковских кредитных ресурсов, а также выявления возможных направлений дальнейшего развития вкладных (депозитных) операций в банковской системе Республики Беларусь.

      Целью исследования данной работы является изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций коммерческими банками на примере ЦБУ №715 ОАО АСБ «Беларусбанк» г.п. Круглое.

      Объектом  исследования является ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Круглое. Предметом исследования – депозитные операции банка с населением.

      Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

      - рассмотреть теоретические аспекты  проведения депозитных операций  коммерческими банками с участием физических лиц;

      - провести содержательный анализ проведения депозитных операций ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Круглое;

      В первой главе работы приводится экономическое  содержание депозитных операций, определяется их место в ресурсной базе банка, рассматриваются виды депозитов  населения.

      Во второй главе на примере ЦБУ №715 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п. Круглое приводится анализ депозитных операций с участием физических лиц, приводятся условия вкладов, действующих в ЦБУ, приводится структура привлеченных средств.

      В третьей главе рассматриваются  направления совершенствования механизма депозитных операций с физическими лицами.

      

 

      

      1 Экономическое содержание понятия «вклады (депозиты) населения» 

1. Понятие и место депозитов  населения в ресурсной  базе банка

 

      До  недавнего времени пассивным  операциям не придавалось серьезного значения, они как бы являлись второстепенными по отношению к активным операциям и не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления. В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и, прежде всего, роли пассивных операций.

      По  своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется  ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активным. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств.

      Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия  состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

      Ресурсы (от французского ressources) – средства, запасы, возможности, источники чего-либо[1].

      Банковские  ресурсы – совокупность средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и других активных операций.

      При всех достоинствах данного определения  его недостатком является то, что  в нем не обращается внимание на источники формирования банковских ресурсов, которые зависят от пассивных  операций банков. Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать следующее определение ресурсов коммерческого банка.

      Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) – это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка[1].

      Формирование  ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры  источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

      Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области  деятельности в том, что в части  пассивных операций выбор банка  обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

      При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность  маневра денежными ресурсами. При  привлечении денежных средств – право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно, хорошие заемщики тоже представляют собой большую ценность и формирование их широкого круга – одна из важнейших задач банка. Но первичным, все же, является привлечение, а не размещение ресурсов.

      Ограниченность  ресурсов, связанная с развитием  банковской конкуренции, ведет к  тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость  от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

      Переход на рыночные отношения серьезно изменил  структуру ресурсов коммерческих банков. Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит  от степени его специализации  или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Структура банковских ресурсов коммерческого банка представляется следующим образом:

      - собственные средства;

      - депозиты;

      - межбанковское привлечение;

      - другие привлеченные средства[2].