Валютные операции КБ (на примере ОАО "Сбербанк России")

     По  договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую  от другой стороны (вкладчика) или поступившую  для нее денежную сумму (вклад), обязуется  возвратить сумму вклада и выплатить  проценты на нее на условиях и в  порядке, предусмотренных договором.

     В августе доля депозитов в иностранной валюте в Сбербанке, занимающем почти половину рынка вкладов, выросла впервые с апреля 2009 года. Мотивы россиян, которые снова полюбили накопления в долларах и евро, легко объяснимы: с начала августа номинальный курс рубля к бивалютной (доллар-евро) корзине снизился почти на 11%.

     Однако весной 2009 года наметилась тенденция постепенного укрепления курса рубля, и депозиты в валюте перестали быть привлекательными для вкладчиков. В итоге к январю 2010 года доля валютных вкладов снизилась до 26,4%, а к началу 2011 года — до 19,3%. В первом полугодии текущего года продолжился рост вкладов в рублях, а доля валютных депозитов снизилась до 18%.

     Но в августе население вновь вернулось к позабытым за последний год долларам и евро. В Сбербанке объем вкладов, размещенных в иностранной валюте, увеличился на 6,4%, на 31,4 млрд рублей, достигнув 525 млрд рублей. Объем рублевых депозитов в госбанке за август изменился незначительно: рост составил 0,4%, на 13,2 млрд рублей, и теперь рублевые депозиты составляют 3,76 трлн рублей. Таким образом, доля валютных вкладов в Сбербанке увеличилась с 11,6 до 12,3%. Учитывая, что 46,9% вкладов размещено сегодня именно в Сбербанке, рост доли валютных депозитов в госбанке показателен для всего рынка. 

     Из  таблицы 1 видно, что значительная часть (72,7%) в структуре пассивных операций составляют привлечение депозитов физических лиц. Так, на 01.01.2008 год депозиты физических лиц составляли 6996775,5 тыс. руб., на 01.01.2010 год составляют 7044353,74 тыс.руб. Так же увеличились деньги на счетах предприятий, организаций  и на 01.01.2010 года составляют 1966992,86 тыс. руб. Вместе с тем значительно сократилась продажа ценных бумаг. Получение кредитов от других банков увеличилось с 364971,75 тыс. руб. (01.01.2008 г.). до 513549,86 тыс. руб. (01.01.2010).  

Таблица 1 - Структура пассивных валютных операций за 2008-2010гг. (тыс.руб.)

 
 

 

Рисунок 2 - Динамика структуры пассивных операций за 2008–2010 гг. 

     Удельный  вес показателей в таблице  1 дает возможность оценить, за счет каких валютных операций достигнут такой объем процентных доходов. В данном случае это депозиты физических лиц.

     Далее рассмотрим активные операции Сбербанка  в иностранной валюте.

     Активные  операции - использование созданных  валютных резервов (выдача кредитов в  иностранной валюте, покупка за иностранную валюту ценных бумаг, номинованных в национальной валюте).

     Активные  операции по размещению валютных средств  на внутреннем рынке включают в себя следующие виды:

     1) выдача кредитов: физическим лицам; юридическим лицам.

     2) размещение кредитов на межбанковском рынке.

     3) покупка за иностранную валюту  ценных бумаг, номинованных в  национальной валюте.

     Эти операции являются основными для  ОАО «Сбербанк России» в обслуживании клиентов банка. Структуру этих операций рассмотрим в таблице 2. 

Таблица 2 - Структура активных валютных операций за 2008-2010гг. (тыс.руб.) 

 
 

      Рисунок 3 - Динамика структуры активных валютных операций ОАО «Сбербанк России» 

     В таблице 3 приведена динамика проведения валютно-обменных операций, операций с дорожными чеками и банковскими пластиковыми карточками ОАО «Сбербанк России» на начало 2007-2009 гг. 

Таблица 3 - Динамика проведения валютных операций ОАО «Сберегательный банк РФ» на начало 2007-2009 г.г. 

 

     Из  таблицы видно, что по сравнению  с 2007 и 2009 гг. объем проведения всех видов валютных операций заметно  увеличился исходя из данных за 2009 год. Боле подробно изменения объема проведения валютных операций можно увидеть на рисунке 4. 

 

Рисунок 4 - Динамика проведения валютных операций ОАО «Сбербанк России» на начало 2007-2009 г.г. 
 

     На  основе диаграмм и таблиц, приведенных выше, можно заметить тенденцию к снижению практически всех валютных операций как пассивных, так и активных в 2009 году. Данное снижение связано с мировым финансовым кризисом, начавшимся в конце 2008 года.

     В это кризисное время Сбербанк перестал выдавать кредиты физическим лицам в иностранной валюте. В 2009 году объем кредитования физических лиц уменьшился практически в 4 раз по сравнению с 2008 годом. Мораторий был введен на неопределенный срок. На сайте Сбербанка были указаны условия по розничным кредитам только в рублях. Я думаю, такое решение объясняется нестабильностью ситуации на валютном рынке, и, соответственно, возросшими валютными рисками.

     У Сбербанка был некий разрыв –  объем кредитов в валюте превышал объем валютного фондирования кредитной организации. Поэтому решение о прекращении кредитовать физических лиц в иностранной валюте обосновано и является борьбой с валютными рисками.

     2.4 Мероприятия по повышению доходности валютных операций ОАО «Сбербанк России»

 

     На  современном этапе развития увеличение прибыли возможно за счет совершенствования уже внедренных операций и введения новых. На основании проведенного в данной курсовой работе анализа предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных операций банка:

     - операции по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу валюты;

     - оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам;

     - технологии проведения срочных операций

     Рассмотрим  целесообразность и доходность использования  в банковской практике наиболее доходных из предлагаемых мероприятий.

     Операции  по выполнению форвардных контрактов на приобретение-продажу валюты.

     Содержание  приведенной услуги сводится к следующему. На день продажи форварда клиенту  предлагается заплатить незначительную часть денежных средств за возможность через определенное время купить у банка валюту по предварительно обусловленному курсу или же продать ему валюту на таких же условиях. Сумма, которую платит клиент на момент продажи, называется комиссией или банковским доходом. К моменту выполнения форварда содержание операции сводится к обычной неторговой операции. Клиент также вносит определенный задаток подтверждения серьезности намерений на период между продажей и выполнением форварда.

     Выгода  банка при осуществлении данной услуги является двойной:

     - привлекаются бесплатные денежные средства;

     - возникает возможность практически полностью спланировать работу в неторговых операциях, поскольку известно, сколько и по какому курсу следует продать (купить) иностранную валюту через определенный период времени.

     Следует также помнить, что осуществление  этих операций связано с определенным риском для Сбербанка – возможно резкое изменение курса против предварительно запланированного и придется продавать  или покупать валюту на невыгодных для себя условиях. Минимизировать этот риск возможно, применяя такие методы:

     - рассчитать форвардные курсы,  использовав специальную технологию;

     - четко вести платежный календарь по этим обязательствам;

     - проводить полнопрофильные форвардные неторговые операции, согласовывая отдаленные обязательства по приобретению и продаже валюты.

     Операция  с форвардом имеет определенные особенности. Она предусматривает  со стороны банка и со стороны  покупателя (юридического или физического  лица) покупку права приобретения (продажи) валютных ценностей (форварда) на оговоренную условиями форварда дату с фиксацией цены реализации на момент заключения (продажи) форварда.

     Покупатель  форварда имеет право отказаться от приобретения (продажи) валюты или  право на перепродажу форварда третьим  лицам.

     Держателем  форварда может выступать как  физическое, так и юридическое  лицо, но реализовать свое право  на покупку (продажу) иностранной валюты может лишь физическое лицо.

     Держатель форварда может реализовать свое право на приобретение (продажу) валюты лишь в срок, определенный при заключении форварда. В случае нереализации держателем своего права на приобретение (продажу) валюты в определенный форвардом срок последний теряет свою силу и уже не является обязательным для выполнения банком. Общий принцип реализации форварда сводится к следующему: он может быть привлекательным по курсу, а возможные при этом потери в курсе должны легко покрываться выгодами от использования как ресурса сумм задатка.

     Оптимизация процентных ставок по валютным депозитам  и кредитам.

     Ценовая конкуренция заключается в предоставлении наиболее выгодных финансовых условий  по аналогичным услугам. Например, самые  высокие процентные ставки или самые  низкие тарифы. Использование этого  вида конкурентной борьбы дает достаточно быстрые и хорошие результаты.

     Несомненно, одним из наиболее важных и решающих факторов, стимулирующих клиентов к  сбережению ресурсов именно в этом банке является размер процентной ставки по депозиту, режим начисления процентов  и т.п., то есть процентная политика банка.

     Размер  депозитного процента устанавливает  коммерческий банк самостоятельно, исходя из учетной ставки ЦБ РФ, состояния  денежного рынка и собственной  депозитной политики.