Сущность депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка

Для активизации  притока сбережений населения в  банковскую систему, в ноябре 1999 года создана система обязательного  коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов (депозитов) физических лиц. В ноябре 1999 года были утверждены Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года создано ЗАО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан” (66, 21).

В начале 2000 года 16 банков стали участниками системы  коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов физических лиц. Активное привлечение сбережений населения  в банки привело в конечном итоге к росту объемов проводимых банками активных операций, повышению их конкурентоспособности, снижению себестоимости банковских услуг, и доступности их для клиентов банков. В течение 2000 года число банков-участников данной системы увеличилось до 18, а к настоящему времени – до 20.

На сегодняшний  день структура клиентуры коммерческих банков изменилась в сторону увеличения количества вкладчиков физических лиц, объемы вкладов населения значительно выросли и, естественно, возникает необходимость создания и развития системы защиты сбережений. Законодательством РК о банковской деятельности предусмотрены меры защиты путем страхования депозитов и создания соответствующего фонда страхования банковских вкладов. Во многих странах действуют различные системы гарантирования и страхования вкладов, опыт которых необходимо использовать при создании подобной системы в нашей стране.

Обязательным  условием нормальной работы банков является наличие соответствующих систем поддержки их жизнеспособности. Такие системы имеются практически во всех наиболее развитых зарубежных странах и выполняют две взаимосвязанные функции: во-первых, обеспечивают финансовую поддержку банков, оказывающихся в экстремальных ситуациях, на грани неплатежеспособности; во-вторых, защищают вкладчиков от полной потери их сбережений путем выплаты страхового возмещения по части депозитов. Подобным образом удается избежать весьма болезненного для банковской системы явления массового изъятия вкладов держателями счетов.

Решение о включении  банков в систему обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц  было принято Правлением ЗАО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц”.

Решение Правления  Фонда о включении банка в  систему может быть принято только при соблюдении следующих основных требований:

1) банк должен  быть включен в Программу по  переходу к международным стандартам;

2) размер собственного  капитала банка в течение 3-х  последовательных месяцев до даты подачи заявления в Фонд для банков, с местом нахождения в г. Алматы, должен быть не менее 2 миллиарда тенге, для прочих банков – не менее размера, установленного “Правилами о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам”, утвержденными Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 декабря 1996 года № 292;

3) банк должен  соблюдать пруденциальные нормативы  в течение 3-х последовательных  месяцев до момента подачи  заявления в Фонд и значения  коэффициентов К1 и К2 должны  составлять в течение указанного периода не менее 0,06 и 0,12 соответственно;

4) наличие рекомендации  Национального Банка по данному  вопросу (рекомендация является  конфиденциальным документом и  направляется непосредственно в Фонд);

5) годовая финансовая  отчетность банка за последний год должна быть подтверждена одной из международных аудиторских организаций, перечень которых установлен Национальным Банком.

Фонд проводит анализ возможности включения в  систему банка, претендующего на вступление, на основании рекомендации Национального Банка с учетом предоставленных банком документов. Решение Правления Фонда должно быть принято в течение 1 месяца со дня подачи заявления банка в Фонд.

Банк считается  принятым в систему, если им в течение 15 календарных дней со дня принятия Правлением Фонда положительного решения по данному вопросу перечислен Фонду первый обязательный календарный взнос в размере 0,375% от суммы срочных вкладов (депозитов) физических лиц в тенге, долларах США и евро на первое число месяца, следующего за последним кварталом.

После подачи документов, подтверждающих внесение первого обязательного  календарного взноса в указанном  размере, банкам в течение 10 календарных  дней выдается свидетельство участника  системы.

В последующем  отчисление обязательных календарных взносов производится в соответствии с “Методикой установления ставки обязательного календарного взноса банка-участника системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц”, утверждаемой Национальным Банком.

В случае несвоевременной  либо неполной уплаты первого обязательного  календарного взноса банком, по которому принято решение Правления Фонда о включении его в систему, а также в случае вынесения решения Правления Фонда об отказе в выдаче либо отзыве ранее выданного свидетельства участника системы, банк имеет право подать повторное заявление о вступлении в систему не ранее, чем через три месяца со дня вынесения соответствующего решения Правления Фонда.

        Таким образом на первый взгляд, усилия по созданию системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц, предпринятые с целью привлечения денег населения в банки, увенчались успехом. В общем четырнадцати крупнейшим казахстанским банкам, перечислившим свои взносы в соответствующий фонд, выданы свидетельства о полноправном участии в этой системе (два банка-участника пока взносы не внесли). Уставный капитал ЗАО "Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц" набран на 100 % (1 миллиард тенге), и, как заверила директор фонда, с этого момента вкладчики могут быть спокойны - при банкротстве одного из банков его партнеры по системе страхования помогут ему расплатиться с клиентами.

        Как выяснилось, и сама система  коллективного банковского страхования  сегодня пока не имеет прикладного значения. Все вошедшие в нее банки, как заверяет глава Национального Банка, даже теоретически в ближайшее время не могут обанкротиться. Да и партнеры им этого не позволят, чтобы не потерять свои деньги. А для того, чтобы относительные гарантии сохранялись и впредь, в фонд коллективного страхования будут приниматься лишь те банки, которые выполнят весь комплекс мероприятий по переходу к мировым стандартам. Кто до этой планки не дотянет (а это далеко не каждому казахстанскому банку по плечу), уже со следующего года не получит лицензии на право работы с вкладами физических лиц. Поэтому можно ожидать, что произойдет своеобразная "сортировка" банков, которая позволит судить о степени их надежности уже более определенно. Таким образом банки обеспечивают гарантии прежде всего для себя. И, надо полагать, впредь они будут строго следить за своими партнерами по страховой системе. А это вселяет осторожные надежды.

         Что же касается потенциальных  клиентов, то, несмотря на оптимистические ожидания основоположников системы коллективного банковского страхования, нельзя утверждать, что с завтрашнего дня их поток в банки со своими сбережениями станет нескончаем. Как известно, психология обывателя инертна, и восстановить доверие населения к банкам будет отнюдь не так просто, как было его разрушить.

Построение системы страхования банковских депозитов на наш взгляд должно базироваться на следующих основных положениях:

1. Страхование депозитов должно быть обязательным для всех коммерческих банков, независимо от их финансового положения. Это позволит решить основную задачу системы страхования – создание населению твердых гарантий в надежности помещения средств в коммерческие банки, а для коммерческих банков – равные стартовые условия в конкуренции за привлечение вкладов. Обязательная форма участия обеспечит распределение риска по всей банковской системе. Во многих зарубежных странах осознали негативные последствия банкротств банков, не вступивших в систему депозитного страхования, для национальной банковской системы. Так, созданная в США в годы Великой депрессии Федеральная корпорация страхования депозитов объединяет 98 % американских банков, в которых находится 99,5 % всех активов. Уверенность подавляющего большинства американских вкладчиков в том, что они в любом случае застрахованы от потерь своих вкладов, стала решающим фактором устойчивости банковской системы США. Обязательная форма страхования депозитов, в частности, применяется в Канаде, Великобритании, Нидерландах, Японии и других. Таким образом, имеются веские аргументы в пользу применения принципа принудительного участия в системе страхования депозитов. При этом в дальнейшем для нашей страны не исключается возможность создания добровольных фондов страхования вкладов, что, безусловно, будет только способствовать укреплению всей системы гарантирования в целом.
2. Фонд страхования банковских депозитов должен иметь государственное управление, так как в условиях глубокого финансового кризиса именно государству отводится первостепенная роль в финансовом оздоровлении экономики. Совместное управление страховым фондом возможно лишь в перспективе, поэтому вопрос о страховом фонде как независимой от государства организации, на наш взгляд, преждевременен.
3. Членство в фонде страхования депозитов должно стать необходимым требованием получения лицензии от НБ РК на право привлечения средств физических лиц.
4. Наступлением страхового случая должен считаться факт отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций.

В заключение данного  вопроса надо сказать, что надежность коммерческих банков является одним из решающих элементов их деятельности, а одной из важных мер по обеспечению надежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Важнейшими функциями организации по страхованию депозитов должны стать не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компетенции, определенной совместно с Национальным банком страны.

1.    Пути совершенствования депозитных операций

С целью расширения ресурсного потенциала банку АО «БТА Банк», необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная  политика АО «БТА Банк», должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

Комплекс мер, направленных на расширение депозитной базы АО «БТА Банк», включает ряд финансовых и маркетинговых инструментов.

С каждым клиентом АО «БТА Банк», должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, АО «БТА Банк», мог бы предложить новый вид вклада  «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Вклад может вноситься на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком. Депозит открывается сроком на два года, с начислением 11% годовых в тенге и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок  на этом же виде вклада, то у клиента будет возможность получить бонус в размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада.

Для привлечения  в число своих клиентов молодое  поколение АО «БТА Банк» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий». Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

• минимальная сумма 5000 тенге;
• срок хранения вклада два месяц и один день;
• годовой процент – 11%;
• возрастное ограничение от 15 до 23 лет.

Для того чтобы  обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Также в целях совершенствования депозитной политики АО «БТА Банк» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в     банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Можно также  предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Наурыза, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

АО «БТА Банк» также может предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

С целью расширения депозитной базы банку АО «БТА Банк» на наш взгляд, следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для АО «БТА Банк» будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.