Валютная политика коммерческого банка

Реферат 

     Курсовая  работа содержит 43 страницы, 8 таблиц, 3 рисунка, 38 использованных источников.

ВАЛЮТА, ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА, АКТИВНАЯ ПОЛИТИКА, ПАССИВНАЯ ПОЛИТИКА, ВАЛЮТНЫЙ РЫНОК, ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ДОХОДНОСТЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ.

      Объект  исследования:  валютная политика ЗАО «РайффайзенБанк».

      Цель курсовой работы: разработать и обосновать теоретические и методические положения и практические рекомендации по формированию эффективной валютной политики коммерческого банка.

      Методы исследования: системный подход с использованием абстрактно-логических и экономико-статистических методов, метод экспертных оценок, диалектический метод, метод дедукции и индукции, приемы системного, сравнительного, экономического и финансового анализа.

      Полученные результаты: определено понятие валютной политики коммерческого банка, исследованы принципы организации валютной политики коммерческого банка, проведен анализ валютной политики коммерческого банка на примере Райффазен Банк, ЗАО, Филиал «Саранский»,  сформулированы рекомендации по формированию эффективной валютной политики коммерческого банка.

     Эффективность – повышение качества знаний по данной теме.

     Область применения: в учебном процессе.

 

Содержание 

 

Введение 

     Углубление  мировых интеграционных процессов в современных экономических системах обусловливает возрастание роли коммерческих банков в обеспечении оборота валютных ресурсов и, следовательно, определяет необходимость для формирования эффективных механизмов реализации валютной политики.

     Основными посредниками, обеспечивающими движение валютных потоков, являются коммерческие банки, для которых проведение эффективной валютной политики позволяет повысить устойчивость деятельности, как за счет конверсионных операций, так и за счет возможности получения прибыли на курсовой разнице валютных курсов.

     Вместе  с тем, валютный рынок подвергается постоянному воздействию многих факторов и генерирует динамические импульсы, которые в совокупности оказывают влияние на эффективность проведения валютной политики коммерческого банка на этом рынке.

     В этих условиях необходимо обоснование  путей совершенствования механизма реализации валютной политики коммерческих банков в операциях на валютном рынке с учетом особенностей его текущего состояния, что и определяет актуальность темы курсовой работы.

      Проблемы  обоснования эффективной политики поведения финансовых посредников на валютном рынке в целом, и коммерческих банков в частности, являются теоретически слабо разработанными.

      В целом наиболее исследованными являются теоретические вопросы функционирования валютного рынка. Отдельные вопросы  развития валютного рынка, теоретические подходы по валютному дилингу изложены в трудах отечественных ученых и практиков С.В. Булашева, В.Н. Лиховидова, И.Н. Пискулова, Д.Ю. Платоновой, Б.М. Сабанти, В.И. Сафина, И.П. Скобелевой, В.Н. Якимкина.

      Цель  курсовой работы – разработать и обосновать теоретические и методические положения и практические рекомендации по формированию эффективной валютной политики коммерческого банка.

      Задачи  курсовой работы:

      – определить понятие валютной политики коммерческого банка;

      – исследовать принципы организации валютной политики коммерческого банка;

      – провести анализ валютной политики коммерческого  банка на примере Райффазен Банк, ЗАО, Филиал «Саранский»;

      – сформулировать рекомендации по формированию эффективной валютной политики коммерческого банка.

      Теоретическую и методологическую основу курсовой работы составили труды зарубежных и отечественных специалистов по теории и практике финансовых рынков, международных валютных отношений организации валютных торгов. Для решения поставленных в работе задач применялись методы статистических исследований, классификаций, системного анализа. Информационной базой исследования явились законы Российской Федерации, положения, инструкции и письма Центрального Банка РФ, а также статистические данные Госкомстата РФ, Банка России, международных организаций.

 

      1 Теоретические  основы формирования  валютной политики  коммерческого банка  

     1.1 Содержание валютной  политики коммерческого  банка  

      В условиях глобализации мировых хозяйственных  связей значение валютного рынка для обеспечения устойчивой и прибыльной деятельности коммерческого банка постоянно возрастает как за счет конверсионных операций, так и за счет возможности получения прибыли на курсовой разнице валютных курсов.

      Это определяет необходимость совершенствования форм участия коммерческих банков в операциях на валютном рынке с учетом современных тенденций его развития.

      Коммерческие  банки, обладающие лицензиями Банка  России на право проведения операций в иностранных валютах, могут  совершать такие операций как на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, так и на мировом.

      Необходимость начала проведения и расширения в  дальнейшем спектра осуществляемых валютных операций обусловлена для  коммерческого банка, прежде всего, потребностями в обслуживании клиентов банка (имеющихся, а также потенциальных). Если деятельность клиентов банка (особенно основных клиентов, на обслуживание которых банк ориентирован и которых принято называть корпоративными) приобретает международный характер, то и банк, для того, чтобы в условиях достаточно жесткой конкуренции не потерять клиентскую базу и привлечь дополнительных клиентов, должен «переходить» национальные границы в своих операциях, стремясь удовлетворить эти потребности клиентов [12, с.155].

      В дальнейшем спектр валютных операций, осуществляемые банком, как правило, расширяется и появляются операции, которые коммерческий банк поводит не только в интересах клиентов, но и в собственных интересах.

      Основные  международные (валютные) операции, которые  проводятся коммерческими банками, представлены в таблице 1.1 [12, с.157].

Таблица 1.1 – Основные международные (валютные) операции коммерческого банка 

Операции  коммерческих банков, проводящиеся в интересах клиентов	Операции  коммерческих банков, осуществляемые банком в собственных интересах
Обслуживание  экспортно-импортных (а также других внешнеэкономических) операций клиентов резидентов и нерезидентов	Межбанковские операции по привлечению и размещению кредитных и депозитных ресурсов в иностранной валюте
Осуществление международных платежей	Покупка-продажа  иностранной валюты (и других валютных ценностей), в том числе в спекулятивных  целях
Предоставление  кредитов в иностранной валюте резидентам и нерезидентам и кредитов в рублях нерезидентами	Операции по страхованию (хеджированию) рисков внешнеэкономической деятельности (валютный, страновой риски и т.п.)
Эмиссия документарных аккредитивов, инкассо, операции в рамках других форм международных  расчетов, предоставление гарантий
Предоставление  консультационных и информационных услуг

 

      Согласно  действующему законодательству «валютными операциями» являются:

      – приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

      – приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, рублей и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, рублей и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

      – приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, рублей и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, рублей и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

      – ввоз на таможенную территорию России и вывоз с таможенной территории России валютных ценностей, рублей и внутренних ценных бумаг;

      – перевод иностранной валюты, рублей, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за пределами территории РФ;

      – перевод нерезидентом рублей, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории РФ, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории РФ.

      Валютные  операции коммерческих банков в целом  характеризуются крупными объемами, существенной стоимостью и затратами при организации их проведения, более значительными рисками по сравнению с операциями в национальной валюте. Вместе с тем эти операции позволяют увеличивать масштабы своей деятельности, спектр операций и доход, расширять клиентскую базу, диверсифицировать активы. Они положительно сказываются на уровне деловой репутации банка, а также квалификации его персонала и руководителей [21, с.95].

      Все валютные операции, совершаемые российскими  коммерческими банками, напрямую зависят и взаимосвязаны с особенностями развития и функционирования национального валютного рынка.

      В настоящее время под валютной политикой коммерческого банка понимаются балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в иностранной валюте.

      К основным видам операций, оказывающих  влияние на валютную политику коммерческого банка, относятся:

      – наличные (кассовые) и срочные сделки покупки-продажи иностранной валюты и ценных бумаг с номиналом в валюте, включая операции с наличной валютой;

      – срочные операции (форвардные, фьючерсные сделки, расчетные форварды, сделки своп, опционы и др.), по которым возникают требования и обязательства в валюте вне зависимости от способа и формы получения расчетов по таким операциям;

      – получение (оплата) процентных и иных доходов (расходов) в иностранных валютах;

      – иные операции в иностранной валюте (предоставление и получение гарантий) и сделки с прочими валютными ценностями, включая производные финансовые инструменты валютного рынка, если проведение этих операций сопряжено с валютообменом (конверсией), включая обмен валютных ценностей, либо с изменением (увеличением, уменьшением) требований и обязательств банка: например, покупка-продажа портфеля кредитов банка, выданных в валюте, за рубли; покупка-продажа акций с номиналом в рублях за иностранную валюту и т.п.

      Составные части валютной политики коммерческого банка представлены на рисунке 1.1.

      Рисунок 1.1 – Валютная политика коммерческого банка  

      Чистая  спот позиция предполагает собой разность между балансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте, отражаемых на счетах по учету наличных сделок. Чистая спот политика характерна для проведения наличных сделок покупки-продажи финансовых активов (иностранной валюты, ценных бумаг с номиналом в валюте) типа tomorrow и spot.

      Чистая  срочная позиция определяется разностью между внебалансовыми требованиями и обязательств в одной и той же иностранной валюте. Чистая срочная политика характерна для проведения всех типов срочных сделок покупки-продажи финансовых активов за исключением опционов. Такие сделки могут быть заключены кредитной организацией как на межбанковском рынке, так и с клиентами.

      Чистая  опционная позиция – разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той же иностранной валюте, обусловленными покупкой-продажей кредитной организацией опционных контрактов.

      Чистая  позиция по гарантиям – разность между взвешенной величиной полученных и величиной выданных безотзывных гарантий, выраженных в одной и той же иностранной валюте [13, с.102].