Види банківських операцій з ЦП, інвестиційна діяльність банків

Розділ ІІ

Аналіз  оцінки інвестиційної діяльності комерційних  банків

2.1. Аналіз інвестиційної діяльності комерційних банків України

Закон України "Про інвестиційну діяльність" визначає інвестиції, як усі види майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються в об’єкти підприємницької та іншої діяльності, у результаті якої створюється прибуток (дохід) або досягається соціальний ефект.

Нажаль, Україна все ще не отримала статусу країни, привабливої для великих інвестицій. Більшість українських банків не зацікавлені довгостроковим розміщенням своїх капіталів, так як в цьому сегменті інвестування присутній високий рівень ризику. Але з кожним роком така тенденція міняється в зовсім протилежному напрямку, інвестиційна діяльність банків зростає швидкими темпами.

На сьогоднішній день банки в більшості зацікавлені  короткостроковим та середньостроковим  кредитуванням, як фізичних осіб, так і корпоративного бізнесу, однак дані операції не вважаються інвестиціями. Юридичним особам банки відкривають овердрафти та кредитні лінії, тривалість яких не перевищує 3 років. До довгострокового кредитування банки відносяться дуже прискіпливо, важливу роль відіграють особливості клієнтів та їх бізнесу, а також забезпечення (застава). При вкладанні коштів в новий бізнес фінансові установи в основному віддають перевагу торговельним підприємствам, так як такі інвестиції вважаються більш ліквідними. Торговельна діяльність швидше починає приносити дохід, ніж виробництво, якому потрібен триваліший період для впровадження виробничих потужностей.

Комерційні банки – це провідні фінансово-кредитні установи, які займають основну питому частку серед кредиторів. Вони надають широкий спектр послуг,але основним видом послуг, які надає банк є послуги з кредитування фізичних та юридичних осіб, які передбачають передачу позикового капіталу на умовах, що визначені договором кредитування попередньо проаналізованому кредитоспроможному позичальнику. Як правило, кредитна діяльність комерційного банку залежить від обсягу наявних в нього фінансових ресурсів. Основним джерелом залучення таких ресурсів у випадку їх відсутності є депозитні операції. Саме така взаємозалежність кредитування банком від його депозитної діяльності зумовлює необхідність розгляду цих двох операцій у взаємозв'язку.

Здійснимо дослідження  діяльності комерційних банків на кредитному ринку України протягом 2009-2011 років, шляхом аналізу обсягів наданих  кредитів та залучених депозитів (табл. 1).

Таблиця 1

Обсяги наданих кредитів та залучених депозитів комерційними банками України протягом 2009-2011 років

 Як видно з даних табл.1, порівнюючи обсяги фінансових ресурсів за депозитними та кредитними операціями можна стверджувати, що комерційні банки більше кредитують ніж залучають фінансових ресурсів у вигляді депозитів. Але необхідно відмітити позитивну тенденцію до нарощування обсягів депозитів протягом останніх років, а саме: у 2011 році порівняно з попереднім  відбулось збільшення на суму 163789 млн. грн., а в порівнянні з 2009 роком збільшення складало 311417 млн. грн. Такій тенденції сприяло зростання депозитних вкладень серед усіх суб'єктів даного ринку, що в свою чергу було спричинено підвищенням довіри вкладників до банківської системи.

Що стосується динаміки кредитування в розрізі позичальників, то необхідно відмітити постійну тенденцію до збільшення обсягів залучення фінансових ресурсів резидентами, нефінансовими та іншими депозитними корпораціями як у 2010, так і у 2011 році, що є позитивним.

На кінець 2011 року обсяги кредитів виданих резидентам комерційними банками становили 801809 млн. грн., що на 68986 млн. грн. більше ніж у 2010 році та на 78514 млн. грн. більше ніж у 2009 році. Цьому сприяло зниження вартості отримання кредитних ресурсів.

Обсяги кредитів наданих  іншим фінансовим корпораціям у 2011 році порівняно з попереднім роком зросли на 3011 млн. грн., а порівняно з 2009 роком – на 2427 млн. грн. Насамперед така динаміка була зумовлена позитивними тенденціями розширення ресурсної бази банків, а також поліпшенням фінансового стану окремих підприємств, зокрема торгівлі та промисловості.

Сектор загальнодержавного управління у 2011 році залучив фінансових ресурсів менше ніж у 2010 році на 285 млн. грн., але більше ніж у 2009 році на 2777 млн. грн. В основному такі зміни залежали від ситуації з державним бюджетом.

Кредитування нефінансових корпорацій продемонструвало тенденцію до збільшення, а саме: у 2011 році вони залучили на 74584 млн. грн. більше ніж у минулому та на 113330 млн. грн. більше ніж у 2009 році. Цьому сприяло поліпшення фінансового стану даних суб'єктів.

Домашні господарства протягом останніх трьох років все менше  отримують кредитів від комерційних  банків. Станом на 31 грудня 2011 року кредити  видані домогосподарствам становили 201224 млн. грн., що на 8314 млн. грн. менше  порівняно з 2010 роком та на 40025 млн. грн. порівняно з 2009 роком. Така тенденція спричинена нестабільністю фінансового стану даних позичальників та  високим рівнем проблемної заборгованості.

Обсяги кредитів залучених  іншими депозитними корпораціями станом на кінець 2011 року складали 40343 млн. грн., що на 13866 млн. грн. більше порівняно з 2010 роком та на 19763 млн. грн. порівняно з 2009 роком. Цьому сприяло підвищення ліквідності та контролю за діяльністю даних установ.

У обсягах кредитування нерезидентів спостерігається постійна тенденція до зниження. У 2011 році даний показник знизився порівняно з попереднім роком на 10019 млн. грн., а в порівнянні з 2009 роком на 12047 млн. грн. Така динаміка спричинена тим, що нерезиденти не виявляють довіри до українського банківського кредитування через низький рейтинг України як кредитора.

Окрім динаміки кредитування комерційними банками важливо дослідити  структуру виданих кредитів протягом 2009-2011 років (рис. 1).

Рис. 1. Структура кредитів виданих комерційними банками протягом 2009-2011 років

Аналізуючи дані рис. 1, можна зробити висновок, що основну питому вагу серед позичальників комерційних банків на кредитному ринку України протягом останніх трьох років становлять резиденти, але необхідно відмітити тенденцію до зниження даного показника у 2011 році порівняно з 2009 на 4,1%. Також досить вагому частку складають нефінансові корпорації та домашні господарства. Важливо відмітити, що питома вага даних позичальників у 2011 році порівняно з попереднім показала тенденцію до зниження. Не значну частину займають інші депозитні корпорації, але протягом останніх років їхня частка підвищується і у 2011 році становить 2,3%. Стабільно 0,9% позичальників займають інші фінансові корпорації. Не вагому частку становлять нерезиденти, при чому їх частка постійно знижується і у 2011 році становить всього 0,3% усіх позичальників. Низький відсоток займає і сектор загальнодержавного управління  (від 0,4% до 0,6%).

Оскільки резиденти  виступають основними позичальниками на ринку кредитування, то варто  дослідити обсяги кредитів, що залучаються  резидентами за секторами економіки (табл. 2).

Таблиця 2

Аналіз динаміки кредитів наданих резидентам за секторами  економіки протягом 2009-2011 років

З даних табл. 2 можемо зробити висновок, що серед резидентів, які залучають фінансові ресурси  у комерційних банків основну  питому вагу складають не фінансові  корпорації та домогосподарства. Разом  їх питома вага в усій сукупності кредитів, що залучаються резидентами протягом 2009-2011 років становить 97%. Найменшу часку серед позичальників-резидентів займають некомерційні організації, що обслуговують домогосподарства. Їх питома вага складає протягом останніх трьох років не більше 0,01%.

Щодо динаміки залучення, то у 2011 році порівняно з 2009 роком, серед  усіх секторів економіки спостерігалось підвищення темпів залучення. Найбільше  зростання відбулось у складі нефінансових корпорацій (на 113330 млн. грн.), що було зумовлено поліпшенням фінансового стану суб’єктів господарювання. Водночас домогосподарства зменшили обсяги залучення кредитів на 40025 млн. грн. унаслідок посилення вимог до даних позичальників та зростаючої простроченої заборгованості. Необхідно відмітити, що якщо порівнювати 2011 рік із 2010 роком, то зниження обсягів спостерігається не лише серед домогосподарств (на 8314 млн. грн.), а й серед некомерційних організацій, що обслуговують домашні господарства (на 9 млн. грн.) та центральних органів державного управління (на 640 млн. грн.). Тобто, як бачимо, починаючи з 2009 року домогосподарства зменшують свої обсяги позикового капіталу, що в першу чергу спричинено високим рівнем неповерненості залучених фінансових ресурсів.

Важливими позичальниками на ринку кредитних ресурсів виступають нефінансові корпорації. Розглянемо обсяги залучення ними фінансових ресурсів протягом 2009-2011 (табл. 3).

Таблиця 3

Аналіз динаміки кредитів наданих нефінансовим корпораціям  за цільовим спрямуванням протягом 2009-2011 років